宁夏省下半年基金从业资格基金利润分配与税收考试试题.doc

宁夏省下六个月基金从业资格：基金利润分派与税收考试试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共50题，每题2分。每题备选项中，只有一种最符合题意）1.提货单表明了持有人有权得到该提货单所标明物品权利，阐明提货单是一种_。 A金融证券 B货币证券 C商品证券 D资本证券2.基金产品风险等级一般不包括_。 A高风险等级 B中风险等级 C低风险等级 D无风险等级3.根据我国有关规定，如下不属于私募证券是_。 A证券企业资产管理产品 B基金管理企业专户理财产品 C发行人通过中介机构向不特定社会公众投资者公开发行证券 D上市企业采用定向增发方式发行有价证券 4.下列金融产品中，信息披露程度最高是_。 A银行理财产品 B银行储蓄存款 C基金 D券商集合计划 5. 下列选项中，不属于基金托管人职责是_。 A防止基金财产挪作他用，有效保障资产安全 B促使基金管理人按有关规定运作基金财产，保护份额持有人利益 C计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格 D防备、减少基金会计核算中差错 6. 有“宏观经济晴雨表”之称是（）。 A主板市场 B创业板市场 C现货交易市场 D中小企业板市场 7. 下列有关中国证监会职责说法，对有_。 A负责行业性法规起草 B负责监督有关法律法规执行 C负责保护投资者合法权益 D维持公平而有序证券市场 8. _可采用不一样币种申购基金份额。 AQDII基金 B境内ETF基金 C一般开放式基金 D一般封闭式基金 9. 制定和执行交易计划。 A研究部 B投资部 C交易部 D法律部 10. 企业资产净值是全体股东权益，决定着股票_。 A票面价值 B账面价值 C清算价值 D内在价值 11. 根据现行法规，申请获得基金托管资格商业银行应当符合条件之一是近来3个会计年度年末净资产均不低于（）亿元人民币。 A1 B5 C10 D20 12. 根据证券投资基金法，基金募集期限届满，封闭式基金募集基金份额总额到达核准规模_以上，并且基金份额持有人人数符合国务院证券监督管理机构规定，基金管理人应当自尊集期限后满之日起10日内聘任法定验资机构验资。 A60% B70% C80% D90% 13. 下列_属于机构从事基金评价业务并以公开形式公布时严禁行为。 A对基金、基金管理人评级更新间隔少于3个月 B对基金、基金管理人评奖评奖期间少于12个月 C对基金、基金管理人单一指标排名排名期间少于3个月 D对基金(货币市场基金除外)、基金管理人评级评级期间少于36个月 14. 某基金50%资产投资于股票，30%资产投资于债券，20%资产投资于货币市场工具，则该基金属于_。 A股票基金 B债券基金 C货币市场基金 D混合基金 15. 我国目前只能由_担任基金管理人。 A商业银行 B基金管理企业 C基金注册登记机构 D证券企业 16. 备兑权证一般由_发行。 A证券交易所 B投资银行 C上市企业 D中国证监会 17. 在基金招募阐明书封面明显位置，基金管理人作出提醒可以是_。 A基于本基金过往体现，今年本基金年收益率平均将超过20% B本基金投资于收益稳定证券，估计但不保证年收益率为10% C基金过往业绩不预示未来体现；不保证基金一定有盈利，也不保证最低收益 D基于本基金过往体现，今年本基金年收益率肯定超过15% 18. 我国股票价格指数不包括_。 A沪深300指数 B香港恒生指数 C日经指数 D金融时报指数 19. 货币市场基金份额净值_。 A固定在1元人民币 B随市场利率上升而减少 C随市场利率上升而增长 D随平均剩余期限增长而增长 20. 上市企业公开发行新股，增发价格通过询价方式确定，应不低于公告招股意向书前_个交易日企业股票均价或前一种交易日均价。 A10 B15 C20 D30 21. 下列有关基金份额持有人大会说法，不对有_。 A基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议 B当基金托管人召开基金份额持有人大会提议被基金管理人否决后，基金托管人不得自行召集会议 C基金管理人决定召集基金托管人提议基金份额持有人大会，应当自出具书面决定之日起60日内召开 D代表基金份额5%以上基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议 22. 下列有关基金销售流程说法，不对是_。 A基金销售基本流程包括投资者风险测试、产品合用性分析及风险提醒、提供投资征询提议、受理基金业务申请和提供售后跟踪服务 B基金销售机构需要在投资者认购超过其风险承受能力基金产品时予以提醒并规定投资者确认 C基金销售机构在简介基金产品时应尽量使用专业术语以保证权威性和精确性 D基金销售售后服务包括提供账户及交易查询、提供市场资讯和理解资产状况并调整投资提议 23. 衡量基金择时能力常用措施中，需要将市场划分为牛市和熊市是_。 A现金比例变化法 B成功概率法 C二次项法 D夏普指数法 24. 对于货币市场基金赎回资金，一般于T+1日从基金银行存款账户划出，最快可在_抵达投资者资金账户。 A划出当日 B划出后一天 C划出后两天 D划出后三天 25. 我国目前只能由_担任基金管理人。 A商业银行 B基金管理企业 C基金注册登记机构 D证券企业26.某股份企业拟向社会公众公开发行股票并上市，该企业发行前注册资本为1.2亿元，企业没有内部职工股，则其初次发行一般股数量不得少于（）万股。 A1800 B C3000 D4000 27.划分基金评价等级时，目前常用等级评价重要根据指标排序范围设置为（）个等级。 A3 B5 C6 D10 28.存在活跃市场状况下，当日没有市价，且近来交易后来经济环境没有发生重大变化，应采用_确定投资品种公允价值。 A发行日开盘价 B发行日平均价 C近来交易市价 D发行日收盘价 29.客户流失_指客户为了购置合适基金产品而转移购置。 A价格原因 B产品原因 C技术原因 D服务原因 30. 如下属于货币证券有_。 A商业汇票 B商业本票 C金融债券 D银行汇票31. 国家法律对基金信息披露规范重要体目前_中。 A证券法 B证券投资基金法 C证券投资基金运作管理措施 D证券投资基金信息披露管理措施32. _是用来分析货币市场基金指标。 A融资比例 B保本期 C安全垫 D担保人33. _是指基金在进行证券买卖交易时所发生有关交易费用，其中，_是由证券企业按成交金额一定比例向基金收取。 A基金销售服务费；印花税 B基金交易费；印花税 C基金销售服务费；佣金 D基金交易费；佣金 34. 根据中国证监会有关规定，基金认(申)购费率将按_为基础收取。 A认(申)购份额 B净认(申)购份额 C认(申)购金额 D净认(申)购金额 35. 有关基金管理人，下列认识错误是_。 A在我国，基金管理人只能由依法设置基金管理企业承担 B设置基金管理企业必须经国务院同意 C基金管理人需要承担基金估值、会计核算等多方面职责 D基金管理人是基金募集者和管理者 36. 基金托管人需要对_出具意见。 A基金企业财务汇报 B基金财务会计汇报 C中期基金汇报 D年度基金汇报37. 基金托管人和基金份额持有人权利义务关系重要法律文献是_。 A基金协议 B基金代销协议 C基金托管协议 D基金招募阐明书38. 目前，我国债券型基金认购费率一般在（）如下。 A0.5% B1% C1.5% D2% 二、多选题（共34题，每题2分。每题备选项中，有多种符合题意）39. 甲企业与乙企业签订建设工程协议，由乙企业承建甲企业办公大楼建设工程；协议签订后很快，甲企业所在地发生特大地震，原拟建办公大楼土地已经洼陷，甲企业损失惨重，拟取消办公大楼建设计划。根据协议法律制度规定，下列说法对是_。 A乙企业有权规定甲企业重新选定建设地点，继续履行建设工程协议 B甲企业有权告知乙企业解除协议，但应当向乙企业承担违约责任 C只有经乙企业同意，甲企业才能解除协议 D甲企业有权告知乙企业解除协议，且不必承担任何违约责任40. 从反应经济关系上来看，股票反应是_关系，债券反应是_关系，契约型基金反应是_关系。 A债权债务；信托；所有权 B所有权；债权债务；所有权 C所有权；债权债务；信托 D债权债务；所有权；信托41. 基金销售人员从事基金销售活动，不得有行为包括（）。 A为扩大市场，发动亲朋好友以其本人所在机构名义销售基金 B以书面形式与投资者约定利益提成或亏损分担，但尤其注明该约定与基金销售机构无关 C个人担保该基金会盈利 D接受投资者全权委托，直接代理客户进行基金认购、申购、赎回等交易42. 从事基金销售人员参与由中国证券业协会统一组织证券投资基金销售人员从业考试，考试科目为_，通过者获得基金销售从业许可。 A证券市场基础知识 B证券投资基金 C证券发行与承销 D证券投资基金销售基础知识43. 合规状况，并自基金募集行为结束之日起_日内编制专题汇报，予以存档备查。 A5 B10 C15 D2044. 我国基金管理人进行封闭式基金募集，必须根据证券投资基金法有关规定，向中国证监会提交有关文献，其中包括_。 A基金申请汇报 B基金协议草案 C基金托管协议草案 D招募阐明书草案45. 基金份额净值等于_除以基金目前总份额。 A基金资产总值 B基金资产净值 C基金公允价值 D基金资产估值46. 证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定规定销售机构信息管理平台应_。 A具有基金销售业务信息流和资金流监控查对机制 B具有基金销售费率监控机制 C具有基金销售人员管理、监督和投诉机制 D支持基金销售合用性原则在基金销售业务中运用47. 基金销售过程中，客户追踪详细做法有_。 A及时更新原有客户记录 B定期向客户提供有用信息服务 C对客户财务状况、投资状况进行跟踪 D针对市场变化及时提供新服务和产品48. 基金销售机构从事基金销售活动，不得_。 A采用抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金 B以排挤竞争对手为目，压低基金收费水平 C募集期间对认购费用打折 D通过先收后返、财务处理等方式变相减少收费原则49. 代销机构应妥善保管基金份额持有人开户资料和与销售业务有关其他资料，保留期不少于_年。 A10 B15 C20 D2550. 债券和其他证券三大类，是按照_来分类。 A证券发行主体不一样 B与否在证券交易所挂牌上市交易 C募集方式不一样 D证券所代表权利性质不一样