应收应付款标准管理系统.doc

教 案
编 号：17
讲课时间：
课时2
教学课型：理论课 试验课□ 上机课□ 习题课□ 其它□
题目（教学章、节或专题）：
第六章 应收应付款管理系统
一、 应收款管理系统初始化
二、 应付款管理系统初始化
教学目标要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：
了解应收款应付款管理系统功效。掌握应收应付款系统初始化操作步骤。
教学关键、难点：
应收应付款系统初始化操作
教学方法、手段、媒介：
课堂演示、多媒体
教学过程：
第六章 应收应付款管理系统
一、应收款管理系统初始化
（一）应收款管理系统概述
1.功效概述
应收款管理系统关键实现企业和用户业务往来账款核实和管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其它应收单等原始单据为依据，统计销售业务及其它业务所形成往来款项，处理应收款项收回、坏账、转账等情况；提供票据处理功效，实现对应收票据管理。
△依据对用户往来款项核实和管理程度不一样，系统提供了“具体核实”和“简单核实”两种应用方案。
（1）“具体核实”应用方案
①统计应收款项形成。
②处理应收项目标收款及转账情况。
③对应收票据进行统计和管理。
④随应收项目标处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传输。
⑤对外币业务及汇兑损益进行处理。
⑥提供针对多个条件多种查询及分析。
本章后续内容均以“具体核实”应用方案为标准展开。
（2）“简单核实”应用方案（了解）
①接收销售系统发票，对其进行审核。
②对销售发票进行制单处理，传输给总账。
具体选择哪一个方案，能够在应收款管理系统选项中经过设置“应收账款核实模型”来设置。
2.应收款管理系统和其它系统关键关系
（二）应收款管理系统初始化
采取PPT课件讲授下列内容，同时演示账套操作，边讲边练。
1.系统启用
（1）启用
△有两种方法：一是在建账完成后直接进入系统启用设置进行应收款管理系统启用；另一个方法是经过企业门户中“基础信息”进入“系统启用”功效进行启用设置。
注意：△①各系统启用会计期间必需大于等于账套启用期间。
△②只有系统管理员和账套主管有系统启用权限。
（2）开启和注册
开启应收款管理系统时，能够选择从“开始”菜单开启；也能够先注册进入企业门户，然后经过企业门户进入应收款管理系统。
（3）期初数据准备（了解）
2.设置账套参数
设置∣选项，三个页签：常规、凭证、权限和预警。
（1）常规页签各选项设置
示例3.1：常规页签设置
应收款核销方法：按单据；单据审核日期依据：单据日期；汇兑损益方法：月末处理；坏账处理方法：应收余额百分比法；代垫费用类型：其它应收单；应收款核实类型：具体核实；自动计算现金折扣；进行远程应用，标志号00；登记支票。
注意：△①代垫费用类型：系统默认为其它应收单。
△②应收账款核实模型：简单核实和具体核实。
△③在系统启用时或还没有进行任何业务处理情况下才许可从简单核实改为具体核实；从具体核实改为简单核实随时能够进行，但此过程不可逆转。
（2）凭证页签各选项设置
示例3.2：凭证页签设置
受控科目制单方法：明细到用户；非受控科目制单方法：汇总方法；控制科目依据：按用户；销售科目依据：按存货分类；月末结账前全部制单；方向相反分录合并；预收冲应收生成凭证。
（3）权限和预警页签各选项设置
示例3.3：权限和预警页签设置
依据单据自动报警，信用方法提前7天；启用部门权限；依据信用额度自动报警，提前比率20%；包含信用额度为零；进行信用额度控制。
3.初始设置
（1）设置科目
①基础科目设置
设置∣初始设置，设置科目∣基础科目设置
△注意：本系统只支持本位币票据。
②控制科目设置
③产品科目设置
④结算方法科目设置
设置∣初始设置，设置科目∣结算方法科目设置，按下表分别录入。每输完一行，回车。
结算方法
币种
科目
现金
人民币
1001
现金支票
人民币
1001
现金支票
美元
100202
转账支票
人民币
1001
转账支票
美元
100202
银行汇票
人民币
1001
银行汇票
美元
100202
银行承兑汇票
人民币
1001
商业承兑汇票
人民币
1001
信汇
人民币
1001
电汇
人民币
1001
（2）坏账准备设置
示例3.4：坏账准备参数设置
提取百分比：0.5%；坏账准备期初余额：0。
设置∣初始设置，单击“坏账准备设置”
（3）账龄区间设置
设置∣初始设置，单击“账龄区间设置”
△注意：最终一个区间不能修改和删除。
（4）报警等级设置（熟悉）
（5）单据类型设置
单据类型：发票和应收单。
△如同时使用销售系统，则发票类型包含增值税专用发票、一般发票、销售调拨单和销售日报。如单独使用应收系统，则发票类型不包含后两种。△发票类型不能修改和删除。
4.单据设计
对单据屏幕显示界面和打印格式进行设计
5.单据编号设置
设置单据编码生成标准。
6.期初余额录入
录入期初余额是首次使用本系统必需进行工作，下十二个月度进行业务处理时，系统自动将上年度未处理完全单据，转成下十二个月度期初余额。
（1）录入期初销售发票
设置∣期初余额，[确定]，[增加]，录入完[保留]。
（2）录入期初应收单
在“期初余额明细表”窗口，[增加]
（3）录入期初预收款
在“期初余额明细表”窗口，[增加]（设置∣期初余额，[确定]，[增加]）
（4）期初对账
[对账]
二、应付款系统管理初始化
（一）应付款系统管理概述
1.功效概述
应付款管理系统关键实现企业和供给商业务往来款项核实和管理。在应付款管理系统中，以采购发票、其它应付单等原始单据为依据，统计采购业务及其它业务所形成应付款项，处理应付款项支付、冲销等情况；提供票据处理功效，实现对应付票据管理。
△依据对供给商往来款项核实和管理程度不一样，系统提供了“具体核实”和“简单核实”两种供给商往来款项应用方案可供选择。
（1）“具体核实”应用方案
①如和采购管理系统集成使用，应付款管理系统依据由采购管理系统传输过来单据，统计应付款形成；非商品交易形成应付项目在应付款管理系统中统计。如不和采购管理系统集成使用，采购发票和应付单全部在应付款管理系统中直接统计。
②处理应付项目标付款及转账业务。
③对应付票据进行统计和管理。
④在应付项目标处理过程中生成凭证，并向总账系统进行传输。
⑤对外币业务及汇兑损益进行处理。
⑥依据所提供条件，提供多种查询及分析。
本章后续内容均以“具体核实”应用方案为标准展开。
（2）“简单核实”应用方案（了解）
①接收采购系统发票，对其进行审核。
②对采购发票进行制单处理。
具体选择哪一个方案，能够在应付款管理系统中经过“应付账款核实模型”来设置。
2.应付款管理系统和其它系统关键关系
应用“具体核实”方案时应付款管理系统和其它系统关系见书P157图4-1。（熟悉）
（二）应付款管理系统初始化
熟悉应付款系统初始化步骤，使用PPT讲解，采取用友ERP-U850进行操作演示。
1.系统启用
（1）启用
△有两种方法：一是在建账完成后直接进入系统启用设置进行应付款管理系统启用；另一个方法是经过企业门户中“基础信息”进入“系统启用”功效进行启用设置。
注意：△①各系统启用会计期间必需大于等于账套启用期间。
△②只有系统管理员和账套主管有系统启用权限。
（2）开启和注册
开启应付款管理系统时，能够选择从“开始”菜单开启；也能够先注册进入企业门户，然后经过企业门户进入应付款管理系统。
（3）期初数据准备
2.设置账套参数
设置∣选项，三个页签：常规、凭证、权限和预警。
（1）常规页签各选项设置
应付款核销方法：按单据；单据审核日期依据：单据日期；汇兑损益方法：月末处理；应付款核实类型：具体核实；自动计算现金折扣；进行远程应用，标志号00；登记支票。
△注意：在系统启用时或还没有进行任何业务处理情况下才许可从简单核实改为具体核实；从具体核实改为简单核实随时能够进行，但此过程不可逆转。
（2）凭证页签各选项设置
受控科目制单方法：明细到供给商；非受控科目制单方法：汇总方法；控制科目依据：按供给商；采购科目依据：按存货分类；月末结账前全部制单；方向相反分录合并；预付冲应付生成凭证。
（3）权限和预警页签各选项设置
依据单据自动报警，信用方法提前7天；启用部门权限；依据信用额度自动报警，提前比率20%；包含信用额度为零。
3.初始设置
（1）设置科目
①基础科目设置
设置∣初始设置，设置科目∣基础科目设置
△注意：本系统只支持本位币票据。
②控制科目设置
③采购科目设置
④结算方法科目设置
设置∣初始设置，设置科目∣结算方法科目设置，按下表分别录入。每输完一行，回车。
结算方法
币种
科目
现金
人民币
1001
现金支票
人民币
1001
现金支票
美元
100202
转账支票
人民币
1001
转账支票
美元
100202
银行汇票
人民币
1001
银行汇票
美元
100202
银行承兑汇票
人民币
1001
商业承兑汇票

人民币
1001
信汇
人民币
1001
电汇
人民币
1001
（2）账龄区间设置
设置∣初始设置，单击“账龄区间设置”
△注意：最终一个区间不能修改和删除。
（3）报警等级设置（熟悉）
（4）单据类型设置
单据类型：发票和应付单。
△如同时使用采购系统，则发票类型包含增值税专用发票、一般发票、运费发票和废旧物资收购凭证。如单独使用应付系统，则发票类型不包含后两种。发票类型不能修改和删除。
4.单据设计
△对单据屏幕显示界面和打印页面进行设计。
5.单据编号设置
设置单据编码生成标准。上机：第十六次上机中“8”。
6.期初余额录入
（1）录入期初采购发票
设置∣期初余额，[确定]，[增加] ，录入完[保留]。
（2）录入期初应付单
在“期初余额明细表”窗口，[增加]
（3）录入期初预付款
在“期初余额明细表”窗口，[增加]（设置∣期初余额，选择好后[确定]，[增加]）
（4）期初对账
[对账]
讨论、思索题、作业：
作业
参考书目：
《电算化会计》，北京师范大学出版社
后记：

教 案
编 号：18
讲课时间：
课时2
教学课型：理论课□ 试验课□ 上机课 习题课□ 其它□
题目（教学章、节或专题）：
第六章 应收应付款管理系统
三、应收款管理系统日常处理
教学目标要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：
掌握应收款日常处理操作步骤
教学关键、难点：
应收单据处理、收款单据处理 、票据管理 、转账处理 、坏账处理 业务处理

教学方法、手段、媒介：
演示教学
教学过程：
三、 应收款管理系统日常处理
以PPT讲解，采取用友企业ERP-U850软件进行实际操作讲解。
（一）应收单据处理
假如应收款管理系统和销售管理系统集成使用，销售发票和代垫费用在销售管理系统中录入，在应收款管理系统中可对这些单据进行查询、核销、制单等操作。此时应收款管理系统需要录入只限于应收单。假如没有使用销售管理系统，则全部发票和应收单均需在应收款管理系统中录入。
1. 应收单据录入
（1）录入应收单
日常处理∣应收单据处理∣应收单据录入，选择后[确定]。
（2）修改应收单
找到要修改单据，[修改]，修改后再[保留]。
注意：△①单据名称和类型不能修改。
△②已审核单据不能修改。
△③已生成凭证或进行过核销单据在单据界面不再显示。
（3）删除应收单
找到要删除单据，[删除]。
注意：△①从销售系统传入单据不许可删除。
△②已审核单据不能删除。
（4）审核应收单
△可在单据录入完成后直接审核；也可在“日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核”中对应收单据进行审核。
（5）录入销售发票
日常处理∣应收单据处理∣应收单据录入，选择后[确定]。
2. 应收单据审核
应收单据审核界面中显示单据包含全部已审核、未审核应收单据，也包含从销售管理系统传入单据。做过后续处理如核销、制单、转账等处理单据在应收单据审核中不能显示。对这些单据查询，可在“单据查询”中进行。
△在应收单据审核界面，也能够进行应收单增加、修改、删除等操作。
（1）自动批审
日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，未审核，[批审]。
注意：△自动批审不包含对现结发票审核。对现结发票审核只能经过手工审核。
（2）手工审核
日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，未审核，[确定]，双击“选择”栏或[全选]，[审核]。
（3）弃审
日常处理∣应收单据处理∣应收单据审核，已审核，[确定]，双击“选择”栏或[全选]，[弃审]。
（二）收款单据处理
关键是对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行管理，包含收款单、付款单录入，和单张结算单核销。
1. 收款单据录入
（1）录入收款单
日常处理∣收款单据处理∣收款单据录入
注意：款项类型为“应收款”或“预收款”，则对应款项用途为“冲销应收款”或“形成预收款”，款项后续业务处理：可进行核销处理，立即收款单和其对应销售发票或应收单进行核销勾对。对于其它费用用途款项则不需要进行核销，直接计入费用科目。
（2）代付款处理
两种处理方法：一是将代付款项单独录一张收款单，将付款单位直接统计为另外一个单位（付款单位为欠款单位），金额为代付金额；二是将付款单位仍然统计为该单位（付款单位为代付款单位），但经过在表体输入代付用户功效处理代付款业务。例：B企业欠C企业100万元，A企业代B企业付了B企业欠C企业100万元。一是付款单位为B企业；二是付款单位为A企业。
△注意：若一张收款单中，表头用户和表体用户不一样，则视表体用户款项为代付款。
（3）录入付款单
[切换]
（4）核销处理
（5）预收款录入
日常处理∣收款单据处理∣收款单据录入，[增加]，款项类型选“预收款”。
2. 收款单据审核
和“应收单据审核”类似。
（三）核销处理
1. 核销方法
△系统提供单张核销、自动核销和手工核销三种核销方法。
（1）手工核销
日常处理∣核销处理∣手工核销，选择用户和计算日期，[确定]，在“此次结算金额”栏输入数据并回车。
（2）自动核销
日常处理∣核销处理∣自动核销
2. 核销规则
每种情况全部分为同币种核销和异币种核销。
（1）收款单和原有单据完全核销
（2）在核销时使用预收款
注意：△①同币种核销时，假如结算金额小于收款单金额和预收款金额之和，则系统优先使用收款单金额。例：预收款10000元，收款单0元，结算26000元，则系统优先使用收款单0元，再使用预收款6000元。
△②异币种核销只能对单张结算单进行核销。
（3）收款单数额小于原有单据数额，单据仅得到部分核销。
（4）预收款大于实际结算数，余款退回。
（四）付款单导出
日常处理∣付款单导出
（五）票据管理
票据管理关键是对商业承兑汇票和银行承兑汇票进行日常业务处理，全部包含票据收入、结算、贴现、背书、转出、计息等处理全部应该在票据管理中进行。
1. 增加票据
日常处理∣票据管理，[确定]，[增加]
注意：△①票据生成收款单不能进行修改。
△②商业承兑汇票不能有承兑银行，银行承兑汇票必需有承兑银行。
2. 修改票据
注意：△①已进行核销票据不能被修改。
△②已经进行过计息、结算、转出等处理票据不能被修改。
3. 票据贴现
在票据管理界面，选中票据，[贴现]
注意△①假如贴现净额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息，不能修改；假如贴现净额小于票据余额，系统自动将其差额作为费用，不能修改。
②票据贴现后，将不能再对其进行其它处理。
4. 票据背书
在票据管理界面，选中票据，[背书]
注意：①票据背书后，将不能再对其进行其它处理。
△②当背书方法为“冲销应付账款”时，假如背书金额大于应付账款，则将剩下金额记为供给商预付款，并结清该张票据。
5. 票据转出
将应收票据转入应收账款。
在票据管理界面，选中票据，[转出]
△注意：票据实施转出后，系统自动生成已审核一张“应收单”。
6. 票据计息
票据分为带息票据和不带息票据。
进行票据计息时，只需输入“计息日期”，利息金额由系统自动计算得出，确定后，系统会自动把结果保留在票据登记簿中。（[计息]）
△注意：再次计息时，系统自动扣除以前已计提过利息。
7. 票据结算
当票据到期，持票收款时，实施票据结算。（[结算]）
注意：△①结算金额减去利息加上费用金额要小于等于票据余额，即票据余额+利息-费用≥结算金额。
②票据结算后，不能再进行其它和票据相关处理。
（六）转账处理
1. 应收冲应收
日常处理∣转账∣应收冲应收，输入日期、转出户、转入户等，[过滤]，在“并账金额”栏输入数据并回车。
注意：△①每一笔应收款转账金额不能大于其它额。
△②每次只能选择一个转入单位。
2. 预收冲应收
处理用户预收款（红字预收款）和该用户应收欠款（红字应收款）之间核销业务。
日常处理∣转账∣预收冲应收，在“预收款”页签，先选用户，[过滤]，再在“转账金额”栏输入数据并回车。在“应收款”页签，在“转账金额”栏输入数据并回车。
注意：①每一笔应收款转账金额不能大于其它额。
②应收款转账金额累计应该等于预收款转账金额累计。
③不管是手工输入单据转账金额还是自动分摊添入转账金额，均不能大于该单据余额。
△④假如是红字预收款和红字应收单进行冲销，要把过滤条件中“类型”选为“付款单”。
3. 应收冲应付
用用户应收账款冲抵供给商应付款项。将应收款业务在用户和供给商之间进行转账，实现应收业务调整，处理应收债权和应付债务冲抵。
日常处理∣转账∣应收冲应付，和“预收冲应收”类似。
4. 红票对冲
可实现用户红字应收单据和其蓝字应收单据、收款单和付款单之间进行冲抵操作。△两种处理方法：自动对冲和手工对冲。
日常处理∣转账∣红票对冲∣手工对冲，日常处理∣转账∣红票对冲∣自动对冲
（七）坏账处理
1. 计提坏账准备
采取应收余额百分比法。
年末，日常处理∣坏账处理∣计提坏账准备
△注意：只能在初始设置中改变计提比率。
2. 坏账发生
日常处理∣坏账处理∣坏账发生，输入日期和用户，[确定]，在“此次发生坏账金额”栏输入数据并回车。
3 坏账收回
日常处理∣坏账处理∣坏账收回，选择用户、结算单号，[确定]
4. 坏账查询
操作步骤：①―③，书P143。
日常处理∣坏账处理∣坏账查询，[具体]
（八）制单处理
制单即生成凭证，并将凭证传输至总账系统。既可实时制单，又可统一制单。
日常处理∣制单处理，选择“制单类型”，[确定]
注意：△①应收款管理系统控制科目可在其它系统进行制单，在其它系统制单则会造成应收款管理系统和总账系统对账不平。
△②制单日期系统默认为目前业务日期。制单日期应大于等于所选单据最大日期，但小于等于目前系统日期。制单日期≤业务日期（登录日期）≤系统日期
③假如同时使用了总账系统，且总账选项要求制单序时，所输入制单日期应该满足制单日期序时要求：即大于同月同凭证类别最大日期。
△④一张原始单据制单后，将不能再次制单。
（九）账表查询及期末处理
1.单据查询
（1）凭证查询
经过凭证查询可查看、修改、删除、冲销应收款系统传到总账系统凭证。
单据查询∣凭证查询
注意：①假如凭证已在总账中记账，又需要对形成凭证原始单据进行修改，则能够经过冲销方法冲销凭证，然后对原始单据进行其它操作后再重新生成凭证。
△②假如要删除一张凭证，该凭证凭证日期不能在应收系统已结账月内。一张凭证被删除后，它所对应原始单据及操作能够重新制单。（例：应收系统6月已结账，凭证日期为6月某日凭证不能被删除。）
③只有未审核、未经出纳签字凭证才能删除。
（2）发票、应收单、结算单查询
操作步骤：―⑥，书P146。
（3）单据报警查询
①自动报警
②人工查询
4. 信用报警查询
2.账表管理
（1）业务账表查询
①查询内容
包含业务总账、业务余额表、业务明细账、对账单。
②查询方法
以业务明细账查询为例，说明各项查询过滤条件使用。
账表管理∣业务账表∣业务明细账，[过滤]
（2）统计分析
包含应收账龄分析、收款账龄分析、欠款分析、收款估计。
①应收账龄分析
账表管理∣统计分析∣应收账龄分析，[过滤]
②收款账龄分析
③欠款分析
④收款估计
（3）科目账查询
包含科目明细账、科目余额表查询。

参考书目：
用友软件股份：《ERP供给链管理系统应用教授试验教程》，中国物资出版社，7月第1版
后记：
教 案
编 号：19
讲课时间：
课时2
教学课型：理论课 试验课□ 上机课□ 习题课□ 其它□
题目（教学章、节或专题）：
第六章 应收应付款管理系统
四、应付款管理系统日常业务处理
教学目标要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：
要求掌握单据处理、单据核销、应付转账、制单处理、票据管理等内容操作步骤
熟悉应付款月末处理业务
教学关键、难点：
单据处理、单据核销、应付转账、票据管理
教学方法、手段、媒介：
课堂演示、多媒体
教学过程：
四、 应付款管理系统日常业务处理
经过PPT课件进行讲解，采取用友ERP-U850软件进行实践操作。
（一）应付单据处理
假如应付款管理系统和采购管理系统集成使用，采购发票在采购管理系统中录入，在应付款管理系统中可对这些单据进行审核、查询、核销、制单等操作。此时应付款管理系统需要录入只限于应付单。假如没有使用采购管理系统，则全部发票和应付单均需在应付款管理系统中录入。
1. 应付单据录入
（1）录入应付单
日常处理∣应付单据处理∣应付单据录入，选择后[确定]。
（2）修改应付单
找到要修改单据，[修改]，修改后再[保留]。
注意：△①单据名称和类型不能修改。
②已审核单据不能修改。
△③已生成凭证或进行过核销单据在单据界面不再显示。
（3）删除应付单
找到要删除单据，[删除]。
注意：△①从采购系统传入单据不许可删除。
②已审核单据不能删除。
（4）审核应付单
△可在单据录入完成后直接审核；也可在“日常处理∣应付单据处理∣应付单据审核”中对应付单据进行批量审核。
（5）录入采购发票
采购发票包含采购专用发票、采购一般发票等。
日常处理∣应付单据处理∣应付单据录入，选择后[确定]。
2. 应付单据审核
△应付单据审核界面中显示单据包含全部已审核、未审核应付单据，也包含从采购管理系统传入单据。△做过后续处理如核销、制单、转账等处理单据在应付单据审核中不能显示。对这些单据查询，可在“单据查询”中进行。
△在应付单据审核界面，也能够进行应付单增加、修改、删除等操作。
（1）自动批审
日常处理∣应付单据处理∣应付单据审核，未审核，[批审]。
△注意：自动批审不包含对现付发票审核。对现付发票审核只能经过手工审核。
（2）手工审核
日常处理∣应付单据处理∣应付单据审核，未审核，[确定]，双击“选择”栏或[全选]，[审核]。
（3）弃审
日常处理∣应付单据处理∣应付单据审核，已审核，[确定]，双击“选择”栏或[全选]，[弃审]。
（二）付款单据处理
关键是对结算单据（付款单、收款单即红字付款单）进行管理，包含付款单、收款单录入和审核，和单张结算单核销。
1. 付款单据录入
（1）录入付款单
日常处理∣付款单据处理∣付款单据录入
△注意：款项类型为“应付款”或“预付款”，则对应款项用途为“冲销应付款”或“形成预付款”，款项后续业务处理：可进行核销处理，立即付款单和其对应采购发票或应付单进行核销勾对。对于其它费用用途款项则不需要进行核销，直接计入费用科目。
（2）代付款处理
△两种处理方法：一是将代付款项单独录一张付款单，将付款单位直接统计为另外一个供给商（付款单位为欠款单位），金额为代付金额；二是将付款单位仍然统计为该单位（付款单位为代付款单位），但经过在表体输入代付供给商功效处理代付款业务。例：B企业欠C企业100万元，A企业代B企业付了B企业欠C企业100万元。一是付款单位为B企业；二是付款单位为A企业。
△注意：若一张付款单中，表头供给商和表体供给商不一样，则视表体供给商款项为代付款。
（3）录入收款单
[切换]
（4）核销处理
（5）预付款录入
日常处理∣付款单据处理∣付款单据录入，[增加]，款项类型选“预付款”。
2. 付款单据审核
和“应付单据审核”类似。
（三）核销处理
1. 核销方法
△系统提供单张核销、自动核销和手工核销三种核销方法。
（1）手工核销
日常处理∣核销处理∣手工核销，选择供给商和计算日期，[确定]，在“此次结算”栏输入数据并回车。
（2）自动核销
日常处理∣核销处理∣自动核销
2. 核销规则
每种情况全部分为同币种核销和异币种核销。
（1）付款单和原有单据完全核销
（2）在核销时使用预付款
注意：△①同币种核销时，假如结算金额小于付款单应付款项类型金额和预付款项类型金额之和，则系统优先使用应付款项类型金额。例：企业一张应付款项类型付款单为20万元，一张预付款项类型付款单为10万元，现在要结算26万元，则先用20万元，再用10万元中6万元。
②异币种核销只能对单张结算单进行核销。
（3）付款单数额小于原有单据数额，单据仅得到部分核销。
（4）预付款大于实际结算数，余款退回。
（四）选择付款
操作步骤：①―②，书P185―P186。
日常处理∣选择付款
（五）付款单导出
日常处理∣付款单导出
（六）票据管理
票据管理关键是对商业承兑汇票和银行承兑汇票进行日常业务处理，全部包含票据开具、结算、转出、计息等处理全部应该在票据管理中进行。
1. 增加票据
日常处理∣票据管理，[确定]，[增加]
注意：△①保留一张票据结果是系统自动增加了一张付款单。票据生成付款单不能进行修改。
△②商业承兑汇票不能有承兑银行，银行承兑汇票必需有承兑银行。
2. 修改票据
注意：①票据所形成付款单已经审核，则该票据不能被修改。
△②已经进行过计息、结算、转出等处理票据不能被修改。
3. 票据计息
票据分为带息票据和不带息票据。
进行票据计息时，只需输入“计息日期”，利息金额由系统自动计算得出，确定后，系统会自动把结果保留在票据登记簿中。（[计息]）
△注意：再次计息时，系统自动扣除以前已计提过利息。
4. 票据结算
当票据到期，持票付款时，实施票据结算。（[结算]）
注意：△①结算金额减去利息加上费用金额要小于等于票据余额，即票据余额+利息-费用≥结算金额。
②票据结算后，不能再进行其它和票据相关处理。
5. 票据转出
将应付票据转入应付账款。
在票据管理界面，选中票据，[转出]
△注意：票据实施转出后，系统自动生成已审核一张“应付单”。
（七）转账处理
1. 应付冲应付
指将一家供给商应付款转给另一家供给商。处理应付款业务在不一样供给商间入错户或合并户问题。
日常处理∣转账∣应付冲应付，输入日期、转出户、转入户等，[过滤]，在“并账金额”栏输入数据并回车。
注意：△①每一笔应付款转账金额不能大于其它额。
△②每次只能选择一个转入单位。
2. 预付冲应付
处理供给商预付款（红字预付款）和该供给商应付款（红字应付款）之间核销业务。
日常处理∣转账∣预付冲应付，在“预付款”页签，先选供给商，[过滤]，再在“转账金额”栏输入数据并回车。在“应付款”页签，在“转账金额”栏输入数据并回车
注意：①每一条统计转账金额不能大于其它额。
②应付款转账金额累计应该等于预付款转账金额累计。
△③假如是红字预付款和红字应付单进行冲销，要把过滤条件中“类型”选为“收款单”。
3. 应付冲应收
用供给商应付账款来冲抵用户应收款项。将应付款业务在供给商和用户之间进行转账，实现应付业务调整，处理应收债权和应付债务冲抵。
日常处理∣转账∣应付冲应收，和“预付冲应付”类似。
4. 红票对冲
可实现供给商红字应付单据和其蓝字应付单据、收款单和付款单之间进行冲抵操作。两种处理方法：自动对冲和手工对冲。
日常处理∣转账∣红票对冲∣手工对冲，日常处理∣转账∣红票对冲∣自动对冲
（八）制单处理
制单即生成凭证，并将凭证传输至总账系统。既可实时制单，又可统一制单。
日常处理∣制单处理，选择“制单类型”，[确定]
注意：△①应付款管理系统控制科目可在其它系统进行制单，在其它系统制单则会造成应付款管理系统和总账系统对账不平。
△②制单日期系统默认为目前业务日期。制单日期应大于等于所选单据最大日期，但小于等于目前系统日期。制单日期≤业务日期（登录日期）≤系统日期
③假如同时使用了总账系统，且总账选项要求制单序时，所输入制单日期应该满足制单日期序时要求：即大于同月同凭证类别最大日期。
△④一张原始单据制单后，将不能再次制单。
（九）账表查询及期末处理
1.单据查询
(1)凭证查询
△经过凭证查询可查看、修改、删除、冲销应付款系统传到总账系统凭证。
单据查询∣凭证查询
注意：△①假如凭证已在总账中记账，又需要对形成凭证原始单据进行修改，则能够经过冲销方法冲销凭证，然后对原始单据进行其它操作后再重新生成凭证。
△②假如要删除一张凭证，该凭证凭证日期不能在应付系统已结账月内。一张凭证被删除后，它所对应原始单据及操作能够重新制单。
△③只有未审核、未经出纳签字凭证才能删除。
（2）发票、应付单、结算单查询
（3）单据报警查询
①自动报警（每次进入应付款系统时）
②人工查询（单据查询∣单据报警查询）
4. 信用报警查询
2.账表管理
（1）业务账表查询
△业务账表包含业务总账、业务余额表、业务明细账、对账单。
（2）统计分析
包含应付账龄分析、付款账龄分析、欠款分析、付款估计。
（3）科目账查询
包含科目明细账、科目余额表查询。

参考书目：
《电算化会计》，北京师范大学出版社
后记：