公司业务招待费管理详细规定.doc

公司业务招待费管理规定（试行）
为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张挥霍，实现降本增效，特制定本规定。
一、业务招待费使用原则和范畴
1．业务招待费本着“必须、节俭、恰当”原则使用。
1.1要体现：该招待要热情招待，充分表达对宾客礼节。
1.2要做到:热情有礼貌，大方不俗套，体面不挥霍。
1.3通过认真搞好业务招待，树立公司良好形象,彰显公司文化理念。
2．业务招待范畴涉及：与公司有业务关系客户、供应商、银行、税务、政府及其有关主管部门工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其她所需招待客人。业务招待费用品体涉及就餐费、住宿费、交通费和会务费、庆典费、馈赠礼物、办公接待等关于费用。
3.业务招待费报销按照财务有关规定执行。
4．用于业务招待发生交通费、住宿费用，按照公司《差旅费报销规定》执行。
二、就餐费使用规定和原则
1．内部食堂招待：
1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因突发事件员工加班误餐公司安排工作餐等，实行《公司内部招待就餐审批单》制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室拟定就餐原则，公司领导签批后安排。
1.2普通性业务招待原则上在公司食堂（二楼）接待就餐，当前新办公楼未建好，可视情安排在普通排档就餐。由各部门负责人向对口分管领导请示批准后，综合部办公室依照实际状况拟定招待原则。在公司食堂招待客人时原则上不容许上烟，招待用酒水价格要控制在40元/瓶以内，公司陪伴人员不应超过2人。
1.3外宾客客到公司联系业务需要招待，第一天按照职工就餐原则免费就餐，第二天需继续就餐，餐费自付。
1.4.1总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐，由公司综合部办公室安排就餐，依照状况可以安排吃招待饭或职工餐。
1.4.2总公司及各分（子）公司员工来公司办理业务，三天以内按工作餐原则凭综合办发放用餐券免费就餐，从第四天开始按我司员工就餐原则凭就餐卡自费就餐。
1.5因突发事件，公司安排员工加班误餐，可在员工食堂安排工作餐，餐中不得消费烟酒，其原则不得突破每人每餐10元原则。
2.外部招待：

2.1确需在外部招待每位就餐者就餐原则在50元如下普通性招待，由综合部统一安排就餐地点，公司分管领导依照客人状况详细决定招待原则，原则上不容许消费招待烟与高档酒。
2.2确需在外部招待每位就餐者用餐原则在50元以上招待饭，要经公司总经理或分管招待费审批领导批准方可安排。
3．严格控制馈赠礼物，对特殊状况确需馈赠礼物,必要由部门申请、分管领导核算再报公司总经理审批后方可购买。
4.坚持对口接待。各接待部门或接待者要严格控制宴请规模及招待次数，减少陪客人数（原则上每桌陪客不超过3人），接待时禁止无关业务人员作陪。司机普通状况下陪伴客方司机到非主桌就餐或就近吃工作餐。
5．对因忙于接待客人而不能就餐秘书、司机、业务员等，依照状况可凭就餐发票报销，每餐原则不超过30元（在同一家酒店就餐定额内可联桌报销）；因领导在就餐消费较高酒店用餐，司机又无法抽身在近处找就餐地点，经安排接待领导批准，可实报实销。
级别
标 准
招 待 范 围
审核人
审批人
特级
实报
由总经理出席，指定安排接待客人。
公司总经理或分管领导

公司总经理或授权审批

一级
含酒、水、饭、菜每位就餐者费用不超过200元。
由总经理出席，指定安排接待客人。公司高管级主陪。

各有审批权限领导
二级
含酒、水、饭、菜每位就餐者费用不超过150元。
公关宴请政府及有关部门领导、银行、税务、法院、公安、交通、国土等关于单位重要人员，业务单位总经理等；或经综合办分管领导批示接待客人。高管级关于领导主陪。
三级
含酒、水、饭、菜每位就餐者费用不超过100元。
宴请中介机构、政府官员，业务单位副总经理及高档工程技术人员或经综合办分管领导安排客人。部门经理及以上人员主陪。
各部门负责人
有批准权限领导
四级
含酒、水、饭、菜每位就餐者费用不超过50元。
技术专家、高档工程师、外聘技师等业务往来工作人员、公司拟聘高管级、各分子公司经理、部门经理、工程技术人员。关于领导出席或授权部门级人员主陪。
6.公司定点饭店招待费原则：

7.公司内部食堂招待就餐原则
级 别
标 准
招 待 范 围
审核人
审批人
一级
不超过150元/人
(10人桌)
高管级主陪接待政府及有关部门领导、税务、银行、公检法等来客、我司年终总结大会用餐。
各部门负责人审核后，综合办主任复审
公司总经理或总经理助理
二级
不超过100元/人
(10人桌)
部门级主陪接待上述外部来客、公司经营分析会、大型现场工作会、公司关于领导安排考察、调研、参观、技术交流等会务用餐。
三级
不超过每位10元
或职工餐
公司领导安排零散接待：3人以上时按每人不超10元就餐，局限性3人时吃职工餐。
三、住宿费使用原则与接待审批原则
1、外来客人到公司联系工作，原则上由公司综合部办公室在公司内部安排住宿；如公司内部无住宿条件时，由综合部办公室统一安排在外住宿（执行如下相应住宿原则）并结帐。由接待人员引领到住宿地点，做好有关服务工作
2、公司来客定点住宿原则：
规格
价 位 （元/日）
地 点
招待范畴及批准权限
特级
401-550
综合办指定点
总经理和我司总经理、党委书记批示安排接待客人。
一级
201-400
综合办指定点
总经理和我司总经理、党委书记批示安排接待客人。
二级
101-200
综合办指定点
公司分管领导批示安排接待客人。
三级
81—100
综合办指定点
部室级以上人员需要由公司接待外来客人。
四级
80元如下
综合办指定点
部室级如下人员需要由公司接待外来客人。
五级

公司内部 招待所
公司与业务单位订立合同，需要由我方解决食宿业务往来工作人员。由各办公室负责人进行安排。

四、业务招待费报销审批程序
1．业务招待费报销：报销人持有招待支出开具备效发票（须附饭菜、酒水消费清单），附有《公司业务招待费报销审批单》，经规定程序审核、签批，按财务制度报销。招待烟一律不予报销。
2．公司内部食堂招待费报销：由食堂管理员按照招待费报销程序，附有《公司内部招待就餐审批单》，每月报销一次。由综合部办公室主任审核签字，送有审批权领导签字，审批通过后按财务制度报销。报销金额核销食堂费用。
3．外出招待报销程序填写《公司业务招待费报销审批单》，按公司《财务报销审批程序》执行。
3.1公司领导及各部门招待费报销程序：接待部门向公司分管领导提出申请征得批准(如在外地招待应电话申请,返回后补办),经批准后持发票到财务部按照程序办理报销。
3.2公司与酒店合同挂帐用餐费、住宿费原则上用转帐支票支付，由综合部办公室接待员在一周内持挂帐酒店出具发票和住宿单、菜单(住宿单、菜单需经办人签字)到财务部办理报销。
五、业务招待费使用管理与监督
1．公司综合部办公室是业务招待费责任管理部门，具备审批权限领导是业务招待费使用审批责任领导，审计部或企管部是业务招待费监督监察责任机构。要定期或不定期对公司业务招待费使用状况进行审计监察，各级责任者要按照公司规定做好业务招待费使用、审核和监督。
2．由公司综合部办公室依照不同接待档次、地方风味特色等状况，选取拟定招待定点单位，并与定点饭店订立打折优惠合同。合同订立后，可预存某些招待就餐费用，但须按月结帐，不得跨月累积。无特殊状况不得钞票结帐。接待当天用餐后，由主陪人员或主陪人员指定人在饭费结帐单上签字（阐明因素和重要参加人员），接待人应及时告知综合办结账。
3、在各指定饭店预付款，不作为业务招待费报销凭证，须持招待就餐后发票方可报销。
4、公司内部食堂接待客人就餐，坚持按月结账报销制度，禁止食堂收取钞票结算饭款，防止违法违纪现象发生。
六、本规定如有与过去告知或制度不符，一律以本规定为准。
七、本规定自发布之日起执行。
附件：1、《公司业务招待费报销审批单》
2、《公司内部招待就餐审批单》
二〇一三年十二月三日

附件1：
公司业务招待费报销审批单
年 月 日
招待部门
（或个人）

招待经办人

主 陪 人

被招待单位

来客人数

陪客人数

招待事由

用餐/住宿
标 准

用餐/住宿次 数

用餐/住宿地 点

餐/住宿费用共计大写
￥：
部门申请意见：
综合办主任审核：
综合办记录：
公司领导签批：
附件2：
公司内部招待就餐审批单
年 月 日
接待部门

经 办 人

人 次

用餐原则

消费金额
人民币大写： ￥：
部门申请意见

综合办主任审核

综合办记录

公司领导签批