集团-发行企业债-访谈记录律师事务所模版.docx

市公共住宅投资建设（集团）有限公司*发行第二期企业债券相关事项访谈记录访谈人：贵州*律师事务所 xx律师 xx律师受访谈人：x所在部门：人力资源部、财务部、投资与资产管理部访谈时间：*年2月27日早上9:00访谈事项：关于公司*年发行第二期企业债券相关事项访谈一、根据公司的营业执照，公司经营范围是：投资；融资；非融资性担保；房地产开发；保障性住房（经济适用住房、政策性租赁房）建设、管理、经营；房屋租赁；物业管理；资产经营；土地一级开发；销售：建筑材料。公司是否依赖出资人或者其他关联方进行生产经营活动？公司的业务是否变更过？公司的主营业务是什么？答：1、公司的生产经营活动没有依赖出资人，都是独立经营；增减业务都需要经审批，并且公司的业务变更均取得了有权单位的审批。2、公司大体上的业务经营范围没有变化，只是有的业务开展得比较好，比如商贸及物业的开展，及主营业务保障房的建设；而房开业务受整个大环境的影响，要弱一些。3、公司从成立至今业务变化不大，之前设立了下属子公司准备教育投资的业务，后由市里调配出去，这个业务变化都是由设立下属子公司开展工作，不是集团公司的营业范围。4、公司的主营业务是保障房建设与房地产开发。5、集团的主营业务收入来自：商贸、房开，房屋管理收入。而保障房的收入，主要是后续管理费的收入，现在的保障房还在建设期，今年才大量交付使用，还要通过物价审定，摇号确定使用人，才能收取相应的租金；去年保障房全年交付了20万方，租金收入达到1400多万。二、公司董事成员多少名，其中职工董事几名；公司监事会中监事成员多少名，其中职工监事几名，公司是否是通过职工代表大会选举的职工董事及职工监事？答：x三、公司是否建立了独立、健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权？公司的设立了哪些内部管理部门？答：1、公司属于国有独资公司，内部为直线职能式，各自独立行使管理职权。2、公司设立了7部2室。具体为：综合办公室，纪检监察室，人力资源部，财务审计部，投融资与资产管理部、工程管理部、合同管理与预决算部，项目开发部、保障房住房管理部。四、公司是否拥有独立的经营场所、经营设备和配套设施？公司拥有哪些房产的情况？是否存在土地使用权、商标、专利、特许经营权等无形资产，如有，请提供复印件，并提供原件核对？上述财产是否存在产权纠纷或潜在纠纷？公司以何种方式取得上述财产的所有权或使用权，是否已取得完备的权属证书，若未取得，原因是什么？存在什么法律障碍？公司对其主要财产的所有权或使用权的行使有无限制，是否存在担保或其他权利受到限制的情况，如有，请提供合同？公司有无租赁房屋、土地使用权等情况，如有，请提供合同？答：1、公司办公场所4楼是租用的，5、6楼是公司自己的房产，有独立的经营场所、经营设备和配套设施；还有2009年政府划转的38亿元的国有公房，现在经过公司管理，增值到42个亿。2、公司目前无无形资产。3、公司的土地均有土地权证，有土地使用权证，由公司将土地证和房产证复印给律师，上述财产都不存在产权纠纷或潜在纠纷。已经办理的权证也都取得权属证书，部分权证正在办理过程，但不存在法律障碍。4、公司主要财产的房产和土地使用权均设定了抵押，主要是集团公司贷款，保障性住房建设的融资抵押。5、公司租用的4楼办公室，租赁房屋都有合同。公司将后续资料提供给律师。 五、公司是否设置了独立的财务部门、建立了独立的财务管理制度？公司设置了哪些内部管理制度？ 答：1、公司设立了独立的财务部门，建立了相关制度，后续会提供给律师。2、公司有制作内部管理制度，并编制成册；但现在根据国家规定，市委市政府以及公司的实际需要在调整制度的内容，对制度的废改立，正在着手开展。六、公司是否存在子公司？具体的参股比例是多少？请提供组织架构图。答：1、公司大概有11家子公司；下属的教育子公司根据市里的要求在考虑转行，有收入，也会纳入合并报表，纳入合并报表有10家子公司，有一家子公司是参股、一家是控股，其余都是全资子公司。2、前述的下属教育子公司打算转型做资产经营公司。下属子公司的具体出资比例及架构图后续提供给律师，以提供的资料信息为准。七、公司是否存在将要履行、正在履行以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同？公司是否有因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全、人身权等原因产生侵权之债？ 答：公司没有重大合同的纠纷；没有相关诉讼。 八、公司是否存在对外担保和对内担保？答：1、公司无对外担保情况；2、对内担保：对商贸公司的担保，担保金额为2亿元，对银行，担保的明细（合同、借款合同）等资料由资产部提供，并提供说明。 九、公司近三年是否存在合并、分立、增资扩股、减少注册资本、收购或出售资产等行为？公司是否将进行资产置换、资产剥离、资产出售或收购等行为？ 答：公司不存在上述情况。十、公司近三年执行的税种、税率是否符合国家现行法律、法规和规范性文件的要求；公司近三年是否存在因违反国家税收法律、法规而被税务机关处罚的情况？公司是否享受税收优惠政策、财政补贴？若存在，是依据什么政策享受的？答：1、集团公司的税种很少，本部的租金税收全免，集团均按规定缴纳所得税；2、商贸公司：贸易咨询、货物销售的增值税。3、公司不存在因违反税收规定受处罚的情形。4、税收减免主要是租金税收全免；5、财政补贴以专项应付款进入，数额比较大。保障房建设因为是公益性建设，不能销售，所以都是租金的收入。还有公租房的，因此有存在较大的政府补贴。6、财政补贴的相应的依据是32号文，租金的税收减免均由公司提交相应的批准文件； 十一、公司生产经营是否遵守环境保护的相关规定，生产经营活动和拟投资项目是否办理了环评手续？近三年内是否受到环保部门的环境事故处罚？答：项目上全部都办理了环评手续，不存在环保处罚。十二、公司生产经营是否依照国家相关法律法规，近三年内是否存在因安全生产事故受到相关部门的安全事故处罚的情况？答：不存在，也没有受到处罚。 十三、公司及下属子公司是否存在未决的诉讼、仲裁或行政处罚案件？公司董事长、总经理、财务负责人及其他高级管理人员是否存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件？若存在提供相关资料。答：集团公司不存在诉讼，高管不存在诉讼，子公司的未决诉讼待落实。 十四、公司是否存在持有公司5%以上出资、股权或股份的关联方？公司与关联方是否存在关联交易及同业竞争？答：1、公司存在控股、参股、全资子公司；2、全资子公司会全部纳入报表，与其余子公司之间不存在关联交易。 十五、公司在设立过程中所签订的有关合同是否引起过纠纷？答：没有。 十六、请介绍商业银行对公司授信情况？授信金额是多少？公司是否存在逾期还债的情况？答：1、给公司授信的商业银行：银行、建设银行；政策性银行有：国开行。2、具体的授信额度：（1）银行有10亿元授信额度，包括商票5亿元、流动资金贷款3亿元、银行承兑汇票2亿元；（2）建设银行存在保障房公积金贷款6.39亿元；（3）国开行有40亿元的贷款额度。3、公司不存在逾期还款的情况。十七、公司金额较大的其他应收、应付款是多少？怎么产生的？答：1、公司存在较大的应收账款，应收款主要是政府回购款；数额差不多是20多亿元，90%是回购款。2、应收账款有公司与政府签订的回购协议，资金还款有文件支撑。可能即将与政府沟通，考虑以实物资产来抵，但工作还未开展。十八、公司第一期企业债券的使用情况介绍，是否都落实到项目上？公司募集资金用途是什么？募投项目取得了哪些批文？答：1、第一期债券资金的使用情况：主要用于乌当新庄、茶园、金阳斗关的保障房建设，资金额度分别是7亿、2亿、7亿。因资金到位时，茶园（2亿元）项目已经建设完成，现在已经向发改委申请将茶园建设资金调整到另外的项目使用，且已经得到政府同意，但债权人会议还未开展，正在等待时机召开债权人会议。2、二期债券募集资金用于公司的棚改项目，具体可能投入四个项目，后续将募投项目的具体资料提供给律师。6