综合项目股份制专业策划专项方案.doc

ATX项目股份制策划案为顺利推动公司深化改革中提及项目股份制，转变项目管理模式、提高项目积极性，在与项目经理部充分沟通状况下，依照公司项目股份制管理办法（讨论稿）有关规定，特针对ATX项目特点制定股份制策划案。一、项目基本状况（一）项目概况1.合同价2.6亿元，其中土建某些约1.5亿元，水电安装某些（含甲供材）约0.35亿元，甲方指定分包某些约0.75亿元。本项目股份制所称某些，仅为土建某些。2.项目规模约8.2万平米，工期约2.5年。（二）项目预测利润经测算，项目预期利润目的值为9.41%。测算根据如下：1.ATX项目可行性报告，同步评估项目垫资不计利息状况下，项目利润率为11%-12%（未考虑质保金一次性进成本）；2.ATX项目部上报ATX项目利润测算，项目利润率为6.72%；3.召开“ATX项目利润测算专项会”，会议达到共识，以XMY项目为参照进行测算，经财务部对XMY项目收益数据进行核算，考虑价格下浮因素及质保金一次性计入成本影响，测算ATX项目利润率应为9.41%。（三）项目资金筹划经测算，本项目为垫资施工，最大垫资额为3245万元。二、项目股份状况（一）股东1.公司2.ATX项目经理部股东原则上员工为项目部经营层和业务骨干，人数不超过12人，项目经理出资不低于100万元，其她人员出资不低于50万元。另，依照项目股份制管理办法（讨论稿），项目股份制可以由“公司-分公司-项目部、公司-项目部、分公司-项目部”三种方式。(二）股本根据ATX项目钞票流量表资金测算状况，项目最大资金缺口为人民币3245万元。经与项目部协商一致，拟定总股本为4000万元。(三）出资方式及比例1.出资方式：钞票。2.出资比例序号股东股本（万元）出资比例1公司320080%2项目部80020%（四）出资时间经股东协商一致拟定，项目首期出资额为股本金20%，剩余资金按月度缴纳出资，详细出资时间在出资合同中商定。三、项目过程管理（一）管理思路本项目为“公司-项目部”两级参加股份制项目，为便于管理、协调，建议本项目由公司直管，即ATX项目部为公司直属项目部。由公司与项目部订立项目管理责任书商定项目管理指标（涉及目的利润指标）。（二）过程管理（分级授权）ATX项目部为公司下属单位，应遵守公司管理体系范畴内有关制度；同步，项目质量、安全、进度应满足合同规定。鉴于在全公司范畴内先行先试项目股份制，拟对某些管理进行改革试点：1.项目人事自主权公司任命项目经理、总工程师（或商务负责人）、财务负责人，项目部别的人员由项目经理、总工程师（或商务负责人）自选组建，人员名单及薪酬报公司人力资源部备案。2.项目薪酬分派权项目部执行管理费用总额试点，管理费用总额涉及职工薪酬、行政费用两某些构成。（1）职工薪酬总额项目薪酬总额测算方式有如下三种：第一种测算方式：依照公司原则化配备进行测算职工薪酬总额重要根据关于项目组织机构及人员配备原则化指引性意见及公司薪酬管理制度进行测算，仅对项目部管理人员合用。每年薪酬额167万元/年*2.5年=薪酬总额418万元，约占合同造价2.79%。第二种测算方式：依照类似项目历史经验数据分析进行测算（薪酬占合同造价比例）。据人力资源部提供历史数据显示，XMY项目管理人员薪酬总额占合同造价约2.39%；WHDX项目约3.05%。与历史经验数据对比，ATX项目管理人员薪酬总额占合同造价数值在2%-3%区间，取值属于正常范畴。第三种测算方式：依照市场化薪酬测算（项目部提供）项目部配备管理人员18人，平均每人每月薪酬1.5万元（涉及公司缴交五险一金），以工期2.5年即30个月为时长进行计算，市场化薪酬总额=1.5*18*30=810（万元）。市场化薪酬总额约占合同造价5.4%。结合公司既有薪酬体系及项目人员定岗状况、对项目工期合理预测，本项目施工全周期内管理人员工资总额为418万元，考虑本项目为公司第一种先行先试股份制项目，项目部薪酬要与市场逐渐接轨，建议本项目管理人员固定薪酬总额为480万元，项目经理有权在此额度范畴内调节项目管理人员数量及人员薪酬。（2）行政费用本项目其她费用总额为100万元，重要涉及办公费用、差旅费用、招待费用、固定资产折旧、修理费、租赁费、征询费等为项目管理发生费用。3.项目采购管理权（1）普通采购备案制普通材料采购及工程分包方选取，项目经理部有权自行招标，依照公司招投标管理办法程序性规定，有关资料须报送工程管理部备案。（2）大宗采购共同参加、合理建议在进行重大分包（劳务分包、专业分包）、分供（钢材、商品混凝土等）采购时，根据公司物资集中采购实行细则执行。公司应会同项目经理部对潜在投标人进行共同调研、评价、评标、合同谈判及订立。在安全、质量可以满足项目需求前提下，公司应充分论证项目部合理化节约成本建议。4.定期沟通就项目生产经营状况、利润状况等，股东保持季度定期与不定期沟通机制。公司有权对项目利润状况进行效能监察，发现利润与预测浮现偏差，股东共同进行核算，项目部按规定及时纠偏。四、项目利润分派与退出（一）项目利润分派1.利润分派方案在项目利润分派时，先进行公司固定收益某些分派，再由各股东按照股比进行剩余利润再分派。依照项目利润测算状况，得出两种利润分派方式。分派方式第一种第二种公司固定收益3%4%剩余利润6.41%5.41%项目某些配某些1.28%（192.3 万元）1.08%（162.3 万元）项目部收益率24.04%20.29%项目部年化收益率9.62%8.12%备注：1）项目利润分派，以项目实际回款为前提。2）依照项目建设周期拟定，过程中不予分红。2.与风险抵押承包利润分派对比原风险抵押承包制下，责任书商定利润指标会比预测值略低1-2点，以给项目部一定空间。如XMY项目，测算项目利润为17%，责书中商定上缴利润为15%，超额利润某些项目某些配80%，即项目部最低可分派利润为1.6%。本项目测算利润为9.41%，假设本项目最后利润为12%。如按照风险抵押方式，责任书商定利润也许为8%，则项目部最后可分派比例为（12%-8%）*80%=3.2%。如按照项目股份制方式，公司先收取固定收益3%，剩余利润按比例分派，则项目部可分派比例为（12%-3%）*20%=1.8%。从公司整体收益及项目人员投入合理收益考虑，建议采用公司固定收益某些按3%计取。（二）退出1.股东一经出资，原则上不容许半途撤资。2.若股东未按月度缴纳出资，逾期即自行终结出资人义务，视为退出。仅对其已缴纳出资额进行返还，不参加即期利润分派。3.如遇特殊状况，确需半途撤资，可以退出。退出时需订立股权退出合同，仅对股本进行返还，返还方式经剩余股东协商一致拟定。特殊状况是指项目经营过程中，突发不可预见、或虽能预见但不可避免、不能克服主客观状况。重要涉及如下四种情形：自然人股东突然死亡、失踪；自然人股东经国家三甲医院确诊为重大疾病、丧失劳动能力；自然人股东与公司解除劳动关系。五、结论项目股份制与风险抵押承包制最主线区别在于，各方对项目自身生产要素投入不同，项目股份制在实行过程中，项目部经营层与业务骨干与公司一同对项目进行了资金投入，其得到回报属于资本收益，而不在仅仅是承包制下劳动所得。形成如下结论：1.项目总股本4000万元，其中员工股东出资20%；2.在项目质量保修金2%一次性进项目成本状况下，将项目利润确以为10%；公司固定收益某些按3%计取，逐月进项目成本（即上级管理费）；公司与项目部订立管理利润指标为7%；3.本项目管理人员薪酬总额为480万元包干，在项目施工阶段，项目部管理人员薪酬按照公司既有薪酬体系发放，月度总额不超过20万元；项目竣工结算后，如项目利润达到责任书商定7%，将薪酬总额剩余量补发；4.项目部其她人员，涉及测放、少数工种、后勤、保安等人员，采用劳务派遣方式，其薪酬计入项目人工成本，减少对公司工资总额影响；5.利润依股比进行分派，以项目结算完毕且有充分钞票为前提，依照实际建设周期拟定分派时间。