葡萄酿酒公司年度内部控制自我评价报告模板.doc

烟台张裕葡萄酿酒股份 内部控制自我评价汇报依据深圳证券交易所公布上市企业内部控制指导和企业章程、企业内部控制制度等要求，企业相关部门对企业内部控制情况进行了全方面深入检验，并提交了内部控制自我评价汇报。在此基础上，企业董事会深入了解企业在加强内部控制方面所做工作，对企业内部控制情况评价以下。 一、综述 (一)企业内部控制组织架构 企业建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层和各控股子企业及职能部门组成内控组织架构，并根据相关在上市企业中建立独立董事指导意见精神，聘用了4名独立董事。企业在董事会下设了审计委员会和薪酬和考评委员会，对企业经营活动中重大事项进行审议并做出决议或提交股东大会审议。上述机构均分别制订了议事规则和工作制度，严格根据企业章程要求推行职责。企业依据实际情况、业务特点和相关内部控制要求，设置内部机构及岗位分工，明确职责权限，将权利和责任落实到各责任单位。 企业经过制订内控制度形式明确界定了各层级、各部门、各岗位控制目标、职责和权限，建立对应授权、检验和逐层问责制度，确保各层级能够在授权范围内推行职能；设置了完善控制架构，并制订了各层级之间控制程序，确保董事会及高级管理人员下达指令能够被严格实施。 (二)企业内部控制制度建立健全情况 企业依据企业法、证券法、上市企业信息披露管理措施、深圳证券交易所上市企业内部控制指导和企业内部控制基础规范等相关法律法规要求，制订了企业内部控制制度，并陆续制订和完善了和之相配套一系列具体实施细则和措施，具体包含股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、独立董事工作制度、投资者关系及信息披露管理制度、薪酬和考评委员会工作细则、审计委员会工作细则、防范控股股东及关联方占用上市企业资金制度、募集资金管理制度、财务管理制度、对外投资管理措施和内部审计制度等具体内部控制制度。 以上内部控制制度能够涵盖企业日常生产经营活动中各个步骤，并在企业日常经营管理中得到有效地落实实施，对企业经营起到了很好管理、控制及监督作用，能够提升企业经营效率，保障企业资产安全、完整。 (三)企业内部审计部门设置及工作情况 为了健全和完善内部控制监督体系，企业自1997年成立以来就建立了独立内部审计部门，配置了专职内部审计人员，负责对企业及各控股子企业、分支机构和全体职能部门财务收支、经营管理，和内部控制建立健全和有效实施等相关经济活动进行独立审计、监督、检验和评价；对企业指定人员推行职务情况进行经济责任审计；对企业投资项目进行专题和决算审计。 企业制订了内部审计制度，对内部审计职责和总体目标、机构和人员设置、内部审计工作程序、内部审计汇报出具和使用等方面进行了明确规范。 汇报期内，内部审计部门对异地企业内控制度、存货管理、财经纪律实施情况进行了审计；对不良资产、可控成本费用、资金占用成本和葡萄种植费用等方面进行了专题审计；对销售五项费用、中央媒体广告费进行了严格审计；还联合中介机构对企业已经完工技改项目和维修项目进行了工程决算审计。 (四)所进行关键控制活动及工作成效 汇报期内，企业对中国证监会山东监管局现场检验发觉问题进行了全方面整改，使企业规范运作意识和治理水平得到了整体强化和提升。 汇报期内，企业制订了相关加强销售队伍建设补充要求、烟台葡萄基地建设和管理意见、技改项目管理程序、产品重大质量安全事故预防及应急预案、相关领导干部汇报个人相关事项要求、人力资源分级管理意见、生产系统工资管理改革指导意见、相关对中层以上干部及骨干人员进行系统培训实施意见、生产系统运费管理措施、生产系统加工费管理措施、生产系统可控成本费用考评措施和销售系统运费、仓储费、标识费管理考评措施等一系列新内部管理制度，深入规范和完善了企业内部控制体系，取得了较实施效果，确保了企业经营管理目标全方面落实。 二、关键控制活动 (一)对控股子企业内部控制 企业制订了较为规范管理制度和工作步骤，加强对子企业管理。企业经过向子企业委派董事、高级管理人员，实施对子企业管理。企业经理层明确了对控股子企业管理职责，要求子企业根据企业法相关要求规范运作，控股子企业产权变动、重大投资、资产抵押等重大事项全部需经过企业审议和同意后方能实施。企业对控股子企业实施统一财务管理制度，由企业对子企业财务责任人员实施统一委派、统一管理；并对子企业从制度建设、经营业绩、财务情况、生产计划、基础管理和工作创新等方面进行综合考评和检验，使子企业经营管理得到了有效控制。 (二)对关联交易内部控制 企业严格根据企业章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和董事会专门委员会工作制度等企业治理制度，规范企业关联交易审核、决议程序和信息披露等相关步骤。企业已对关联交易事项审批权限给予规范,企业董事会审议关联交易事项时,关联董事均回避表决。企业董事、监事及高级管理人员均对是否存在被关联方挪用资金等侵占企业利益问题进行了高度关注。 ，企业全部关联交易事项均本着公平、公正市场化标准,独立董事对全部关联交易事项全部发表了独立意见,尽力确保中小股东利益不受损害。企业关联交易真实公允、业务行为规范、信息披露立即，不存在没有披露资金往来、资金占用事项，也不存在以其它方法变相资金占用情况，切实保护了投资者利益。 因为历史等很多原因，企业和控股股东还存在着因部分资产不独立，而产生关联交易，如企业生产经营尚需依靠控股股东商标，并支付使用费用。企业拟逐步处理上述问题。 (三)对企业对外担保内部控制 企业在企业章程中明确了股东大会、董事会相关对外担保事项审批权限。企业对外担保内部控制遵照正当、审慎、安全标准，并对全部担保事项立即进行全方面披露，严格控制担保风险。 截至现在,企业未对任何企业或个人提供过任何形式担保。 (四)对募集资金使用内部控制 企业资金管理严格根据募集资金管理制度及相关财务管理制度实施。募集资金管理制度对募集资金存放、使用、项目实施管理、投资项目标变更、使用情况监督、信息披露等做了明确要求，确保了资金使用规范、公开、透明。 企业自增资发行股所募资金投入完成后，未发生新募集资金事项，而增发股所募资金投资项目均按招股说明书承诺使用，未发生变更项目标情况，各投资项目均取得了良好投资收益，并在历年年度汇报中作了对应披露。 (五)对重大投资内部控制 企业在企业章程中明确了董事会、股东大会相关重大投资审批权限，对重大投资对象、决议权限及审议程序等做出了具体要求，规范了企业投资行为。全部投资项目由相关部门依据企业发展计划，经过对投资项目标可行性、风险和效益论证、资金筹措等进行科学论证后，根据审批权限逐层提交董事会或股东大会最终审议确定，企业很重视独立董事及行业教授意见和提议，以确保企业投资决议科学，防范了投资风险。项目实施过程中，企业董事会、监事会、经理层和内部审计等部门做到了立即了解和掌握重大投资项目进展，监督资金使用情况，从而提升资金利用效率，保障股东权益和企业利益。 (六)对信息披露内部控制 企业制订了包含投资者关系和信息披露管理制度等管理制度，对信息披露范围及标准、步骤、法律责任，对重大信息内部沟通传输程序，对企业对外宣传标准及要求等作了明确要求。 实际运作中，企业建立了重大信息内部传输及反馈机制，各职能部门及各控股子企业责任落实到人，确保重大信息立即上报，严格根据相关法律法规和企业制度要求，具体编制和披露相关内容，企业强化了信息披露人员培训，加强了信息保密工作,确保信息披露公平、公正性。 三、关键控制活动中问题及整改计划 现在企业内部控制有以下几方面需要深入提升: 1、对现有内部控制制度进行梳理，立即发觉和更正内部控制制度错误或过时条款，立即依据相关法律法规和企业管理要求不停修订和完善企业各项内部控制制度,深入健全和完善内部控制体系。 2、继续加强企业董事、监事、高级管理人员和全体职员对内部控制度后续培训和学习工作，树立风险防范意识，加强内控规范意识，提升内部控制实施效力。 3、充足发挥审计委员会和内审人员监督职能，定时和不定时地对企业各项内控制度进行检验，确保各项制度得到有效地实施。 4、深入完善企业治理结构，提升企业规范治理水平，加强董事会下设各专门委员会建设和运作，愈加好地发挥各委员会在专业领域作用，充足发挥独立董事在企业生产经营中决议作用，深入提升企业科学决议能力和风险防范能力。 5、愈加重视监事会职能，强化监事会职责，尤其重视在日常工作中加强对企业财务及依法运作等监督职能，为监事会推行职责提供有利条件，以确保其更充足地行使监督职能。 四、企业内部控制情况总体评价 我们认为，尽管企业内部控制制度可能因为经营业务深入发展，外部环境改变和管理要求提升，还需不停加强和完善。但企业现在已建立健全了较为完善内部控制制度，并得到了有效实施，确保了业务活动有序、高效进行，保护了资产安全、完整，能有效预防、发觉和纠正重大错误和舞弊，确保了会计资料真实、正确、正当、完整。，企业在关键控制活动方面不存在重大缺点，实现了企业预定目标。 二一十二个月四月七日