银行支票业务标准化操作流程模版.docx

支票业务标准化操作流程支票是出票人签发的委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票影像业务是指运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息，通过计算机及网络将支票影像信息传递至出票人开户银行提示付款的业务。支票票面金额圈存业务，是指支票圈存系统依照圈存客户的圈存指令，通过银行机构行内系统对圈存信息核验无误后，在出票人账户上圈定支票票面金额的业务。第一节 基本规定一、支票分为现金支票、转账支票、普通支票现金支票只能用于支取现金，不得背书转让，签发现金支票必须符合国家现金管理的规定。转账支票只能用于转账，可以背书转让。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。二、单位和个人在同城或票据交换区域的款项结算均可以使用支票。支票不受金额起点限制。三、支票的出票人，为在经中国人民银行当地分行批准办理支票业务的银行机构开立可以使用支票的存款账户的单位和个人。四、签发支票必须记载下列事项：（一）表明“支票”的字样；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（四）付款人名称；（五）出票日期；（六）出票人签章。欠缺记载上列事项之一的，支票无效。五、支票的付款人为支票上记载的出票人开户银行。六、支票的金额、收款人名称，可以由出票人授权补记。未补记前不得背书转让和提示付款。七、支票的签章（一）支票的出票人在票据上的签章，应为其预留银行签章。（二）支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据。银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。(三）使用电子验印系统核对签章的票据，其签章在电子验印系统中出现“？”时，若采用手工核对印鉴，付款人（出票人开户银行）应与出票人核实确认，并由结算监督员在票据上注明核实情况后签章确认。八、支票的签发（一）签发支票应使用墨汁或炭素墨水填写，中国人民银行另有规定的除外。（二）支票日期、大小写金额和收款人名称不得更改，更改的支票无效。其他内容如有更改，更改处必须由出票人加盖预留银行签章证明。（三）出票人签发空头支票、签章与预留银行签章不符的支票，使用支付密码的，签发支付密码错误的支票，银行应予以退票，并按有关规定向人民银行当地分、支行进行举报。九、支票的付款（一）支票的提示付款期限自出票日起10日，但中国人民银行另有规定的除外。超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款；出票人仍应对收款人或持票人承担付款责任。（二）持票人可以委托开户银行收款或直接向付款人提示付款。用于支取现金的支票仅限于向付款人（出票人开户银行）提示付款。（三）持票人委托开户银行收款时，应作委托收款背书，在支票背面背书人签章栏签章、记载“委托收款”字样、背书日期，在被背书人栏记载开户银行名称，委托收款银行通过同城票据交换收妥后入账。（四）出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票当日足额付款。（五）出票人签发大额支票，付款人（出票人开户银行）在见票时应按我行“大额支付交易确认制度”与出票人核实确认。1、单位银行账户单笔金额等值人民币50万元（含）以上的转账支付、单笔金额等值人民币20万元（含）以上的现金支付，经办人员须报告结算监督员，在办理款项支付前，结算监督员或非业务经办柜员（结算监督员不在岗期间）应通过电话方式主动与付款单位财务负责人或财务人员联系确认其金额、用途及收款人等要素，并在传票背面注明核实人、联系方式、联系时间、联系人、电话号码等确认事项。 2、经电话联系付款单位未果的，须要求核对持票人有效身份证件并留存身份证复印件在传票后面，同时必须在传票背面记录联系时间、核实人、证明人等要素。 3、跨行办理的大额支付交易由受理行按照要求核实确认。（六）出票人签发大额支票，付款人（出票人开户银行）应按我行“大额支付交易审批报告制度”进行审批和报告。（七）使用电子验印系统核对支票的签章，其签章在电子验印系统中出现“？”时，若采用手工核对印鉴，付款人（出票人开户银行）应与出票人核实确认，并由结算监督员在支票上注明核实情况后签章确认。十、支票影像业务处理必须遵循“先付后收、收妥抵用、全额清算、银行不垫款”的原则。十一、支票票面金额圈存业务由客户申请发起，客户也可随时退出支票票面金额圈存业务。十二、支票圈存业务的上限金额为50万元。十三、支票的挂失（一）空白支票遗失，银行一律不予挂失，由遗失人自行联系处理。（二）已签发的支票遗失可以向付款人开户银行申请挂失。（三）对于银行不受理挂失和挂失前已被冒领的支票所发生的一切责任和经济损失由丢失者自已负责，银行不承担责任。十四、银行发现出票人有签发空头支票或签发与银行预留印鉴不符支票的行为，应立即填制空头支票报告书，将支票和足以证明出票人违规签发空头支票或与银行预留印鉴不符支票的资料复印并签章后作报告书的附件，于当日至迟次日（节假日顺延）报送人民银行当地分支行支付结算管理部门。十五、复核柜员在支票业务付款授权时须认真履行复核义务。复核内容主要包括支票的要素是否完整，且与业务系统付款人信息、收款人信息及交易金额是否一致，客户预留印鉴的验印结果、大额支付交易确认记录是否符合要求等。第二节 操作流程一、转账支票（一）持票人、出票人在同一银行开户1、银行受理持票人送交支票的处理（1）银行接到持票人送来的支票和三联进账单时，应认真审查：支票是否为统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付款期限是否超过。支票填明的持票人是否在本行开户，持票人的名称是否为该持票人，与进账单上的名称是否一致。出票人的签章是否符合规定。支票的大小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符。支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明。支票正面是否记载银行机构代码。背书转让的支票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘单粘接处签章。持票人是否在支票的背面作委托收款背书。从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元（含）人民币时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对付款事由的真实性、合法性负责。 （2）经审查无误后，进行下列操作：出票人签发大额支票，付款人（出票人开户银行）在见票时应按我行“大额支付交易确认制度”与出票人核实确认。同时按“大额支付审批报告制度”进行审批和报告。使用电子验印系统核对支票签章，产生验印流水号，操作“系统内转账”交易办理转账。使用支付密码的，由综合业务系统校验其密码是否正确。 转账支票加盖业务清讫章和个人名章作借方凭证，进账单第二联加盖业务清讫章和个人名章作贷方凭证。 进账单第一联加盖业务公章作受理回单、第三联加盖业务清讫章作收账通知一并交给持票人。 2、银行受理出票人送交支票的处理（1）银行接到出票人送来的支票和三联进账单时，应认真审查：支票是否是统一印制的凭证，支票是否真实，提示付款期限是否超过。支票的大小写金额是否一致，与进账单上的金额是否相符。出票人的签章是否符合规定。支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明。支票正面是否记载银行机构代码。（2）经审查无误后，进行下列操作：出票人签发大额支票，付款人（出票人开户银行）在见票时应按我行“大额支付交易确认制度”与出票人核实确认。同时按“大额支付审批报告制度”进行审批和报告。使用电子验印系统核对支票签章，产生验印流水号，操作“系统内转账”交易办理转账。使用支付密码的，由综合业务系统校验其密码是否正确。转账支票加盖业务清讫章和个人名章作借方凭证，进账单第二联加盖业务清讫章和个人名章作贷方凭证。进账单第一联加盖业务公章作受理回单交出票人，进账单第三联加盖业务清讫章作收账通知，由受理行传递给收款人开户行交收款人。 （二）持票人、出票人不在同一银行开户1、持票人开户银行受理持票人送交他行支票的处理（同城清算）（1）银行受理持票人送交的他行支票和三联进账单时，参照上述“持票人、出票人在同一银行开户的处理”的规定审查无误后，操作“提出付单交易”，进账单第一联加盖业务公章作受理回单交持票人。（2）将转账支票和进账单二、三联交给同城清算操作员在规定时间内办理提出清算。（3）将支票按照票据交换的规定及时提出交换。俟退票时间过后，办理收妥入账。（4）若支票发生退票，持票人开户行在收到退回的支票及退票理由书后，审核退票理由是否合理并进行登记，将支票及退票理由书退持票人签收。2、持票人开户银行受理持票人送交他行支票的处理（影像截留）（1）支票影像提出的处理流程支行受理持票人送交的他行支票和三联进账单时，参照上述“持票人、出票人在同一银行开户的处理”的规定审查无误后，在进账单第一联加盖业务公章作受理回单交持票人。经办柜员通过支票影像提出系统进行信息录入及图像采集，并换人进行复核（根据进账单进行复核），将支票与进账单二、三联专夹登记保管。总行清算中心指定专人通过支票影像提出系统定时对全行支票影像集中打包，并发送影像。支行通过PC机上“小额支付普通借记回执明细清单”查询：a、收到成功回执的，在PC机上打印普通来账凭证，将原支票及进账单作收款凭证的附件；b、收到不成功回执的，在PC机上“通用来账凭证打印”中打印支票截留回执凭证，根据回执凭证出具退票理由书，将退票理由书连同原支票及进账单一起退给持票人签收。（2）支票影像提入的处理流程影像系统前置机从人行获得提入影像报文。通过影像集中提回系统对报文进行解包。通过影像集中提回系统中进行批量验印。影像集中提回系统根据核印结果向核心业务系统发送相关信息以供进行后续账务处理，并生成小额支付系统借记回执报文，其中对核验且扣款成功的支票业务生成付款确认回执，对核验失败或扣款不成功的支票业务生成退票回执并标明退票原因。支行在PC机上“小额支付通用来账凭证打印”中打印支票截留凭证。3、出票人开户行受理出票人送交支票的处理出票人开户行接到出票人交来的支票和三联进账单的同时，参照上述“持票人、出票人在同一银行开户的处理”的规定审查无误后，进行下列操作：（1）出票人签发大额支票，付款人（出票人开户银行）在见票时应按我行“大额支付交易确认制度”与出票人核实确认。同时按“大额支付审批报告制度”进行审批和报告。（2）使用电子验印系统核对支票签章，产生验印流水号，核印无误后，操作“提出收单”交易办理转账。使用支付密码的，由综合业务系统校验其密码是否正确。（3）第一联进账单加盖业务公章作受理回单交给持票人。（4）转账支票加盖业务清讫章和个人名章作借方记账凭证，第二联进账单加盖业务公章与第三联（收账通知）交给同城清算操作员在规定时间内办理提出交换。二、现金支票（一）出票人开户行接到持票人持现金支票支取现金时，应认真审查：1、支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付款期限是否超过。2、支票填明的收款人是否在支票背面“收款人签章”处签章，其签章是否与收款人名称一致。3、出票人的签章是否符合规定;4、支票的大小写金额是否一致;5、支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明。6、支取的现金是否符合国家现金管理的规定。7、收款人为个人的，还应审查其身份证件，是否在支票背面“收款人签章”处注明身份证件名称、号码及发证机关。（二）审查无误后，进行下列操作：1、收款人为个人的，通过非接口方式对收款人的身份信息进行联网核查，并打印核查结果。2、出票人签发大额现金支票，付款人（出票人开户银行）在见票时应按我行“大额支付交易确认制度”与出票人核实确认，并审核支取大额现金须提供的相关资料。3、使用电子验印系统核对支票印鉴，产生验印流水号，操作“现金支取”交易办理支取现金。使用支付密码的，由综合业务系统校验其密码是否正确。4、现金支票上加盖业务清讫章和个人名章作借方凭证。 5、按现金支票要求配款，无误后，款项交持票人。三、支票圈存（一）审核客户填写的支票票面金额圈存业务申请书。（二）与客户签订支票票面金额圈存业务开通协议书，并按会计档案资料要求妥善保存。（三）在支票圈存客户资料离线管理系统录入客户资料，产生支票票面金额圈存业务客户预授权号，打印交给客户签收。（四）定时从支票票面金额圈存客户资料离线管理系统导出客户资料文件，通过小额支付系统通用信息报文提交给运营机构。（五）圈存客户可以通过互联网PC（WEB）、手机WAP、电话语音（包括固定电话和手机）、银联POS和支付易等终端方式发起支票票面金额圈存业务。发起支票票面金额圈存业务时，圈存客户需要在终端上输入支票付款行行号、出票人账号、签发日期、支票号码、金额及支付密码等六要素。（六）操作“支票圈存查询”交易可查询客户圈存的资金等信息。四、支票的遗失（一）已签发的支票遗失1、付款人遗失已签发的支票，及时通知收款人，并由付款人出具公函和经办人身份证件（如系收款人遗失应由收款人出具公函并经付款人盖章证明），到付款人开户银行申请挂失止付。2、提交一式三联“挂失止付通知书” 并签章，“挂失止付通知书”必须包含下列内容：（1）票据丧失的时间、地点、原因。（2）票据的种类、号码、金额、出票日期。（3）票据的付款日期、付款人名称、收款人名称。（4）挂失止付人的姓名、营业场所或住所及联系方法。欠缺以上要素的，银行不予办理挂失。3、银行查明该支票确未支付并按票面金额1（不足5元收5元）收取挂失手续费后，操作“票据挂失”交易办理挂失。4、挂失止付通知书第一联加盖业务公章作受理回单退客户，第二、三联登记挂失登记簿后专夹保管，凭以掌握止付。5、客户可以在支票丧失后、也可在申请挂失止付后三天内，向支票支付地的基层人民法院申请公示催告，最终确定票据权利的归属。6、付款人开户银行自收到挂失止付通知书之日起12日内没有收到人民法院的止付通知书的，原挂失止付通知书失效，第13日营业开始，操作“票据解挂”交易将原挂失支票进行解挂，销记挂失登记簿；收到人民法院止付通知书的，挂失止付继续有效，待收到该人民法院裁定书后，操作“票据解挂”交易将原挂失支票进行解挂，然后根据人民法院的裁定结果进行处理，销记挂失登记簿。（二）空白支票及要素填写不完整的支票遗失1、空白支票及要素填写不完整的支票遗失，付款人开户银行不受理挂失。2、失票人应当及时到支票支付地的基层人民法院办理相关手续。3、付款人开户银行根据人民法院的裁定进行处理：如人民法院依法宣告支票无效的，付款人开户银行操作“凭证核销”交易对该支票进行核销。会计结算业务标准化操作流程图业务流程名称：支票业务 子流程名称：无支 行审核支票 要素同城清算打码提出受理支票提出付单记账本行支票20万元（含）以上现金，50万元（含）以上转账支付需与单位进行确认单笔等值交易200万元（含）以上的进行逐级审批报告验印手工验印的需与单位进行确认交客户现金配款准确无误，并经点钞机清点现金支票记账转账支票记账 回单交客户跨机构回单交运营管理部系统内转入提出收单他行支票会计结算业务标准化操作流程风险控制手册业务流程名称：支票业务 子流程名称：无环节序号环节名称操作岗位 （或人员）存在的主要风险点控制措施（控制点）控制频率序号风险点描述序号控制点描述1票据审核经办柜员1支票的提示付款期是否有效1支票的提示付款期限自出票之日起十天（根据民法通则“规定按照日、月、年计算期限的，开始的当天不算入，从次日开始计算的规则”，因此提示付款期限从出票日的下一天开始计算），票据的出票日期必须使用中文大写。实时2支票的签章是否符合规定1支票的出票人在票据上的签章，应为其预留银行签章。实时2现金支票填明的收款人应在支票背面“收款人签章”处签章，其签章与收款人名称一致。实时3收款人为个人的，在支票背面“收款人签章”处签名并注明身份证件名称、号码及发证机关，同时通过非接口方式对收款人的身份信息进行联网核查，打印核查结果。实时3支票必须记载的事项是否真实、有效、完整1票据金额以中文大写和数字同时记载，支票的大小写金额必须填写一致。实时2签发支票应使用墨汁或炭素墨水填写，支票日期、大小写金额和收款人名称不得更改，更改的支票无效。其他内容如有更改，更改处必须由出票人加盖预留银行签章证明。实时3转账支票填明的收（付）款人信息、金额必须与进账单核对一致。实时4支取现金的用途是否符合国家现金管理的规定1对公结算账户支取现金范围：职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的各种奖金、劳保、福利费用、向个人收购农副产品和其他物资的价款、差旅费等。实时5转账支票的背书转让是否符合规定1背书转让的支票按规定的范围转让，其背书应连续，背书使用粘单的按规定在粘单粘接处签章。实时2大额支付 确认结算监督员120万元（含）以上的现金支付、50万元（含）以上的转账支付是否与付款单位进行确认1在办理款项支付前，应通过电话方式主动与付款单位财务负责人或财务人员联系确认其金额、用途及收款人等要素，并在传票背面注明核实人、联系方式、联系时间、联系人、电话号码等确认事项。 实时2经电话联系付款单位未果的，须要求核对持票人有效身份证件并留存身份证复印件，同时必须在传票背面记录联系时间、核实人、证明人等要素。 实时3大额支付 审批报告资金专管员120万元以上的现金支付是否填写大额现金支取申请表1按金额分级审批（20-30万元报经办柜员、结算监督员、资金专管员审批，30万元以上还需报支行主管行长审批）实时2是否按规定对大额支付进行审批报告1单笔交易金额等值人民币200（含）万元以上的，由结算监督员填写大额支付审批报告单报资金专管员审批签字，由资金专管员向支行主管行长报告,并在报告栏内写明被报告人姓名、联系电话、报告时间。单笔交易金额等值人民币500（含）万元以上的，还需向支行行长报告。实时2单笔交易金额等值人民币200（含）万元以上的，原则上在开户行办理。若客户需要跨行办理大额支付业务的，由经办行结算监督员填写大额支付审批报告单报经办行资金专管员，由经办行资金专管员向开户行资金专管员履行报告事项后，在大额支付审批报告单审批签字，并在报告栏内写明被报告人姓名、联系电话、报告时间。开户行资金专管员应按照要求履行报告事项。实时4验印经办柜员1验印系统信息录入是否正确、完整1必须根据支付凭证准确输入账号、凭证种类、凭证号码、币种和出票日期等信息。实时2票据签章在电子验印系统中出现“？”时，若采用手工核对印鉴，应与出票人核实确认，并由结算监督员在支票上注明核实情况后签章确认。实时5记账经办柜员1记账是否准确1应及时核对核证行的金额、户名及借贷方向。实时2是否存在空头支票1若发现空头支票，应立即填制空头支票报告书，报送人民银行当地分支行支付结算管理部门。实时6付款经办柜员1付款金额是否与票据金额一致，是否通过点钞机清点验钞1现金必须通过点钞机清点验钞后方能对外支付。实时2付款时必须与客户确认付款金额。实时