1、XXX村镇银行抵质押物合规管理专项审计报告为加强我行信贷资产抵质押物管理，防控相关管理操作风险，增强员工工作责任心，提高业务操作水平。按照我行20XX年内审工作计划并报经行领导审批同意，风险管理部于20XX年2月22日至3月4日，对信贷抵质押物合规管理情况进行了专项审计，现将审计情况报告如下：一、审计范围及对象本次专项审计范围为：截至20XX年2月末，我行信贷部提供的信贷台账上所有担保公司担保贷款、直发抵押贷款（不包含小额财政担保贷款、精准扶贫贷款、个人担保贷款、巴山动力模式贷款）；主要审计内容：抵质押物抵押登记管理情况、相关权证交存入库情况、贷委会意见的落实情况。二、基本情况截止20XX年2
2、月末，我行信贷台账上计有在贷项目728笔，合计金额X万元；其中:1.财政小额担保贷款238笔，金额1677万元（本次未纳入审计）。2.精准扶贫贷款14笔，金额70万元（本次未纳入审计）。3.个人担保贷款48笔，金额367.64万元（本次未纳入审计）。4.信用贷款1笔，金额5万元（本次未纳入审计）。5.X模式贷款129笔，金额10254万元（本次未纳入审计）。6.XX担保贷款4笔，金额721.35万元（因该公司负责人在外地未归，本次未进行审计）。7.担保公司担保贷款165笔，金额30342.07万元。8.我行直发抵押贷款129笔，金额20030.08万元。本次审计排查共计294笔贷款业务，贷款金
3、额合计5.0372亿元。三、审计发现的主要问题（一）抵质押物管理机制及制度不健全。本次审计情况反映出，至审计日，我行未就抵质押物品入库、核对、借用、出库等操作流程进行制度化管理，营业部、信贷部、风险部对自身管理职责不明晰，部分操作环节存在管理缺位现象。如抵质押物品入库未清点核查、出库无审批、出入库及借用情况无登记。（二）部分抵质押权证及重要单证、文件未入库保管。因部门间衔接不到位，管理脱节等原因，计有20个信贷项目的应入库抵质押物重要文件、单据未入库保管，而是存放在客户经理处或装入了信贷档案中。如吴云100万元贷款项目股权质押合同未入库保管；平昌县彬鹏商贸有限公司290万元贷款项目房产买卖合同
4、、三方协议和抵押合同未入库保管；夏金华100万元贷款项目购房发票、应收账款凭据未入库保管；张锦锋250万贷款项目等9个抵押贷款项目无任何能够对抵质押物确权的相关证明、协议、担保合同等资料入库保管。（三）担保公司对反担保抵质押物管理不到位。有43笔贷款无任何反担保抵质押物确权及登记手续；X等8笔贷款的抵押物原件被借款人以“办理贷款”等各种理由借走；X等3笔贷款的抵押物被担保公司私下进行了调换；有34笔担保贷款为信用贷款，无任何实物抵押；有6笔抵押贷款被担保公司更改为保证贷款；有2笔贷款我行已进行了展期但担保公司未对抵押物进行展期；有多笔抵质押贷款虽予以了协议约定，但未办理抵质押物的确权、登记手续
5、，或确权方式不合规。四、审计建议（一）信贷业务放款审批手续中加入审核环节，核实贷委会要求事项完全落实后方能进行放款。同时客户经理应加强对融资性担保贷款的反担保物落实情况进行督促，完全落实后方能进行放款。（二）如抵押物非独立拥有，提供抵押人应在房产证上用红线在轴线图上标明，并由开发商盖章制作图示。（三）风险管理部应在贷委会纪要后出具附件，列明该笔贷款的担保物及需要入库保管资料内容及要求。（四）对于股权质押的，必须将借款人股东会决议原件作为附件，并在客户经理在场的情况下进行面签并留存影像资料。（五）由于部分抵押物留存在担保公司，因担保公司不提供、不移交导致我行难以监管。我行应要求将反担保抵押物证件
6、、票据等重要资料移交我行保管。（六）如发生贷款展期业务，信贷客户经理应及时办理抵质押物展期手续（包括融资性担保贷款）。（七）信贷客户经理在贷款项目贷前调查报告中应客观公正全面的反映抵质押物的权属和现状。（八）信贷客户经理必须采取相应措施核实抵质押物的真实性并对其真实性负责，如因信贷人员履职不到位，将根据具体情况严肃处理。（九）信贷部门负责人应对本部门客户经理加强责任意识、业务素质、思想道德的教育，从思想上严防违规、违纪、违法。五、综合评价及要求审计期内，信贷资产抵质押物管理由于制度不健全、管理不到位等原因，存在较大的风险。给我行的信贷管理、资产质量控制、催收清收工作增加了难度。对此，信贷部门应该高度重视、查找症结、总结教训，立即整改。针对上述问题，信贷部门应在4月10日前组织清理，逐一整改，并将整改报告书面报送风险管理部。特此报告。 专项审计组组长：X成员：X20XX年3月18日4
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