1、首首次次公公开开发发行行股股票票公公司司尽尽职职调调查查程程序序及及工工作作底底稿稿格格式式同同业业竞竞争争情情况况调调查查发发 行行 人人：核核查查人人员员：日日期期：索索引引号号：Z-13核核查查期期间间：复复核核人人员员：日日期期：一一、核核查查目目的的核查发行人与控股股东、实际控制人、主要股东之间是否存在同业竞争。二二、所所执执行行的的核核查查程程序序核核查查程程序序底底稿稿索索引引是是否否适适用用（或或）核核查查人人执执行行时时间间程序1核查是否存在同业竞争,履行以下核查及分析程序：第一、取得发行人改制方案及历史沿革中历次股权变动有关协议、资金往来凭证，分析发行人、控股股东或实际控制
2、人及其控制的企业的财务报告及主营业务构成等相关数据，必要时取得上述单位相关生产、库存、销售等资料，并通过询问发行人及其控股股东或实际控制人、实地走访生产或销售部门等方法；第二、调查发行人控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质、客户对象、与发行人产品的可替代性等情况，判断是否构成同业竞争。程序2仔细分析发行人的股权结构,执行以下核查及分析程序：13-2-1同业竞争调查分析记录表第 1 页，共 3 页 程序2.1如果发行人股权结构较分散,前几大股东持股比例较为接近，还需调查控股股东以外的其他股东与发行人是否存在同业竞争或潜在的同业竞争，调查该几名主要股东控制企业的主营业务。实际经
3、营业务.与发行人产品可替代性。客户对象相似程度，以判断是否存在或潜在同业竞争。如果存在应提出解决方案或签定有关解决同业竞争协议。程序2.2虽然发行人股权结构不分散控股股东比例较高，但发行前存在持股5%以上且与发行人从事同行业股东，应就同业竞争问题与该股东签妥有关解决同业竞争协议。程序2.3了解公司关联方及其他利益相关方与公司是否存在同业竞争或相似业务（如：共用采购渠道或销售渠道、共用经营场所，相同供应商或相同客户）,核查发行人是否存在与关联方共用销售渠道或采购渠道、共用品牌、共同做广告的情况。程序3若曾经存在同业竞争，执行以下核查分析程序：程序3.1解决同业竞争过程核查,相关资产(股权)转让定
4、价是否合理，关注发行人业绩真实性。程序3.2核查分析受让资产方，是否存在同业竞争解决表象化特征。程序4在所有核查程序、方式穷尽后，获取发行人不存在潜在及现实同业竞争的声明。三三、核核查查说说明明本部分列示项目组所执行的了解、分析性的工作，并说明相关结论。（不够可加行）四四、核核查查结结论论经核查，发行人与控股股东、实际控制人、主要股东之间不存在同业竞争。第 2 页，共 3 页同同业业竞竞争争调调查查分分析析记记录录表表发发 行行 人人：核核查查人人员员：索索引引号号：Z-13-2-1核核查查期期间间：核核查查日日期期：项项目目关关联联方方关关联联关关系系实实际际从从事事业业务务与与发发行行人人客客户户相相似似度度分分析析与与发发行行人人原原材材料料相相似似度度分分析析产产品品可可替替代代性性分分析析调调查查人人核核查查方方式式取取得得资资料料其其他他需需要要说说明明事事项项被被调调查查对对方方核核查查程程序序及及结结论论第 3 页，共 3 页
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