(通用)证券资产证券化项目尽职调查底稿目录模版.docx

xx证券资产证券化项目尽职调查工作底稿目录

索引号
项目
收集情况
备注
1
原始权益人基本情况和实际控制人情况调查

1—1
原始权益人概况

1--1--1
原始权益人工商登记资料

1--1--2
原始权益人最近一期经年检的企业法人营业执照/事业单位法人证书

1--1--3
原始权益人现行有效的公司章程

1--1--4
原始权益人经年检合格的组织机构代码证

1--1--5
原始权益人经年检合格的税务登记证

1—2
原始权益人历史沿革

1--2--1
原始权益人设立时及设立至今历次变更的企业法人营业执照复印件/事业单位法人
证书

1--2--2
原始权益人设立时及设立至今历次变更的公司章程

1--2--3
原始权益人设立时的批准文件（若有）及设立以来历次变更（如股本、股东、经营
范围等）的批准文件（若有）

1--2--4
原始权益人设立时及设立以来历次股权转让、股本变动涉及的合同、协议

1--2--5
原始权益人设立时及设立以来历次股权转让、股本变动涉及的董事会及股东（大）
会决议

1--2--6
原始权益人设立时及历次股本变动涉及的验资报告、评估报告、审计报告（若有）

1—3
原始权益人组织结构

1--3--1
原始权益人的组织结构图

1—4
原始权益人控股股东、实际控制人工商基本情况表

2
原始权益人主营业务情况

2--1
原始权益人主营业务范围

2--2
原始权益人主营业务流程图（含产、供、销系统）

2--3
原始权益人主要产品（或服务）的用途、生产、销售情况

2--4
原始权益人的相关生产经营资质证明（业务许可证、特许经营权、高新技术企业批
准证书等）

2--5
原始权益人主要交易合同等资料（合同范本、合同台账）

2--6
原始权益人最近三年各项主营业务情况（设立未满三年的，提供自设立起的相关情
况）

3
原始权益人行业状况及经营情况

3--1
原始权益人所处行业的情况及原始权益人面临的主要竞争状况的介绍

3--2
原始权益人在行业中的竞争地位、竞争优势及劣势、采取的竞争策略的介绍

3--3
原始权益人与基础资产相关的业务情况

3--4
原始权益人相关业务管理制度及风险控制制度等

4
原始权益人公司治理情况

4--1
原始权益人内部组织结构图、各机构职能

4--2
原始权益人董事、监事、高级管理人员名单、简历

4--4
原始权益人公司治理制度：包括但不限于三会议事规则（若有）、总经理工作制度
（若有）等

5
原始权益人财务情况及偿债能力等

5--1
原始权益人最近三年的财务报告和审计报告

5--2
原始权益人主要财务指标及现金流量情况的分析

5--3
原始权益人债务情况

5--3--1
原始权益人正在履行或将要履行的授信合同、借款合同、担保合同、抵押合同

5--3--2
原始权益人全部银行的综合授信额度、已使用授信情况、近期授信安排

5--3--3
原始权益人借款合同的履行情况、已还款情况、还款计划等

5--3--4
原始权益人的主要存量债务明细情况

5--3--5
近三年来资本市场公开融资情况及历史信用表现

5--4
截止到最近一期末的对外担保情况

5--4--1
主合同、担保合同（明细）

5--4--2
主合同、担保合同的履行情况，抵押、质押登记证明文件（明细）

5--5
截止到最近一期末原始权益人重大未决诉讼、仲裁情况（说明）

5--5--1
起诉状、答辩状、仲裁申请书、仲裁答辩书、诉讼或仲裁委托代理合同

5--5--2
案件受理通知书、应诉通知书及其他相关的诉讼、仲裁法律文书

5--5--3
已生效重大判决或仲裁法律文书（管辖、财产保全、证据保全等）的执行情况（若
有）

5--6
最近两年及一期受工商、税务、环保、土地等部门的处罚情况（若无，应提供证明 文件）

5--7
原始权益人开展资产证券化业务所应遵守的法律法规、相关审批或者授权手续办理 情况等

6
原始权益人资信状况

6--1
原始权益人主体信用评级报告、信用评级机构营业执照、相关资格证书复印件、信
用评级合同等（若有）

6--2
原始权益人企业基本信用信息报告

6--3
原始权益人获得主要贷款银行的授信情况以及相关授信合同、协议等

7
证券化产品的抵、质押担保情况（若有）

7--1
抵、质押协议

7--2
抵、质押物的基本情况

7--3
抵、质押物清单（包括名称、数量或面积、账面价值和评估价值等相关信息）

7--4
抵、质押物权属证明

7--5
抵、质押物评估报告（若有）

7--6
抵、质押物的登记、保管及相关法律手续办理情况

7--7
抵、质押物发生重大变化时的安排

8
证券化产品的决议文件

8--1
董事会决议

8--2
股东（大）会决议（若有）

8--3
主管部门的批复文件（若有）

9
基础资产

9--1
基础资产的法律权属及状态说明

9--1--1
基础资产形成和存续的真实性和合法性

9--1--2
基础资产权属、涉诉、权利限制和负担等情况

9--2
转让的合法性及相关程序的说明

9--2--1
基础资产是否存在禁止或不得转让情况说明

9--2--2
基础资产转让的批准情况（如：政府、监管机构等）

9--2--3
基础资产转让的完整性

9--2--4
基础资产转让的通知义务及该义务的履行方法和可行性

9--2--5
基础资产转让登记的履行情况

9--2--6
基础资产转让附属权益的处理

9--3
基础资产现金流状况

9--3--1
截止2017年6月底，应收账款规模、账龄、计提坏账准备及质量状况说明

9--3--2
关联公司往来应收账款情况（公司名称、应收款金额、账期等）

9--3--3
应收账款的地域分布情况

9--3--4
前10大应收账款客户基本信息（客户名称、应收款金额、账期等）

9--3--5
单笔应收账款1000万以上的整套交易合同文件

9--3--6
应收账款的抵质押情况

9--4
政府代建类应收款（如有）

9--4--1
截止2017年6月底，企业的政府代建类（简称“BT”）应收账款（或长期应收款、其他应收款，简称“应收款”）总规模、应收款计提坏账准备金额

9--4-2
提供各笔BT应收款情况，包括但不限于债务人、对应的交易基本情况、单笔规模（分别说明本金及利息）、已支付金额、支付时间、支付方式（是否有专用账户）、尚未支付金额、支付计划（请说明能否按此计划执行）、预计支付方式等

9--4--3
BT协议扫描件

9--4--4
应收款对应项目的可研报告和立项批文（批文必须明确该项目为BT类型项目，或提供其他证明项目为BT类型项目的文件）

9--4--5
应收款对应项目是否已竣工验收，如已经竣工验收请提供竣工验收时点及证明文件

9--4--6
BT应收款历史上有无还款延迟等违约记录，如有请说明

9--4--7
应收款有无被质押，如有请说明质押融资对应的债务余额；是否有在其他合同中约定将某些应收款优先用于偿还其他债务

9--4--8
还款方（相关政府）之2012年度财力表及负债情况

9--4--9
BT应收款的还款是否纳入地方财政预算并通过人大审核，如有请提供人大决议或相关文件

9--5
未来现金流的合理预测和分析（覆盖倍数）

9--6
本期资产支持证券相关内容调查（分析）

9--6--1
风险因素及防范措施（包含混同风险）

9--6--2
原始权益人风险自留的相关情况

9--7
偿债计划及其他保障措施

9--7—1
原始权益人安排的其他具体偿债保障措施，包括偿债专户、偿债基金、违约时拟采
取的具体偿债措施和赔偿方式（如有）

9--7--2
原始权益人做出的可能影响资产支持证券持有人利益的其他承诺

10
基础资产重要交易参与人情况

10--1
资产服务机构

10--1--1
机构设立、存续状态

10--1--2
最近一年经营情况及财务状况

10--1--3
资信情况说明

10--1--4
资产服务机构提供基础资产管理服务的相关业务资质及法律法规依据

10--1--5
资产服务机构提供基础资产管理服务的相关制度、业务流程、风险控制措施

10--1--6
基础资产管理服务业务的开展情况

10--1--7
基础资产与资产服务机构自有资产或其他受托资产相独立的保障措施

10--2
托管人（托管银行）基本情况

10--2--1
托管人经营情况及资信水平

102--2
托管人的托管业务资质：管理制度、业务流程、风控措施等

10--3
增信措施安排及提供信用增级服务的机构资信状况

10--3--1
信用增级或相关机构概况（工商登记、营业执照、章程）

10--3--2
公司设立、存续情况，历史沿革

10--3--3
股权结构、组织架构及治理结构

10--3--4
内部决策文件、相关批文、提供对外担保的授权文件、担保协议或担保函

10--3--5
资信水平及外部信用评级情况

10--3--6
主营业务情况介绍

10--3--7
公司最近三年各项主营业务情况、财务报表及主要财务指标分析及历史信用表现

10--3--8
主要债务情况及授信使用情况

10--3--9
对外担保情况

10--3--10
历史信用表现（如：欠息）

10--3--11
公司管理制度、业务审批流程、风险控制措施

10--3--12
包括杠杆倍数（如有）在内的与偿付能力相关的指标

10--3--13
公司历史代偿情况、偿债能力分析

10--4
其他重要业务参与人（律师事务所、评级机构、审计机构、评估机构）

10--4--1
业务参与人的基本情况、资信水平

10--4--2
业务参与人的相关业务资质、过往经验以及其他可能对证券化交易产生影响的因素