国有企业有限公司工会财务工作岗位职责规定模版.docx

有限公司工会财务工作岗位职责规定一、工会财务主管岗位职责 认真遵守中华人民共和国会计法、工会法和财政部工会会计制度，认真履行岗位职责。 不断健全和完善工会财务管理制度。积极协调工会与行政有关职能部门、各级工会之间的关系，促进工会财务工作的健康发展。 及时编制本单位预决算。 组织工会经费收缴工作，建立健全工会经费收缴、催交、激励约束机制，确保工会经费及时、足额入库，合理分配工会资金，按时按规定上解工会经费。 按规定办理各项工会财务收支业务，定期检查分析财务收支状况，发现问题，及时改进。 搞好工会财务组织工作，监督、检查、指导下级工会收好、管好、用好工会经费，培养典型，总结交流经验，定期培训工会财务干部，不断提高工会财务人员的政治思想素质和业务技术素质。 二、工会会计岗位职责严格遵守财经纪律和各项规章制度，认真总结不断改进财务会计工作。 认真执行本单位的各项财务会计制度，定期检查各项规章制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，要及时制止和纠正，重大问题应向领导或上级部门报告。 对各类凭证的内容和科目是否符合要求，金额是否正确，手续是否完备进行审核，发现问题与差错及时通知有关人员更正与处理。 根据工会会计制度规定的会计科目，会计核算形式设置账簿，严格按记账规则及时登帐，要求内容完整，数字真实正确，摘要清楚，便于查阅，并做到账账相符。每月终了，根据总账和有关明细账的记录编制资产负债表，并与其他会计报表核对，有对应的数字必须保持一致。 对各种往来款应及时办理结算，年终时，原则上不跨年挂账。坚持前账不清，后账不借的借款原则。 按规定提取各项基金，专款专用。 编制本单位的财务资金活动等各种情况报表。 负责完成各项上交任务，对于应该上解的工会经费，要按照xx工会和xx资产经营管理有限公司工会有关规定严格审查，督促办理解交手续，做到按时足额地上交，不得挤占、挪用、拖欠、截留。 银行存款余额要及时与银行对账单核对，未达帐月末要编制“银行存款余额调节表”，使账面余额与银行对账单余额相符，对于未达账款，要及时查询。三、工会出纳岗位职责 办理现金收付和银行结算业务1、严格执行国家有关现金管理和银行结算制度的规定。2、库存现金不得超过银行核定的限额，不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。3、严格控制签发空白支票，如因特殊情况必须在支票写明收款单位、用途、签发日期等，规定其报销期限，并填写支票领用申请单。逾期未用的空白支票要及时收回注销，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。 登记现金和银行日记账1、根据审核无误的记账凭证逐笔顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清月结。现金账面余额要同库存现金相符。2、要随时掌握银行存款余额，不得签发空头支票，不准将银行账户出借给任何单位或个人办理结算。3、出纳不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作，以及稽核工作和会计档案保管工作。 保管工作1、出纳人员对各项收支状况有保密之责，所持印章必须妥善保管，严格按照规定使用，但签发支票所用的印章须由二人分管。2、对于空白收据和空白支票必须严格管理，认真办理领用注销手续。四、本规定由xx资产经营管理有限公司工会财务进行修改和解释。五、本规定自文件下发之日起实施。