家具制造业ERP系统应付账款作业流程.doc

ERP系统应付账款流程文档作者:创立日期:-9-15确认日期:控制编码:当前版本:审批签字:：目 录应付帐款请款作业流程3事先有借支状况下应付请款流程6杂项请款作业流程7进货退回/折让作业流程8预付请款作业流程9付款冲帐作业流程 10进货立暂估/冲暂估业流程11退货立暂估/冲暂估业流程12成本分摊流程 13修订日期.09.15应付帐款请款作业流程流程编号AAP002版本GP 5.2页次1/1流程定义:普通采购单支出请款流程负责人:DSC作业阐明仓管采购会计会计1.凭证涉及厂商发票、 INVOICE、收货单、厂商交货存仓单、 验收单2.FOR内购并未随货送发票者，统一发票届时透过aapp120先补入发票数据3.用整批产生作业捞取入库单转制应付凭单4.检核应付凭单数据,若请款发票与入库价格有差别须作差别解决 (1)以发票为准,差别归入存货 (2)若当月退货直接 冲帐跨月开折让证明单5.在aapt110作 打印 打印应付凭单给主管签核6.检核应付帐款资料/ 分录底稿，无误后作确认；若有折让差别解决时，确认时可自动产生请款折让单(其在aapt210可以查询)7.抛转分录底稿到总帐凭证来源为”P”已过帐凭证不得修 改分录底稿回写凭证编号于应付凭单及其分录底搞8.请款作业完毕应送呈 (1)厂商凭证(2)入库单(3)应付凭证厂商凭证及入库单1.入退库发票料维护作业gapi1402.进货发票帐款整批产生作业aapp1103.进货发票维护作业aapt1104.5.在gapi140中点击“抛转账款”按钮即可 6.进货发票维护作业aapt110差别解决应付凭单aapr111应付帐款传票抛转总帐作业aapp400 (参数设定系统自动产生).折让维护aapt210付款冲帐作业流程.Gapi140入退库发票料维护作业:注意事项（1）类型要选取2：两者 只有在收到供应商开来红字发票时候才选取3：退货 录入时候发票金额不要录，点击“离开”时候选取差别解决方式（2）维护单头时不维护发票金额（3）退出时会浮现对话框，此时选取【单头】，单头上原先未维护金额会按照单身金额浮现。aapt110进货发票维护作业注意事项(1) 采购部做完入库单发票维护作业后，将gapi140生成账款单号（例如：F11-11090027）用铅笔写在发票上，并将相应入库单和发票等采购资料交到财务部。(2) 财务部进入aapt110后，点“查询”，注意是查询，不是录入。核对以上资料后，如果核对无误，进行立账；如果核对有误，告知采购修正。(3) 当发票和入库单有差别时候会浮现“请指定该差别解决方式”如果是尾差，选取4就会将差别分摊到单身存货科目中去；如果是发票来，东西没有入库，则采用帐外方式，不需要做以上账务解决，直接在入库后做发票请款作业。重要事项提示备注状况一：发票上所有抵扣项都需要有前端仓退单仓退单上有几种类型：1、 退货不换货2、 原采购单换货3、 价格折让状况二：如果有质量扣款还是按照发票金额付款，扣款某些供应商单独给钱anmt302 DR：银行存款/钞票CR：营业外收入状况三：关税需摊入到存货成本，启用【成本分摊流程】运费直接进制造费用状况四：第一步：委外发出axcr771工单发料DR：委托加工物资 CR：原材料A第二步：拿到加工费发票时，按照加工费金额做如下解决aapt110进货发票维护作业DR:委托加工物资 进项税 CR：应付账款第三步：委外收货入库axcr772工单入库 DR：原材料B CR：委托加工物资状况五： 多张发票相应多张入库单1、 在gapi140中只录入多张发票号码中一张发票号码在单身挑选入库单时候挑选出多张发票相应所有入库单最后gapi140中单头发票金额就是多张发票相应多张入库单金额共计2、 点击【抛转账款】3、 产生到aapt110中，查询出第一步维护发票号码点击【更改】，将发票号码栏位维护成MISC点击【拟定】后浮现画面，顾客录入多发票资料修订日期.09.15事先有借支状况下应付请款流程？流程编号AAP002版本GP 5.2页次1/1流程定义:普通采购单支出请款流程负责人:DSC作业阐明仓管采购会计会计厂商凭证及入库单1.凭证涉及厂商发票、 INVOICE、收货单、厂商交货存仓单、 验收单2.FOR内购并未随货送发票者，统一发票届时透过aapp120先补入发票数据3.用整批产生作业捞取入库单转制应付凭单4.检核应付凭单数据,若请款发票与入库价格有差别须作差别解决 (1)以发票为准,差别 归入存货 (2)若当月退货直接 冲帐跨月开折让证明单5.在aapt110作 打印 打印应付凭单给主管签核6.检核应付帐款资料/ 分录底稿，无误后作确认；若有折让差别解决时，确认时可自动产生请款折让单(其在aapt210可以查询)7.抛转分录底稿到总帐凭证来源为”P”已过帐凭证不得修 改分录底稿回写凭证编号于应付凭单及其分录底搞8.请款作业完毕应送呈 (1)厂商凭证(2)入库单(3)应付凭证1.2.入退库发票料维护作业gapi140进货发票帐款整批产生作业aapp1103.进货发票维护作业aapt1104.5.在gapi140中点击“抛转账款”按钮即可 6.进货发票维护作业aapt110应付凭单aapr111应付帐款传票抛转总帐作业aapp4007. 付款冲帐作业流程.待拟定：请款由谁来录入？修订日期.09.01杂项请款作业流程流程编号AAP003版本GP 5.2页次1/1流程定义： 五金材料,水电费,保险费,薪资,进出口费用及其他费用请款 流程负责人:DSC作业阐明需求单位会计1. 建制杂项请款单，打印 打印应付凭单给主管签核后连同厂商凭证等转交会计人员2. 检核应付帐款数据，作产生分录产生底稿，无误后执行确认3.请款作业完毕应送呈 (1)厂商凭证(2)应付凭证4.抛转分录底稿到总帐凭证来源为”P”已过帐凭证不得修 改分录底稿 回写凭证编号于应付凭单及其分录底搞凭证1.杂项请款作业aapt120应付帐款传票抛转总帐作业aapp400aapr111应付凭单2.杂项请款作业aapt120付款冲帐作业流程修订日期.09.01进货退回/折让作业流程（红字发票）流程编号AAP004版本GP5.2页次1/1流程定义：流程负责人:DSC作业阐明仓管采购会计1. .产生退货折让立帐数据注意：之前要走gapi140程序2. 检核退货折让资料 无误后将应付待抵号手写在仓退单上转交给会计人员3.检核退货折让数据，无误后作确认 单身原发票栏由会计人员维护4.虽然是” 无数量退回折让”应由采购人员做仓退单。如果相应不到，由采购直接做aapt210,进到费用仓退单1.退货折让整批产生aapp1112.退货折让维护aapt210.退货折让维护(无数量退回)aapt2104.人工填写联系单3.退货折让维护aapt210确认开立折让单付款冲帐作业流程修订日期.09.01预付请款作业流程流程编号AAP001版本GP 5.2页次9/17流程定义：预付购买原材料、设备、工程装修材料，预付税费流程负责人：DSC作业阐明需求单位请款部门会计需求单位/会计应付凭单aapr111请/采购单+厂商凭证1.采购部必要依采购单进行预付货款请款作业(单身必要输入采购单单号),若为预付税费则由请款人员根据海关税凭证复印件进行 预付请款作业注意：维护税种时，将税率维护成0，不用输入发票号码。2.在请款单作 打印 打印应付凭单给主管签核后连同采购单/厂商凭证等转交会计人员3.检核应付凭单数据/ 产生分录底稿，无误后作确认4.抛转分录底稿到总帐凭证来源为”P”已过帐凭证不得修 改分录底稿回写凭证编号于应付凭单及其分录底搞5.预付请款单确认后,系统会自动产生一笔预付待抵单，可于aapq230查询(其在进货/费用报支时可依采购单作自动冲帐)请采购流程1.厂商预付请款作业aapt1502.3.厂商预付请款作业aapt1504.应付帐款凭证抛转总帐作业aapp400付款冲帐作业流程计算机自动产生待抵预付款查询aapq2305.待定：预付请款作业由谁来录入日期.09.01付款冲帐作业流程流程编号AAP007版本GP5.2页次1/1流程定义 ：请款完毕后，接到凭证付款需求流程负责人:DSC作业阐明出纳、会计出纳出纳1.根据模仿付款明细表审核付款(同步各项凭证也需齐全)可供查询用 2. 采购提出付款申请，同步提交付款单号和有关资料到财务，财务来做付款冲账。注意：应付会计做单头和第一种单身，点击“拟定”，接下来付款某些由出纳维护。3.打印付款冲帐明细表确认付款数据给财务人员(或以人工调节之模仿付款明表取代)4.抛转分录底稿到总帐凭证来源为”P”已过帐凭证不得修 改分录底稿回写凭证编号于付款单及其分录底搞5.付款作业完毕应呈(1)付款冲帐明细表(2)应付凭单注意：银行和钞票，转账或TT;如果是远期票据，支票1. 模仿付款明细aapr3402.付款冲帐作业aapt330凭证抛转总帐作业aapp400付款冲帐明细aapr3203.4.2.与否为支票付款 YES应付票据开票作业NO银行转帐付款作业aapt330付款冲帐作业注意事项：（1）注意要维护“钞票异动码”，浮现对话框，选取钞票流量类型。（2）浮现body entering method对话框，选取“人工录入”。（3）维护单身时，如果是银行付款，注意要维护 “科目和账款”，否则将默以为钞票付款。修订日期.05.01进货立暂估/冲暂估业流程流程编号AAP008版本GP5.2页次1/1流程定义:月底暂估应付帐款(月底结帐时，材料已入库，但厂商未请款(无发票者)流程负责人:DSC作业阐明采购单位会计会计1.会将无发票之入库单转至暂估应付凭单2. 检核已产生之暂估应付凭单，在单头人员字段，输入暂估之经办人。因前端无发票,系统自动于发票号码栏显示注意：将税率维护为03.打印应付凭单给主管签核4.检核无误后作分录产生及确认,并产生凭证到总帐。5.厂商补足发票时,可运用aapp120将发票补入 6. 检核请款单资料无误后作产生分录及确认,并抛转凭证到总帐.入库单.进货无发票帐款暂估整批产生aapp1151.2.暂估入库款作业aapt160应付凭单aapr1113.*跨月厂商发票请款时*验收发票号码修改作业aapp1205.进货发票帐款整批产生作业(aapp110)4.暂估入库款作业确认作业 aapt160应付帐款凭证抛转总帐aapp400厂商进货发票请款作业aapt1106.应付凭单aapr111付款作业流程修订日期.09.01退货立暂估/冲暂估业流程流程编号AAP014版本GP5.2页次1/1流程定义 ：新增退货立暂估，冲暂估时相应进货暂估流程负责人:DSC作业阐明采购会计1.一笔货品，原材料采购进货入库流程，发出采购单，产生进货单入库单等2.在尚未得到发票时候，对入库货品进行批量暂估，可以依照QBE条件选取相应暂估范畴，帐款税种应为零税且不申报3. 在厂商进货发票请款作业中选取aapp115产生暂估帐款，维护其分录底稿，审核4.在进货中发现问题，需要进行退货，办理仓退。在打仓退单时，一定要指定收货单。5.对办理仓退某些，批量进行退货暂估，类似进货暂估（aapp115），可以选取QBE条件指定暂估范畴，帐款税种应为零税且不申报6.在厂商退货折让维护中查询aapp117产生暂估帐款，维护其分录底稿，审核7. 月底，收到发票，财务立帐，并冲暂估帐款。在冲暂估时，可以将进货暂估和退货暂估一起挑出，在一张帐款(发票)里合并冲暂估。进货暂估，金额显示为正数；退货暂估，金额显示为负数。最后，系统会将金额加总，得到代数和和发票上一致。在【暂估帐款编号】开窗时弹出之选取画面。资料按帐款类型排序，16表达是进货暂估，26表达是退货暂估。金额显示皆为正数。采购进货入库流程1.进货单号采购仓退异动维护作业apmt7224进货无发票帐款暂估整批产生作业aapp1152暂估入库款作业aapt1603 分 审 录 核退货无发票帐款暂估整批产生作业aapp1175暂估退货款作业aapt2606 分 审 录 核跨月厂商发票请款时冲入库暂估与退货暂估厂商进货发票请款作业aapt1107修订日期.09.01成本分摊流程流程编号AAP012版本GP5.2页次1/1流程定义 ： 费用请款分摊至采购成本流程 流程负责人:DSC作业阐明采购会计一会计二财务费用请款aapt1201. 请款单位备好请款明细.若此费用要分1.摊至采购单，请列出采购单号.2. 会计人员依照请款人员附件,将该笔费用立帐确认后. 再将该笔费用分摊至进货帐款.2.N请款明细单Y分摊至采购单抛转凭证aapp400成本分摊作业aapt900请款确认aapt120 成本分摊传票请款凭证备注：1，关税当月发生，只能摊销到发生当月成本 2，如果需要归属到实际发生月份，需要在实际发生月份立暂估。修订日期.10.26零用金借款作业流程流程代号AAP009版本GP 5.2页次13/17流程定义：员工/个人申请借款流程负责人:作业论述请款人员会计需求单位/会计1.借款人员填写借款申请单2.在申请单作 O.打印 打印应付凭单给主管签核后转交会计人员3.会计人员查核应付凭单数据/ 产生分录底稿，无误后作确认4.抛转分录底稿到总帐凭证来源为”P”已过帐凭证不得修 改分录底稿回写凭证代号于借款申请单及其分录底搞5.借款申请单确认后,系统别会自动产生一笔借款待抵单，可于aapq231查询(其在进费用报销时可作自动冲帐)借款申请单维护aapt1511.应付凭单aapr1112. 3.借款申请单维护aapt150直接付款4.应付帐款凭证抛转总帐作业aapp400借款待抵查询aapq2315.计算机自动产生一、注意事项：1. 基本资料：账款编号：单别”员工借支单”；请款人员：个人借支挂个人信息；部门借支需本部门文员提供请款部门挂账人员2. 借款资料：账款类型：”员工借支” 付款方式：”直接付款” 借款(金额)：单笔金额可直接输入单头金额，单身金额自动带入原单头金额 多笔金额不用输入单头金额，直接输入单身明细金额，“拟定”后会跳出“本单据单头单身金额不同，请问与否调节单身” 点击“否”，自动把单身金额汇总到单头。单身明细金额汇总等于借款总金额；3.会计资料：借方科目：” 其她应收款-*”4.单身资料：员工名称 、费用科目、部门名称、金额明细 5.生成分录底稿并检查后点击“直接付款 ”，跳出“直接付款”对话框6.直接付款：类型：“转账”；并选取付款方式及金额7.分录底稿审核与抛转凭证，审核后，记住本次运营“待冲账预付款单号（” L25-”打头）”，后来报销冲账要用此单号，报销冲账时也可查询出此单号。修订日期.10.26零用金报销(还款)作业流程流程代号AAP016版本GP5.2页次1/1流程定义： 员工/个人报销费用或者归还借款 流程负责人:作业论述报销/还款人员会计1. 建立报销/还款单，2. 若仅为还借款,则直接输入还款数据3.若为报销,且需冲借款,则输入冲帐数据4. 若为报销,且冲借款后还需还款,冲帐后再输入还款数据5. O.打印打印报销单/还款单给主管签核后连同发票等转交会计人员6.若需要走付款流程,则直接确认,若要直接付款，则输入付款数据后，确认7.抛转会计凭证报销/还款作业aapt1211.报销/还款 报销 还报销/还款作业(还款action)aapt121需还款报销/还款作业(冲帐action)aapt121冲借款aapr111应付凭单 款报销/还款作业(还款action)aapt1212. N Y 3. N Y 5. 4.报销/还款作业(aapt121)直接付款 N Yaapt121直接付款确认aapt121确认6. 4.应付帐款凭证抛转总帐作业aapp400付款作业流程7. 一、 注意事项：1.基本资料：账款编号：单别” 报销/还款”；请款人员：为本来借支人员（个人借支挂个人信息；部门借支需本部门文员提供请款部门挂账人员）2.报销资料：账款类型：”员工报销” 付款方式：”直接付款” 报销(金额)：不论本来借支多少，一律填实际要报销发票金额（例：本来借支200或600，要报销发票金额是500，一律填500）.3.会计资料：借方科目：费用科目等4.单身资料：员工名称 、会计科目、部门名称、金额明细（一律填实际要报销发票金额） 5.输入单身资料后点击“冲账 ”，跳出“冲账资料”对话框，选取要冲账“待冲账预付款单号”，并在“原币/本币冲账金额”填上实际要冲账金额,，并“拟定”。 注意：1.当本来借支金额（例600）不不大于本次要报销金额（例如500），会跳出对话框：显示“* 当还款金额0时,还款银行与还款异动码不可空白!” 点击“拟定“，维护“还款资料”中还款银行和还款异动码，点击“拟定“重新查看“报销资料”栏中金额栏，报销金额为发票金额，冲借款金额为本来借支当前要冲账金额，应付/未付金额为要还回金额，2.当本来借支金额（例600）小与于本次要报销金额（例如1000），填上冲账金额并拟定后，直接点击”直接付款”，点击“拟定“跳出”直接付款”对话框，类型：“转账”，并选取付款方式及金额点击“拟定“ 重新查看“报销资料”栏中金额栏，报销金额为发票金额，冲借款金额为本来借支当前要冲账金额，应付/已付金额为补付金额6.“拟定”分录底稿维护，抛转凭证