资金计划部职责与业务流程分析报告模板.doc

资金计划部职责和业务步骤
资金计划部工作职能
资金计划部在总经理直接领导下开展工作，是企业资金计划和资金管理工作主管职能部门。其关键职能有：资金计划；资金管理；融资理财。
其具体职责以下：
1．利用企业无形资产，配合优势项目开发，制订对应融资计划、方案和策略。
2．研究制订企业宏观资金管理计划。对企业范围内资金计划、资金筹集、资金调度、资金使用实施有效管理。
3．为总经理决议提供相关信息、依据、方案和提议。
4．利用多个融资渠道和方法，为企业健康、连续发展筹集资金，提供必需支持和保障。
5．为企业组员企业资金计划工作提供必需咨询、帮助和业务指导。
6．完成上级交办其它工作或任务。
资金计划部经理职责
资金计划部经理在总经理直接领导下开展工作。其具体职责以下：
1．负责企业资金管理战略、计划、方案研究和制订。
2．负责企业资金管理战略、计划、方案组织和实施。
3．代表企业和相关业务单位建立和保持良好外联关系。
4．负责计划、组织、实施、完成具体筹、融资任务。
5．负责向企业决议层提供所需相关信息、资料、提议、方案。
6．负责做好资金计划部内部管理和教育工作。
7．完成上级交办其它工作和任务。
资金计划助理职责
资金计划助理在资金计划部经理直接领导下开展工作。其具体职责以下：
1．负责各专业银行外联公关工作。
2．依据优势项目向各专业银行提出贷款申请汇报。
3．负责协调各专业银行关系，确保新增贷款落帐。
4．办理各项转贷业务。
5．完成上级交办其它工作和任务。
组员企业申请银行借款步骤
1．各组员企业于每十二个月12月20日之前编制上报《融资计划预算分解表》，立即融资计划中银行借款分解到各月及各家专业银行。
2．资金计划部搜集、汇总各组员企业《融资计划预算分解表》。
3．每十二个月12月25日由资金计划部将编制汇总所属企业《融资计划预算汇总表》上报企业总经理。
4．企业总经理对汇总组员企业《融资计划预算汇总表》提出质询，资金计划部对质询进行解释。
5．每十二个月12月31日，企业总经理正式下达各组员企业融资计划预算。
6．资金计划部协调监督各组员企业实施融资计划预算。
7．每个月6日（年度为元月15日）各组员企业随同财务决算报表报送《融资报表》。
8．每个月7日企业资金计划部汇总各组员企业《融资报表》。
9．每个月8日上报企业总经理。
组员企业申请银行借款步骤图

组员企业
总经理
经营管理部
财务部

审批
提出书面意见
提出书面申请

同意
办理借款手续

不一样意
不得借款

担保监控步骤
1．企业组员企业不准实施对外担保。
2．企业组员企业对内担保，必需确定担保申请上报企业，书面请求企业财务管理部。
3．企业财务部每季编制担保金额报表（含企业及组员企业对内、对外担保），并于每季15日前上报企业总经理。

担保监控步骤图
总经理
组员企业
企业财务管理部
财务部

审批
审核
提出书面意见
书面申请

不一样意
回复
不得担保

回复
办理担保手续
同意

不一样意
回复
不得担保

审阅

编制担保季报

资金计划部融资步骤
1．搜寻、搜集相关信息情报。
2．会同相关部门对拟投资项目进行可行性调查、研究。
3．选择、确定投资项目。
4．研究制订筹、融资方案、计划、策略、战术。
5．展开融资外联。
6．办理融资前期所需相关手续。
7．具体实施融资计划、方案。
8．将进程问题知会相关人员或部门，立即调整计划、战术，确保融资任务完成。
内审主任职责
内审主任在财务部经理直接领导下开展工作。其具体职责以下：
1．对企业组员企业进行定时内部审计；
2．在各组员企业责任人离任时进行离任审计；
3．对预算分析专题汇报所提交问题进行关键审计；
4．对各组员企业财务人员进行业务培训；
5．建立组员企业财务责任人考评档案；
6．完成上级交办其它工作和任务。
内部定时审计业务步骤
1．确定企业财务部内部审计工作计划及内部审计工作关键。
2．具体实施内部审计工作计划。
3．内部审计工作完成后5个工作日内，审计小组出具审计汇报及管理提议书。
4．审计汇报及管理提议书交企业总经理审阅。
5．企业总经理将审阅后审计汇报及管理提议书分送被审计单位，并责成被审计单位实施。
6．企业财务部依据内部审计结果，填写《被审企业财务责任人考评表》，并交由人力资源部纳入个人档案。
内部不定时审计业务步骤
1．内部审计小组接收企业总经理委托或企业财务部在日常管理工作中发觉相关重大问题需要进行审计。
2．企业财务部制订内部审计计划。
3．内部审计小组具体实施内部审计计划。
4．审计工作完成后5个工作日，内部审计工作小组出具审计汇报。
5．审计汇报交由企业总经理审阅。
6．企业经营管理部依据通宝企业总经理审阅意见，形成书面处理结果，并转交被审计单位及个人。
7．企业人力资源部依据审计汇报及处理意见纳入个人考评档案。
内部审计制度
第一条 为加强财务监管，避免和阻止多种违纪违章现象，促进企业及全体职员依法照章办事，提升企业经济效益，制订本制度。
第二条 本制度适适用于企业本部及组员企业。
第三条 财务部审计范围：
1．检验、监督各组员企业实施国家法律、政策、企业章程、规章制度和纪律和内部财务制度情况。
2．定时、不定时对各企业财务情况进行例行审计和专题审计。
第四条 企业财务部设内审主任专门负责审计工作，并成立内审小组，组员为企业财务审计部职员及各企业财务责任人。
第五条 财务部进行内部审计时，全部被审计单位有义务按要求给予帮助，如实提供相关情况及资料。
第六条 财务部每六个月对各企业财务情况进行一次审计。关键审计内容：
1．检验企业实施财务管理制度情况；
2．检验预算实施情况；
3．检验会计核实有没有违法违规情况；
4．对外投资资产购置等重大资金使用情况；
5．成本核实对象、成本费用项目、成本计算方法是否合理真实； 6．检验利润真实性，有没有隐瞒、虚增利润违法违规行为；
7．其它需要审计内容。
第七条 企业认为必需时，财务部能够对各组员单位任何财务活动进行专题审计。
第八条 各组员企业行政责任人、财务人员和有必需审计人员，离任时全部必需进行离任审计。
第九条 被审计单位应如实向审计人员提供其经营管理计划、协议、会计统计报表、帐簿、凭证、业务统计等相关资料。
第十条 终止审计或离任审计期间，经营者不得调离其所在企业。
第十一条 每次审计工作完成后，财务部应出具审计汇报。审计小组有权提出整改方法或处理意见，经企业总经理同意后，责成相关单位实施。
第十二条 离任审计结论应和被审计者见面，书面材料纳入个人档案。
第十三条 本制度自公布之日起实施，由企业财务部负责解释。

审计部职责权限及相互关系
直接上级：董事会
直接下级：
职责
一、负责对企业所辖范围内事业部及子（分）企业进行管理审计（包含内控制度完善、评价及提供合适管理诊疗）。
二、负责对企业各部门制度实施情况进行测评。
三、负责企业所辖范围内各事业部及子（分）企业专题经济效益、清算审计。
四、负责各事业部及子（分）企业总经理离任审计。
五、负责事业部总经理、子（分）企业经理开支专题审计。
六、负责受理除对审计部之外各事业部及子（分）企业及企业各部门投诉，并进行专题舞弊审计。
七、负责依据企业发展和企业管理需要，定时组织相关部门修订、完善、改善企业管理制度。
八、负责建立和完善本部门管理制度，并组织实施。
九、负责依据企业经营方针目标和具体情况制订审计计划。
十、负责本部门费用预算编制和控制。
十一、负责内审团体专业培训和考评。
十二、负责部门月度、年度工作总结，召开部门例会，加强内部沟通。
十三、负责本部门资料管理。
十四、负责企业领导交办其它事项。
权限
一、有权依据审计实际情况，定时向董事会、总经理和总经理办公会提交审计意见书。
二、有权定时组织相关部门修订、完善、改善企业管理制度。
三、有权查阅被审计单位相关文件资料，参与被审计单位相关会议。
四、对包含审计中相关事项，有权向被审计单位和相关人员进行调查，并要求被审计单位报送相关资料、文件。
五、对正在进行损害企业利益行为，有权做出立即阻止决定，阻止无效时，上报董事会处理。
六、有权对阻挠妨碍审计工作、拒绝提供相关资料单位和个人，经董事会同意，追究相关责任人员责任。
七、有权对审计出严重问题，提请董事会给直接责任人行政降级和免职处分；情节严重、组成犯罪，提请司法机关依法追究刑事责任。
八、有权制订本部门年度、月度工作计划，并审核。
九、有权对部门内审团体进行考评。
十、有权审批本部门费用开支。
相互关系
一、审计部向董事会负责。
二、本部门在行政管理、费用、人力资源管理方面接收企业相关职能部门管理。
三、本部门对企业所属职能部门、事业部、子（分）企业实施审计。