货币金融学教案信用与信用新规制度货币金融学蒋先玲版.doc

《货币金融学》
授课题目
第二章 信用与信用工具
课次
第2次
授课方式
讲授
学时安排
第2教学周，共2学时
教学目、规定（分掌握、熟悉、理解三个层次）：
1.理解信用产生和发展历史及其演变；
2.掌握借贷信用产生及特点；
3.掌握当代各种信用形式及其特点，应用范畴；
4.掌握各种信用工具特点；
5.对的理解当代信用与经济关系，重点掌握当代信用对经济推动作用及其也许以浮现泡沫经济问题。
教学重点及难点提示：
1. 掌握商业信用、银行信用、国家信用、消费信用重要内容
2.信用工具特点以及商业票据、债券、股票重要内容
3.信用对经济影响
教学重要内容：
第一节 信用产生和发展
一、信用产生
（一）定义
信用(credit），原义涉及信任、名誉、遵守诺言或实践成约。在经济学上信用是以偿还本金和支付利息为基本特性借贷行为，是价值运动特殊形式。体现为商品买卖中延期支付与货币借贷行为。
（二）信用特性
1.信用是有条件借贷行为。其条件有二：一是偿还本金，二是要支付利息。
2.信用是价值运动特殊形式。价值是在没有放弃所有权状况下，作为一种独立形态，进行单方面转移。
信用是从属于商品经济范畴，它产生同商品、货币，特别是货币支付手段职能发展密切相联。
三、信用发展
（一）前资本主义信用——高利贷信用
高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息借贷行为，是历史上最早、最古老生息资本形式。
高利贷资本具备利息率高、非生产性和保守性特点。
（二）资本主义信用——借贷资本
1.定义：借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用货币资本。它是生息资本一种形式。
2.借贷资本产生于产业资本循环周转中暂时货币资本闲置和暂时补充资本需要。
①在产业资本循环周转中必然浮现一某些暂时闲置货币资本，其所有者需要通过贷放以求增殖。（固定资本周转中、流动资本周转中、剩余价值使用前）
②在生产过程中也必然浮现暂时补充资本需要。③通过信用方式联系资本余缺，就会使闲置资本转化为借贷资本。
3.借贷资本特点：
①借贷资本是一种作为商品资本。
在借贷中，资本使用价值即可以带来利润能力，被当做商品转让出去，利息体现为其转让价格，使借贷资本运动具备了商品转让形式。（但不是真正商品转让，不具备商品转让实质）
②借贷资本是所有权资本
贷放中只转让使用权，不转让所有权。
③借贷资本具备特殊运动形式。（双重支付、双重归流）
（三）当代信用
当代信用也是借贷行为，但是范畴更广，向全球化、一体化方向发展，信用形式也随之更加抽象。
第二节 信用形式
一、商业信用
商业信用是公司以赊销商品和预付货款等形式提供、与商品交易实际相联系信用。
商业信用体现形式：提供商品商业信用，重要是商品赊销、分期付款等
提供货币商业信用:重要是预付定金、预付货款等。
（一） 商业信用特点
1.商业信用所贷放资本是处在产业资本循环过程中最后一阶段商品资本。
2.商业信用债权人和债务人都是公司。
3.商业信用供求在产业周期个阶段与产业资本状态相一致。
（二）商业信用局限性
1.商业信用规模和数量受到了一定限制；
2.商业信用有较严格方向性；
3.信用能力有局限性；
4.商业信用在管理和调节上也存在局限性。
（三）商业性地位和作用
1.商业信用地位：
商业信用是信用制度基本，是基本信用形式。一方面、银行信用是在商业信用发展到一定限度基本上产生，另一方面、商业信用直接为生产和流通服务，是公司信用首选，最后、银行资产业务中票据贴现、票据承兑等业务也是在商业信用基本上进行。
2.商业信用作用：
①商业性信用对经济增进作用。
②商业信用合同化、票据化使分散商业信用统一起来。
3.商业信用工具——期票、汇票
二、银行信用
（一）定义和形式
1.定义：
银行信用是银行和各类金融机构以货币形式向公司提供信用。
2.重要形式：吸取存款、发放贷款。
（二）重要特点
1.以货币形态提供，克服了商业信用在数量上局限性。
2.借贷双方一方是银行，另一方是公司，克服了商业信用方向上限制。
3.与社会联系广泛，克服了商业信用在信用能力上局限性。
4.在产业周期各阶段上，和产业资本动态相反。
银行信用中介工具——支票
三、国家信用
1.定义：国家信用是国家以债务人身份，借助于债券筹集资金一种信用形式。
2.国家信用作用：国家信用是调剂政府收支不平衡手段；国家信用是弥补财政赤字重要手段；国家信用是调节经济重要手段。
3.国家信用特点：安全性高，信用风险小；具备“财政”和“信用”双重性；用途具备专一性。
4.国家信用工具
国家信用工具按发行主体来划分，有中央政府债券、地方政府债券和政府担保债券。按期限来划分有国库券和公债等。
四、消费信用
1.定义：消费信用是公司和金融机构向消费者个人提供、用于消费目信用。
2.类型：公司对个人直接以商品形式提供消费信用，即指公司通过赊销商品形式，重要以分期付款方式向消费者提供房屋或高档消费品；银行向消费者个人提供用于购买房屋或高档消费品贷款。银行发放信用卡也属消费信用。
这种信用形式与商业信用、银行信用并无本质区别，只是提供信用对象和债务人不同。即以房屋住宅、小汽车、家用电器等耐用消费品为对象，债务人都是购买耐用消费品消费者。
3.作用
扩大了消费需求，刺激了经济发展。
增长了经济不稳定因素。（消费信用过度一方面会导致经济虚假繁华，另一方面会使一某些人员陷入沉重债务承担）
4.信用中介工具之一——信用卡
信用卡是银行或专门发卡机构发给资信良好消费者一种信用凭证。
信用卡基本功能——转帐结算、支取钞票、提供信贷（属于消费信用）
信用卡长处：
▲发卡银行——可扩大赚钱水平（收取手续费，增长利息收入，扩大影响）
▲持卡人——携带以便、安全，
▲特约商户 —— 能扩大销售，增长利润。
五、股份信用
股份信用是股份公司以发行股票方式筹集资金所体现一种信用形式。股份信用体现是一种财产所关于系而非债权债务关系。
股份信用组织形式是股份公司。
六、合伙信用
合伙信用是信用领域一种合伙经济形式，在一定范畴内出资人之间互相提供。
七、租赁信用
租赁信用是以出租设备和工具收取租金一种信用形式。
八、国际信用
国际信用也叫国际信贷，是指国际间信贷关系，涉及国际商业信用、国际银行信用、政府间信用和国际金融机构信用等方式。
第三节 信用工具
一、信用工具特点和分类
信用工具是以书面形式发行和流通、借以保障债权人或投资人权利凭证。它是资金和资本载体，是金融市场上重要交易对象。
（一）信用工具特点
第一、返还性——债权人按凭证记载偿还债务时间，到期收回债权金额。
第二、流动性——信用工具迅速变为货币而不致遭受损失能力。
第三、收益性——能定期或不定期地给持有者带来收益。
第四、风险性——本金和预期收益安全保证限度。
（二）信用工具分类
按发行者地位划分——直接信用工具 间接信用工具
按金融市场交易偿还期限划分——长期信用工具 短期信用工具
按与否拥有所有权—— 债务凭证 所有权凭证
按发行地理范畴划分——地方性信用工具 全国性信用工具
世界性金融工具
1.支票
支票是活期存款存款人告知银行从其帐户上以一定金额付给票面指定人或持票人无条件支付命令书。可分为记名支票和无记名支票；钞票支票、转账支票和保付支票。
当支票被存款人用来向第三者支付款项时，不再是简朴信用凭证，而是作为代替货币发挥流通手段和支付手段职能信用货币。支票流通大大节约了钞票。
2.商业票据
商业票据是商业信用工具，是记载商业信用债权债务一种凭证。
商业票据特点：是在商业信用基本上产生；票面必要载明特定内容；具备不可争议性；具备流动性。
①期票是债务人对债权人签发在一定期期内无条件支付款项债务证书。（期票是债务人一种承诺）
②汇票是债权人发给债务人，命令她支付一定金额给持票人无条件支付命令书。汇票是债权人一种命令，汇票必要通过承兑才干转让流通。
商业汇票流通转让方式：
作为支付手段，经背书后支付转让。
通过贴现转让，从而获得货币资金。
通过抵押获得贷款。
3.债券
①政府债券——公债券、国库券、地方债券
国库券与公债券区别：
发行目不同——国库券是为了国库短期资金局限性而筹资，而公债券是为国家经济建设筹资。
发行程序不同——国库券发行由政府自己决定，而公债券发行要通过立法机关通过。
发行期限不同——国库券是短期普通在一年以内。而公债券是长期，普通在一至三年以上。
②公司债券——是公司向外借贷一种债务凭证。
③金融债券——由银行等金融机构发行债券。
4.股票
股票是股份公司发给股东以证明其入股资本额并有权获得股息书面凭证。股票是资我市场上借以实现长期投资工具。
股票重要有两大类：普通股和优先股
普通股是股票中最普遍和最重要形式，其权利重要有：经营参加权；盈余和剩余财产分派权；优先认股权。
优先股是一种股东有优先于普通股分红和优先于普通股资产求偿权股票。股息受益普通是事先拟定。持有人不能参加公司经营管理，没有认股权，不能分享公司获取高额利润。
5.金融衍生工具
衍生工具指从原生资产（股票、债券、货币等）派生出来金融工具。衍生工具以合约形式浮现，其价值取决于原生工具变动状况。
（1）金融期货
金融期货是指交易双方在固定场合（期货交易所）以公开竞价方式成交后，商定在将来某一日期以拟定价格买卖原则数量某种金融商品合约，涉及利率期货、股票指数期货及货币期货。
（2）金融期权
金融期权是一种赋予期权持有人（期权买方）在某一将来日期或在这日期之前按议定价格买卖某种金融工具权利（而非义务）合约。
（3）互换合同
互换是一种交易双方商定在一定期间后来互换支付合约，重要有货币互换和利率互换。
第四节 信用对经济影响
一、信用对生产影响
1.通过提供货币资本，协助公司完毕资本转移，增进利润率平均化，从而保持社会各部门比例关系协调发展
2.信用存在可以节约流通费用，增长生产资金。
3.信用增进了股份制迅速发展，使生产规模扩大。
二、信用对消费影响
1.调剂消费——调剂家庭余缺，满足不同消费需求。
2.推迟消费——可以推迟购买力，平衡消费品供求。（供不应求时）
3.刺激消费——扩大社会消费能力，增长消费需求，平衡商品供求。（供过于求时）
三、信用与经济调节
1.随信用发展而浮现银行、信用机构及中央银行制度，构成了调节宏观经济有机体，为国家调节经济服务。
2.随信用发展浮现信用工具中央银行调节宏观经济提供了手段。
3.运用信用可以有效调节总需求和总供应。
四、信用和危机
当与货币支付手段相联系信用关系链条中断时，会产生或加速经济危机。
复习参照题：
1、商业信用特点、局限性及地位作用？
2、商业票据重要特点是什么？
3、银行信用特点是什么？
4、国家信用特点及作用？
5、消费信用类型及作用？
6、什么是直接信用和间接信用？两者重要区别什么？

教法提示：

多媒体教学
图示教学
案例教学