综合重点工程专项预算管理核心制度.doc

工程预算管理制度

第一章 总则
第一条 目标
为正确合理确定工程造价，促进协议和成本管理规范化，使工程预算做到透明、公平、公正、科学、严谨，特制订本制度。
第二条 适用范围
适适用于企业全部工程建设预算。

第二章 职责分工

第三条 工程预算职责分工
（一） 成本合约部全方面负责企业工程预算管理工作：负责审核设计图纸工程指标，合理控制工程造价；参与图纸会审、施工交底和材料设备招标等工作，从工程经济角度提出合理提议；负责编制工程预算；负责复核在施工程月报工程量，汇总各项工程月度收支报表。
（二） 成本管理部负责对成本合约部提交工程预算进行审核。
（三） 总工办、设计部负责提供施工图及审查材料设备规格型号或确定替换品。
（四） 项目部预算员负责部分小工程量和材料量计算、对分包商变更签证预算进行审核。
（五） 材料设备部负责编制甲供关键材料物资预算表。
（六） 工程部、成本合约部及项目经理部，负责按月核实实际领用材料、使用机械台班及其它费用，成本管理中心审核。
（七） 分包单位负责编制承包工程预算工作，包含工程量日常统计。
（八） 鉴于开工早期，工程技术人员还未掌握各专业预算工程量计算，项目图纸总工程量仍由成本合约部预算人员负责统计（包含设计院和设备厂家图纸），再由总工办相关技术人员查对。在总包方审核过程中，要按设计图纸要求，由总工办技术人员提供帮助。
（九） 企业内部，要做到“工程和经济相结合”，总工办、成本合约部、成本管理部、设计管理部、项目经理部，工程部，要相互支持、相互协作，使工程和经济目标同时实现。

第三章 预算编制程序

第四条 预算编制分工
在企业全方面实施和落实项目经理责任制，且项目预算员配置到位情况下：
(一) 100万元以上预算，关键指桩基、主体土建和主体安装（分地下室、裙楼、塔楼或栋号）等，由成本合约部完成。
(二) 100万元以下预算， 关键指幕墙、消防、零星工程、电话、供电、给排水、天线、安防对讲、智能化系统、绿化、土方、燃气、机房降噪、道路、围墙、人防、基坑支护、勘察、样板房及会所二次装修、零星拆除等预算编制，由项目经理部预算员完成。
(三) 招标工程外委中介机构编制预算。由成本管理部负责审核；成本合约部组织中介机构和中标单位进行预算查对，
第五条 预算编制程序
（一）外委中介机构编制招标工程预算程序：
1、 项目开发部组织筛选预算编制单位，签署预算编制协议（按“对外分包管理制度”实施）。
2、 各专业预算人员对专业图纸进行核查，并提供委托计算书，材料设备控制价格、报建文件、图纸等，进行标底计算委托。
3、 委托人要跟踪中介机构预算编制情况，抽查标底首稿合理性和正确性，对出现差异进行分析，和中介进行交流并达成共识。
4、 合理调整后中介预算其造价作为标底和工程总包预算。
5、 专业预算人员要参与招标书造价条款编制。
6、 工程招标完成后，成本合约部要核查分包商预算，核实工程量。
7、 甲方合理调整预算单价及材料单价后，确定包干预算。
8、 确定后预算返馈项目经理部，并和其交底。
（二）自编招标工程预算程序，按企业《招投标管理制度》实施，由相关部门提供招标要求（如分包内容、甲供材料、工程完工标准等），确定合理工程造价。
第六条 预算编制要求
(一) 项目经理部及成本合约部依据项目标总工期，制订出预算编制计划。
(二) 主体工程按提供齐全图纸后1个月内查对完成。
(三) 100万以下工程项目，按提供齐全图纸后成本合约部12天内查对完成，成本管理中心6天内查对完成。全部按内部招标方法确定造价。
(四) 出现多项目审算时，先审算投资大或工期紧项目。
(五) 预算必需作到：算得早、审得快、定得准。
(六) 要核实图纸完整性，正确熟练使用预算定额及预算软件。
(七) 在同一册图纸中，和总包方或第三方存在施工责任接口，技术人员应立即通知预算员，并协同预算员计算分解图纸工程量。
(八) 编制说明要具体，含图纸编号、名称、套用定额、计费标准、人工补差、材料价格、未包含项目、不清楚而暂定内容等。
(九) 编制及审核确定预算封面及编制说明，必需采取企业标准格式。
(十) 预算应编号存档。
第七条 预算编制依据
预算编制要依据协议要求预算定额、费用定额、材料价格、招标文件、计费标准、施工图、施工组织设计方案、图纸会审统计等来编制预算。
第八条 预算工程量确实定
(一) 按具体施工图及甲方确定方案计算。
(二) 依据预算定额计算规则及定额所表示计量单位计算。
(三) 先要了解现场实际情况、土壤种类、运距、放坡坡度（依据定额计算规则算）、运距等。
(四) 要按分部、分项次序，逐项进行计算和汇总
(五) 计算要求细致，查对无误，有差异出现时，必需建立备忘录。
(六) 委托中介编制工程量，必需要求其提供计算后预算结果，和和分包商查对后预算，并同时提供二者核正确差异情况说明，成本管理部必需逐项核实确定。
(七) 图纸若有标注不清、前后矛盾、缺项、漏项者，要在标底预算中注明。在确定预算前，预算人员要正确掌握工程成本，主动发觉、立即调整工程量，以降低或避免设计变更及签证。
第九条 预算定额单价确实定
(一) 单价包干项目按招标确定价结算。
(二) 选择预算单价和施工图纸要求内容要相适应。
(三) 设计中分项工程做法，在定额上既不能换算，又不能套用时，必需编制补充单价
(四) 除定额说明许可换算外，其它不得任意调整（因设计要求施工超定额损耗，由设计、工程及项目经理部预算人员共同确定损耗量并签字）
第十条 快速计算
为加紧核定每个月进度预算及确保正确度，项目经理部预算员在成本合约部确定预算后15天内，可对主体预算进行分类计算（结构、铝合金窗框、地砖、墙砖、安装布管、穿线、插座及开关、设备安装等），即按建筑面积或套，计算单位造价，以后可按当月完成形象进度进行快速计算。

第四章 附则

第十一条 本制度由成本合约部制订、解释和修改。
第十二条 本制度自公布之日起试行。

审批人：
日期：

附件：1．建设工程预算书（封面）
2．单位工程造价汇总表
3．单位工程费汇总表
4．实体项目预算表
5．方法项目预算表
6．人工、材料、机械台班(用量、单价)汇总表
附件1： 建设工程预算书（封面）
工程名称:

建筑面积:
平方米

工程造价:
元

单方造价:
元/平方米

建设单位:

施工单位:

造价员：
(签字盖章)

校对人:
(签字盖章)

审定人:
(签字盖章)

编制单位:
(签字盖章)

编制日期:

附件2： 单位工程造价汇总表
工程名称：
协议编号：
单位工程名称
工程造价(元)
其 中：
人工费(元)
材料费(元)
机械费(元)
主材设备(元)
通常建筑工程.三类工程.包工包料

建筑工程土石方、建筑物超高、垂直运输、特大型机械场外运输及一次安拆.包工包料

桩基础工程.二类工程.包工包料

装饰工程.包工包料

合 计

编制人： 审核人： 编制日期：
附件3： 单 位 工 程 费 汇 总 表
工程名称：
协议编号：
序号
编 码
项目名称
计算基础
费率(%)
费用金额(元)

合 计

编制人： 审核人： 编制日期：

附件4： 实 体 项 目 预 算 表
工程名称：
协议编号：
序号
定额编号
项 目 名 称
单位
数量
单价
合价
其中:(元)
人工费
材料费
机械费
1

合 计

编制人： 审核人： 编制日期：

附件5： 措 施 项 目 预 算 表
工程名称：
协议编号：
项目编号
项目名称
单位
数量
单价(元)
合价(元)
其中:(元)
人工费
材料费
机械费

合 计

编制人： 审核人： 编制日期：

附件6： 人工、材料、机械台班(用量、单价)汇总表
工程名称：
协议编号：

编 码
名称及型号规格
单位
数 量
预算价(元)
市场价(元)
市场价累计(元)
价差累计(元)
人工
CSRGF
方法费中人工费
元

CSRGTZ
方法费中人工调整
元

材料
CSCLF
方法费中材料费
元

机械
CSJXF
方法费中机械费
元

CSJXTZ
方法费中机械调整
元

编制人： 审核人： 编制日期：