幻听奶茶店项目可行性研究报告.doc

幻听奶茶店可行性研究报告 19一、概述 1.1项目概述本店设置在武汉理工大学侧街，高校人员比较集中。近年来，随着国人生活水平的提高，喝奶茶品尝物质以外的愉悦，也逐渐成为一种时尚的流行。特别是对年轻的大学生而言，这样的流行让喝奶茶成了时髦的事，也暗示着人们想从奶茶里寻求心灵的缺口，满足精神与自我需求。同时，根据本人在学生会的经历，部门在开会协商任务时，往往找不到合适的场所，学校中的教室不容易借用，且在教室中开会，气氛过于严肃，所以本店为学生会成员开会提供场所 1.2项目承担单位及负责人负责人： 武汉理工资环学院 安全工程 14级安全1401班乔磊 1.3项目主管武汉市洪山区政府卫生部门 1.4项目起止日期2014年5月10日正式开工2014年6月10日完成 1.5项目简要内容及实施目标投资建设一间幻听奶茶加盟店，投资完成后，预期在5个月后开始盈利二、 市场分析 2.1消费群众本店靠近南湖校区，位于侧街，每天人流量极大，主要为学生，还有少量的附近小区居民，过往路人 2.2环境分析 靠近学校，首先占据地利，其次，本店提供学生会成员开会场所，具体为阁间形式，在学生会中可形成多米诺骨牌效果，一传十十传百，附近奶茶店稀少，竞争力少。 3.3所需设备 1、 一台POS收款机2、一台奶茶自动封口机 3、一台商用小型制冰机， 4、一台大功率搅拌机（用于破冰，做奶昔，及其他一些冰制饮料） 5、一个净水器装置 6、一台刨冰机，做刨冰冰沙时使用 7、一台手动封口机，以备自动封口机出现异常时紧急使用 8、电磁炉一台以及相应的锅之类的 9、冰箱和冰柜各一台三、企业概况 3.1企业简介 企业名称：湖北省黄冈市黄州区南湖街茶物语奶茶加盟店 法定代表人：乔磊 电话号码：1347xxxxx82 所有制性质：私营企业 合作方式：融资 隶属关系：其他隶属关系 邮政编码：XXXXXX 地址：武汉市洪山区丁字桥南路 3.2规模 （1）店面 ： 50，店主一人，再招两个服务员。 （2）进度 ： 奶茶店在营业前一年年底花短时间装修，准备完毕。第一年生产负荷就可达设计能力的100%。生产期为5年，计算期也是5年。（3）总投资估算及资金来源 ：固定资产投资估算及依据。设备价格参照淘宝网相关报价。建设投资估算1.56万。其中，办理营业执照及卫生许可证共花费400元，装修费2000元。详细内容见表I流动资金估算。流动资金估算，按分项详细估算法进行估算，估算总额为2.99万。详见表II 原材料包括：手动封口机、开水桶、封口机、巴台匙、大摇盅、珍珠吸管、450毫升杯、320毫升杯、中量杯、密封罐、珍珠匙、冰格、专用粉匙、招牌喷绘、搅拌器、小珍珠吸管盒、冰夹、中珍珠保鲜盒。总资金=建设投资+全部流动资金=1.56+2.99=4.55万元 资金来源：项目自有资金1.99万元，其余2.56万元为借款。自有资金的1.79万全部用于流动资金，建设投资借款1.56万元，年利率8%，长期借款借款的本金偿还按投产后的最大还款能力归还本金；流动资金借款1.0万元，年利率6%，流动资金的本金偿还方式为年末归还，年初再借。详见表III。（4） 销售收入和销售税金及附加：奶茶小杯2.0元/杯，中杯2.5元/杯，大杯3.0元/杯，咖啡3.0元/杯。预估每月销售小杯奶茶1800杯、中杯3600杯、大杯2000杯、咖啡1000杯。每月营业额为2.16万元，全年营业，年销售收入估计值为25.92万元。 年销售税金及附加根据规定计取，产品缴纳营业税，税率为5%，城市维护建设税税率为4，教育费附加为1。销售税金及附加估计值为1.3608万元。 正常年份销售税金及附加计算： 营业税=25.92*5%=1.296万元。 城乡维护建设税=1.296*4%=0.0518万元。 教育费附加=1.356*1%=0.013万元。详见表IV （5）总成本费用估算详见下表： 固定资产折旧和无形递延资产摊销计算 在建设投资中出营业执照、卫生许可证和宣传费作为无形及递延资产外，其余购买设备等都作为固定资产进行折旧。固定资产原值为1.52万元，按直线折旧法计算，折旧年限为5年，其中装修无残值，残值率为5%，年折旧额为2908元。 递延资产为900元，按5年摊销，年摊销费为180元。详见下表VI 3.3财务评价 （1）利润及利润分配详见下表VII：投资利润率=年利润总额/总投资*100%=3710445500100%=81.5%投资利税率=年利税总额/总投资*100%=5071245500100=111.5资本金利润率=利润总额/资本金总额*100=3710419900100=186.5%（2）长期借款还本付息表详见下表VIII： （3）财务现金流量表（4） 财务敏感性分析表，见下表（5）盈亏平衡分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP），其计算公式为BEP=年固定总成本/（年产品销售收入-年可变总成本-年销售税金及附加）= 83088/（259200-124800-13608）=68.8% 计算结果表面，该项目只要达到设计能力的68.8%，奶茶店就可保本。四、 评估结论 通过可行性分析，该项目具有一定的区位优势，通过合理布局，采用科学的营销策略，具有可观的前景，它具有可靠稳定的大规模目标消费群体，因此该项目具有必要性和可行性。 通过财务分析和不确定性分析，该项目具有较大的盈利能力和抗风险能力，因此此项目是可行的。五、学习心得第一次系统性的学习项目可行性分析，虽然我的专业和此无关，但若以后从事企业开发项目，此课的意义就显得无比重大，胡艳老师上课很有风趣，经常拿一些小礼品奖励同学，虽然对于我们大学生来说，这点东西的经济价值已经不放在眼里，但是其精神价值却是值得褒扬的，对于调动同学积极性很有作用。让我印象最深的一件事是我上课一般坐在后排，一次来迟后排没座位，只能“无奈”坐在第二排，胡艳老师过来问我：“是不是第一次来，看着有些陌生。”最后写报告时才发现书到用时方恨少，很多上课听了没做笔记已经记不清了，通过查询网络，翻阅书籍，即完成了报告，又巩固了知识。目 录第 1 章总则61.规划背景6一、政策方面6二、科技发展方面8三、时代要求92.概念解析103.规划期限114.研究思路及规划依据11第 2 章发展现状与条件131.自然条件132.社会经济条件153.配套政策条件164.示范区农业发展现状和评价175.产业园发展SWOT分析21一、优势21二、劣势22三、发展机遇22四、挑战与威胁26第 3 章现代农业示范区发展思路281.指导思想282.规划原则283.规划定位304.发展思路33第 4 章总体规划布局351.农业生态环境建设35一、生物链35二、主要生态农业模式372.品种的选择38一、水果类39二、花卉50三、湿生植物类63四、粮食作物类79五、蔬菜类83六、高产、温室大棚种植类91七、其它农作物104八、畜禽类104九、水产养殖类106十、昆虫、益虫养殖类1063.种植类型107一、基本概念107二、配套种植的目的意义107三、间套种的基本原则108四、不可共生植物108五、可以共生的植物110六、间套种植的主要类型111七、立体种植的模式1134.农业空间的功能定位116第 5 章建设规划1181.入园大门区1182.种植功能区119一、现代农业种植区119二、传统农业种植区121三、古代农业种植体验区125四、花卉观赏区126五、绿色餐厅1273.绿色养殖区128一、养殖区128二、沼气池1294.生态果园区130一、水果种植区130二、动物表演区1315.生态湖区131一、生态湖131二、岛屿1326.岭南水乡农业展示区1337.秸秆饲料生产区1348.休闲娱乐区1359.公共区域136一、道路设计136二、公共卫生间137三、给排水137四、标识系统138五、垃圾箱138六、其它138第 6 章保障措施1391.配套基础设施139一、电力规划及节能技术139二、节水灌溉、施肥技术141三、病虫害防治技术1452.农业信息化150一、智能化系统集成151二、信息设施系统152三、信息化应用系统154四、园区设备管理系统157五、安全防范系统1583.保障机制159一、生产技术流程159二、防火规范162三、防洪规划163四、安全生产 劳动保护163五、卫生防疫1644.政策扶持措施1655.组织管理1666.资金筹措168一、投资估算的依据168二、编制依据168三、投资估算169四、资金筹措1707.协调发展1708.农业创新体制与科技推广体系172第 7 章效益分析1731.经济效益1732.社会效益1743.生态效益评价174第 8 章重点建设项目176