浅析商业银行信用卡业务风险管理策略本科毕业设计.doc

兰州商学院继续教育学院毕 业 论 文 题 目 浅析商业银行信用卡业务风险管理策略专 业 金 融 目 录摘要3关键词3绪 论3一、商业银行信用卡业务及其特点4二、信用卡业务风险类别6（一）操作风险6（二）欺诈风险7（三）信用风险7三、信用卡业务风险成因8（一）内部管理不够完善8（二）工作人员对信用卡业务不够熟悉9（三）对申请人的资信审查不够严密9四、信用卡业务风险管理策略10（一）风险预防10（二）风险的分散转移11（三）回避风险13结论14参考文献14浅析商业银行信用卡业务风险管理策略摘 要：随着信用卡业务的长足发展和信用卡业务的不断增长，信用卡业务中的风险频率也随之增长，对发卡行、特约商户、持卡人之间造成的损失也越来越大，风险中的问题也日渐严重。发卡行中的风险主要是自身的问题，发卡行是一切问题的源头，银行自身操作上的漏洞为信用卡违法人员提供了机会，导致风险的不断发生，银行应加强信用卡的风险的管理，加强法律法规的监管，提高员工的综合素质，以防止违法违规的现象发生，提高发卡行的权利，使之能正常的、高效的、合法的经营。本文介绍了商业银行信用卡风险类别及成因，并就类别和成因阐述了其管理策略。关键词： 商业银行 信用卡 风险管理绪 论信用卡业务在西方发达国家已经有百余年的发展历史，而对我国银行业而言，还是一项新兴的业务，业界普遍存在对其特殊性认识不够，对其风险管理重视不足的问题，从而在一定程度上制约着国内信用卡业务发展。信用卡的风险管理和银行其他业务既有共通点，又有其特殊性、复杂性。随着我国金融体制改革的不断深入，国内金融市场的不断开放，以及外资银行对我国信用卡业务的介入，信用卡市场的竞争也变得越来越激烈。随着信用卡业务的不断发展，信用卡风险逐渐体现出涉及面广、风险种类多样、危害性大的特点 。因此，有效地降低成本，增加收益是信用卡风险管理的宗旨，对信用卡风险进行管理就显得尤为重要。一、商业银行信用卡风险业务及其特点（一）信用卡业务风险信用卡业务风险是指信用卡在发行或使用过程中发生经济损失的可能性。信用卡在我国兴起和发展的时间不长，信用卡风险管理目前仍处在探索阶段，对信用卡风险的内涵一般有两种解释：一种是发卡机构为实现信用卡经营收益性，在信用卡发卡过程中，运用系统规范方法，对信用卡风险进行识别、衡量、分析、处置的活动过程。另一种是信用卡以卡机构为防止和减少信用卡资金损失，在经营管理中对可能产生的静态及动态风险采取有效的预防、控制、分散及转移等多种措施，保障信用卡资金安全和获得最大效益的活动过程。（二）信用卡业务风险的特点信用卡业务作为商业银行的一项重要业务，与其他业务相比，既有共性又更具个性，从本质上说信用卡是对客户的一种授信，是对客户的贷款。信用卡持卡对象主要是个人，而且使用范围广，处理环节多，因此信用卡风险也呈现出与商业银行其他业务不同的特点。1风险的潜在性信用卡持卡人主要是个人，出于竞争等因素的考虑，目前发卡机构通常采用“免担保”的发卡方式，吸引潜在持卡人，这很大程度上依赖于持卡人的个人信用来保证信用卡业务的安全性。由于我国尚未建立起完善的个人诚信体系，人们对信用还停留在道德范畴，失信现象普遍存在，对失信的惩戒机制和力度与失信行为不相匹配，失信成本远远低于失信收益。另一方面，一个人的信用状况也并非一成不变，也可能会随着个人道德标准、个人经济状况以及环境等因素的变化而发生改变，因此信用卡风险的潜在性不容忽视。2风险的滞后性贷记卡具有“先消费，后还款”的特点，决定了贷记卡持卡人无须预先存款即可刷卡交易。同时根据贷记卡业务惯例，持卡人有一定期限的还款免息期(一般为50天)。在免息期内，发卡银行无法完全监控持卡人的还款意愿和还款能力，只有在贷款逾期进入催收阶段后，银行才能真正确定风险损失的程度。因此信用卡风险具有一定的滞后性，需要在一定时间以后才能逐渐暴露出来。3风险的复杂性信用卡风险产生的因素较为复杂，仅因欺诈因素引致的风险就包括伪卡骗、伪冒申请、卡片遗失、盗用账户、未达卡、网上黑客等多种类型，而形成这些欺诈风险的原因也不尽相同，风险构成比较复杂，形成原因各种各样。二、信用卡业务风险的类别目前，对信用卡业务风险的分类大体上可以分为信用风险、欺诈风险和操作风险三种。（一）操作风险操作风险是指发卡机构因管理和作业流程上的操作不当而产生损失的可能性。本文中特指由于银行内部员工故造成的损失，例如违规批准贷记卡，盗用银行资金等徇私意欺诈舞弊或系统缺陷等所舞弊的行为：在业务执行、传递及过程管理中由于银行自身的失误所造成的损失，比如信用卡软件系统中有关的资金清算系统不健全、不稳定导致的信用卡消费、存款或取现存在重复人账、丢账等现象所带来的资金损失风险。（二）欺诈风险欺诈风险是指由于遭人冒申请、伪造、盗领、失窃等原因而发生损失的可能性。欺诈类型主要有：1冒名申请。以虚假的身份证明及资信材料申请信用卡，获批后，即刻进行欺诈消费或套取现金。2伪造卡。先利用高科技手段窃取真实的信用卡客户资料，然后再根据非法获取的信息伪造信用卡进行诈骗。3遗失卡或被盗卡。信用卡在邮寄或使用过程中不慎丢失或被他人盗取，从而被他人盗刷。4特约商户欺诈。主要是特约商户的不法雇员通过伪造交易资料骗取收单机构交易款。（三）信用风险信用风险是指持卡人由于发生经济问题或主观故意而没有及时、足额偿还欠款的可能性。主要表现为以下几个方面：1恶意透支。恶意透支是最常见的、最隐蔽和最难防范的信用卡犯罪手段。 2虚假挂失。假装信用卡丢失，利用办理挂失手续到商业银行止付这一很短时间差，大量透支使用。 3利用信用卡透支金额发放高利贷，从而长期无成本占用银行资金谋取暴利的目的。三、信用卡业务风险成因导致信用卡风险形成的原因很多，信用制约机制不健全、执法不严、监管不力、违规经营、风险意识差、内部管理松散等是形成信用卡风险的主要原因。具体来讲，信用卡风险的成因可以归纳为以下几个主要的方面：（一）内部管理不够完善1.有些发卡机构审批人法制观念不强，明知持卡人偿债能力不足却仍为其做“协议透支”，持卡人高额透支后不还款，造成发卡机构比例加大，形成风险。2.由于经办员违反操作规程而失误，引起记账串户，素质不高的持卡人发现自己的账户突然有了大笔的存款立即取出。待真正的存款人找来，取款人已无力偿还，形成风险。3.由于审查不严，不具备担保主体资格的事业法人或单位为持卡人担保造成法律上的担保无效。按照国家担保法规定，国家机关和以公益为目的的事业单位以及社会团体不能做保证人。因此，当持卡人透支不还，发卡机构请求担保人履行担保职责，要求其代为偿还欠款时，法律不会给予保护。（二）工作人员对信用卡业务不够熟悉由于国内各发卡行开办信用卡业务时间尚短，而这项业务又涉及到银行内部的科技，会计、储蓄，商业信贷、保卫，宣传等多个部门，加之发卡机构的工作人员多数是从基层各专业岗位抽调集中而来，基本上没有接受过全面、系统，良好的专业培训。面对垒新的业务，他们的理论知识和实践经验都比较缺乏，难于驾轻就熟地开展业务，往往不能得心应手地处理疑难问题。（三）对申请人的资信审查不够严密所谓资信审查，其实质是对领卡人(公民或法人)的主体资格的审查，是对其从事民事活动时的诚实信用程度和承担民事责任能力的种客观评估。在现实生活中，一方面，随着市场经的发展，人们频繁转换工作岗位，客观上对申请人的资信审查带来了难度。另一个方面，各发卡机构对申请人的审查只能靠其提供的资料进行人工审查，主要核对方式是通过电话与其工作单位和担保人核实，核对方式落后，无法保证核对情况的绝对真实可靠。虽然通过与公安部门联网可以查证，但仅限于对申请人姓名和身份证号码的真伪做鉴别，详情无法提供。四、信用卡业务风险管理策略（一）风险预防预防策略是指信用卡风险尚未发生时，发卡机构事先采取的一定的防备性措施以减少或降低信用卡风险发生的可能性。这里对签名制管理、挂失止付管理和透支进行具体分析。1.签名制的风险管理在国内，签字并非特约商户核实“持卡人”的身份，确认“持卡人”与样卡人同一性的手段。要求持卡人的签名一致，这真正的意义在于，签名是持卡人交易意思表示的证明。当我们用现金进行消费时，交易是及时清结的，消费者从商家手中得到商品或服务，并向其支付现金，双方之间不需要一定形式的合同，因为合同其实是当事人对未来的买卖。商户只向消费者提供一定的小票，以各消费者报销，退货或用作商户承担产品责任的证据，或根本不提供任何凭据。2.挂失止付的风险管理信用卡止付是在信用卡业务中因持卡人信用卡遗失、被盗、恶意透支以及违反信用卡章程等，由发卡行实施的，为保护持卡人及发卡行自身利益的行为。止付可以提高发卡行和持卡人的资金安全，有效降低信用卡风险。银行卡业务管理办法第五十二条第五款规定：发卡银行应当向持卡人提供银行卡挂失服务，应当设立24小时挂失服务电话，提供电话和书面两种挂失方式，书面挂失为正式挂失方式。并在章程或有关协议中明确发卡银行与持卡人之间的挂失责任。根据国内银行颁布的信用卡章程，主要有以挂失当时、挂失后24小时、挂失的次日24小时、挂失后36小时等为时间点确定风险责任的承担。3透支风险管理善意透支是正常透支，一般不会有太大的风险。恶意透支是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或规定期限，并经发卡行催收无效的透支行为。恶意透支造成的损失直接构成信用卡业务成本。特别是我国电子化手段发展滞后，止付名单传递速度慢，自动授权设备不完善，加上业务管理部门管理的漏洞、特约商户审单不严等原因，恶意透支发生的频率越来越高，造成的损失也越来越大。银行卡业务管理办法第二十三条规定：贷记卡透支按月记收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率万分之五，可见信用卡透支利息率非常高。（二）风险的分散转移分散转移方法是信用卡风险管理经常采用的一种方法。这种方法是指发卡行通过某些合法的交易方式或业务手段将自己所面临的信用卡风险分散转移给其他经济主体承担的一种策略。风险转移的对象一般是保证人、保险公司等。但是我们应该清楚地看出这种策略的一个重要特征是风险的分散转移必须要以有人承担为条件。正是基于这个原因，分散转移应该是正当合法的。1向担保人转移在实际的操作过程中，发卡机构会要求申领人提供担保人或单位，并在签订协议的基础上明确彼此的权利义务关系。当持卡人不能履行债务时，由担保人承担责任，从而把风险转移给担保人。2向保险机构转移这是指发卡机构通过向保险公司投保，在发生风险损失时，由保险公司补偿，从而避免或减少实际损失的一种形式。保险作为一种风险管理策略，如今在信用卡风险管理中运用也越来越多，是分散风险、补偿损失的一种重要手段。发卡机构可以把开展信用卡业务的一些难以预料的意外损失，通过少量的保险费的支出而获得及时、满意的补偿，从而降低或减少风险，这对发卡行来说是非常经济的。这里要注意的是风险损失的划分、保险的期限、保费以及保险公司的保险责任等。（三）风险回避 风险回避是发卡机构因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，有意识地采取回避措施，放弃或拒绝某项业务。也就是说，发卡机构在对从事该项业务可能因风险而引起的损失及冒这种风险可获得的利益进行分析的基础之上，认为利益小于损失，则设法避免。可以说这是最简单的风险处理方法。如在信用卡申领过程中，由于发卡机构难以对申请人的资信状况作全面的调查或不能确信申请人所提供的情况的真实性，为避免以后风险的发生而主动拒绝授予该申请人信用卡的行为就属于风险回避。风险回避的措施干净利落，发卡行对该项业务根本不需担心以后风险发生的可能性，也就是成本非常小甚至是零成本。但是我们应该看到，伴随零成本的就是零收益。因为放弃或拒绝某笔业务也就放弃了从事该笔业务可能带来的收益。商业银行是企业法人，要以“三性”为经营方针，尤其是盈利性，没有盈利，银行就没有生命力。而且，目前信用卡业务的盈利率比较高，国内各大银行都在竞相开展信用卡业务，如果经常采用回避风险的做法，这将对他的业务开展有很大的影响，这就很难与其他的银行竞争。所以回避风险尽管极为有效，但却是很不经济的，在将风险挡之门外的同时，也将收益拒之门外。因此，回避带有消极预防的性质，是一种权宜之计。银行不能因噎废食，不论风险大小一律采用回避的方法。结论信用卡风险管理部门应该特别重视风险的预防工作，制订严密的风险管理规章制度；应重视对业务人员及特约商户的培训工作，尤其要加强发卡机构内部的管理。在信用卡申领过程中，要求客户交存备用金、提供担保。要加强对透支及挂失止付的管理，制定合理的透支和挂失止付操作规章，加强与保险机构的联系，尽量向保险机构投保。同时要树立正确的风险意识，建立风险准备金账户。实在没把握的，要果断采用风险的回避策略。参考文献：1王慧琴.信用卡风险及其控制J.广州农业科学.2000（4）2交通银行绍兴分行.信用卡风险的防范策略J.新金融.2002（3）3张力 朱林.商业银行如何加强信用风险管理J.现代金融.2010 (6)4周冶.浅谈商业银行风险管理中的问题及加强对策J.财政金融.2010 (5)5何青云论我国商业银行的信用风险及对策J.商场现代化.2010 (4)6袁笑冬.信用卡风险的主要特性与成因分析J.中国信用卡.2006（6） 7叶莹.论我国信用卡的风险管理J.金融经济.2006（4）8李伟.信用卡业务井喷式发展下的风险防范J.辽宁经济.2008（1）9楼芳.我国银行信用卡风险的管理J.上海金融.2004 1. 基于C8051F单片机直流电动机反馈控制系统的设计与研究2. 基于单片机的嵌入式Web服务器的研究 3. MOTOROLA单片机MC68HC（8）05PV8/A内嵌EEPROM的工艺和制程方法及对良率的影响研究 4. 基于模糊控制的电阻钎焊单片机温度控制系统的研制 5. 基于MCS-51系列单片机的通用控制模块的研究 6. 基于单片机实现的供暖系统最佳启停自校正（STR）调节器7. 单片机控制的二级倒立摆系统的研究8. 基于增强型51系列单片机的TCP/IP协议栈的实现 9. 基于单片机的蓄电池自动监测系统 10. 基于32位嵌入式单片机系统的图像采集与处理技术的研究11. 基于单片机的作物营养诊断专家系统的研究 12. 基于单片机的交流伺服电机运动控制系统研究与开发 13. 基于单片机的泵管内壁硬度测试仪的研制 14. 基于单片机的自动找平控制系统研究 15. 基于C8051F040单片机的嵌入式系统开发 16. 基于单片机的液压动力系统状态监测仪开发 17. 模糊Smith智能控制方法的研究及其单片机实现 18. 一种基于单片机的轴快流CO,2激光器的手持控制面板的研制 19. 基于双单片机冲床数控系统的研究 20. 基于CYGNAL单片机的在线间歇式浊度仪的研制 21. 基于单片机的喷油泵试验台控制器的研制 22. 基于单片机的软起动器的研究和设计 23. 基于单片机控制的高速快走丝电火花线切割机床短循环走丝方式研究 24. 基于单片机的机电产品控制系统开发 25. 基于PIC单片机的智能手机充电器 26. 基于单片机的实时内核设计及其应用研究 27. 基于单片机的远程抄表系统的设计与研究 28. 基于单片机的烟气二氧化硫浓度检测仪的研制 29. 基于微型光谱仪的单片机系统 30. 单片机系统软件构件开发的技术研究 31. 基于单片机的液体点滴速度自动检测仪的研制32. 基于单片机系统的多功能温度测量仪的研制 33. 基于PIC单片机的电能采集终端的设计和应用 34. 基于单片机的光纤光栅解调仪的研制 35. 气压式线性摩擦焊机单片机控制系统的研制 36. 基于单片机的数字磁通门传感器 37. 基于单片机的旋转变压器-数字转换器的研究 38. 基于单片机的光纤Bragg光栅解调系统的研究 39. 单片机控制的便携式多功能乳腺治疗仪的研制 40. 基于C8051F020单片机的多生理信号检测仪 41. 基于单片机的电机运动控制系统设计 42. Pico专用单片机核的可测性设计研究 43. 基于MCS-51单片机的热量计 44. 基于双单片机的智能遥测微型气象站 45. MCS-51单片机构建机器人的实践研究 46. 基于单片机的轮轨力检测 47. 基于单片机的GPS定位仪的研究与实现 48. 基于单片机的电液伺服控制系统 49. 用于单片机系统的MMC卡文件系统研制 50. 基于单片机的时控和计数系统性能优化的研究 51. 基于单片机和CPLD的粗光栅位移测量系统研究 52. 单片机控制的后备式方波UPS 53. 提升高职学生单片机应用能力的探究 54. 基于单片机控制的自动低频减载装置研究 55. 基于单片机控制的水下焊接电源的研究 56. 基于单片机的多通道数据采集系统 57. 基于uPSD3234单片机的氚表面污染测量仪的研制 58. 基于单片机的红外测油仪的研究 59. 96系列单片机仿真器研究与设计 60. 基于单片机的单晶金刚石刀具刃磨设备的数控改造 61. 基于单片机的温度智能控制系统的设计与实现 62. 基于MSP430单片机的电梯门机控制器的研制 63. 基于单片机的气体测漏仪的研究 64. 基于三菱M16C/6N系列单片机的CAN/USB协议转换器 65. 基于单片机和DSP的变压器油色谱在线监测技术研究 66. 基于单片机的膛壁温度报警系统设计 67. 基于AVR单片机的低压无功补偿控制器的设计 68. 基于单片机船舶电力推进电机监测系统 69. 基于单片机网络的振动信号的采集系统 70. 基于单片机的大容量数据存储技术的应用研究 71. 基于单片机的叠图机研究与教学方法实践 72. 基于单片机嵌入式Web服务器技术的研究及实现 73. 基于AT89S52单片机的通用数据采集系统 74. 基于单片机的多道脉冲幅度分析仪研究 75. 机器人旋转电弧传感角焊缝跟踪单片机控制系统 76. 基于单片机的控制系统在PLC虚拟教学实验中的应用研究77. 基于单片机系统的网络通信研究与应用 78. 基于PIC16F877单片机的莫尔斯码自动译码系统设计与研究79. 基于单片机的模糊控制器在工业电阻炉上的应用研究 80. 基于双单片机冲床数控系统的研究与开发 81. 基于Cygnal单片机的C/OS-的研究82. 基于单片机的一体化智能差示扫描量热仪系统研究 83. 基于TCP/IP协议的单片机与Internet互联的研究与实现 84. 变频调速液压电梯单片机控制器的研究 85. 基于单片机-免疫计数器自动换样功能的研究与实现 86. 基于单片机的倒立摆控制系统设计与实现 87. 单片机嵌入式以太网防盗报警系统 88. 基于51单片机的嵌入式Internet系统的设计与实现 89. 单片机监测系统在挤压机上的应用 90. MSP430单片机在智能水表系统上的研究与应用 91. 基于单片机的嵌入式系统中TCP/IP协议栈的实现与应用92. 单片机在高楼恒压供水系统中的应用 93. 基于ATmega16单片机的流量控制器的开发 94. 基于MSP430单片机的远程抄表系统及智能网络水表的设计95. 基于MSP430单片机具有数据存储与回放功能的嵌入式电子血压计的设计 96. 基于单片机的氨分解率检测系统的研究与开发 97. 锅炉的单片机控制系统 98. 基于单片机控制的电磁振动式播种控制系统的设计 99. 基于单片机技术的WDR-01型聚氨酯导热系数测试仪的研制 100. 一种RISC结构8位单片机的设计与实现 101. 基于单片机的公寓用电智能管理系统设计 102. 基于单片机的温度测控系统在温室大棚中的设计与实现103. 基于MSP430单片机的数字化超声电源的研制 104. 基于ADC841单片机的防爆软起动综合控制器的研究105. 基于单片机控制的井下低爆综合保护系统的设计 106. 基于单片机的空调器故障诊断系统的设计研究 107. 单片机实现的寻呼机编码器 108. 单片机实现的鲁棒MRACS及其在液压系统中的应用研究 109. 自适应控制的单片机实现方法及基上隅角瓦斯积聚处理中的应用研究110. 基于单片机的锅炉智能控制器的设计与研究 111. 超精密机床床身隔振的单片机主动控制 112. PIC单片机在空调中的应用 113. 单片机控制力矩加载控制系统的研究 项目论证，项目可行性研究报告，可行性研究报告，项目推广，项目研究报告，项目设计，项目建议书，项目可研报告，本文档支持完整下载，支持任意编辑！选择我们，选择成功！项目论证，项目可行性研究报告，可行性研究报告，项目推广，项目研究报告，项目设计，项目建议书，项目可研报告，本文档支持完整下载，支持任意编辑！选择我们，选择成功！单片机论文，毕业设计，毕业论文，单片机设计，硕士论文，研究生论文，单片机研究论文，单片机设计论文，优秀毕业论文，毕业论文设计，毕业过关论文，毕业设计，毕业设计说明，毕业论文，单片机论文，基于单片机论文，毕业论文终稿，毕业论文初稿，本文档支持完整下载，支持任意编辑！本文档全网独一无二，放心使用，下载这篇文档，定会成功！- 14 -