尽职调查研究报告模板.doc

*公司尽职调查报告*年*月*日目 录第一某些 公司基本状况6一、公司概况6二、公司注册状况6三、公司历史沿革6四、母公司、子公司状况简介6(一)母公司简介6(二)子公司简介6第二某些 经营团队与治理构造49一、公司组织架构49二、员工劳动合同、社会保障状况49三、勉励机制49第三某些 行业分析50一、行业概况50二、行业管理体制50三、行业市场状况、技术水平及发展趋势50(一)国际市场状况、技术水平及发展趋势50(二)国内市场状况、技术水平及发展趋势50四、行业市场容量预测50五、重要细分市场50六、细分市场现状、成长展望及技术发展50七、行业竞争状况51八、影响公司所处行业发展因素51(一)行业有利因素51(二)不利因素51(三)进入本行业重要障碍51第四某些 产品与生产52一、公司重要产品简介52二、公司生产能力及生产工序52(一)公司生产能力52(二)生产工艺流程阐明52三、重要产品生产周期52四、产品重要原材料状况52五、安全生产52六、在生产过程中原材料、生产过程及验收质量保障52第五某些 市场与采购53一、公司当前重要产品市场前景53二、公司产品竞争状况分析53(一)公司产品优势53(二)公司重要竞争对手53三、公司产品营销状况53四、公司营销管理53五、公司原料采购状况54(一)原材料采购状况：54(二)采购模式：54(三)公司重要供应商采购原材料状况：54(四)产品重要原材料状况简介：54第六某些 研究与技术56一、公司管理技术中心:56(一)技术体系组织机构图56(二)产品技术来源和核心技术56(三)既有产品研发状况56二、公司既有重要产品技术开发状况56(一)产品遵循原则56(二)环境条件56(三)技术规范56(四)对重要附件规定56(五)实验、验收56三、公司产品技术发展方向56四、公司保证技术不断自主创新56第七某些 公司战略发展规划57一、公司发展战略57二、将来三年经营预测57第八某些 财务分析58一、-合并财务报表581.资产负债表582.利润表583.钞票流量表58二、-及1-6月份母公司报表状况581.资产负债表582.利润表583.钞票流量表58三、税项状况581.重要税种及税率582.税收优惠及批文59四、进一步分析（-合并报表状况）591.损益表有关分析592.资产负债表有关分析（除特殊注明外，单位人民币元）603.债务分析674.钞票流状况分析675.关联方及关联方交易67（1）关联方状况(仅为当前掌握状况67（2）关联交易状况67（3）关联方应收应付款项676.重要财务指标分析68（1）资产管理效率68（2）偿债能力比率68（3）赚钱能力比率68（4）发展能力指标68五、1-6月份母公司财务报表财务分析691.4月30日资产构造分析692.1-6月份利润表分析693.1-6月份钞票流量表分析70释 义本报告书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具备如下含义：指指指指指指指指指指指指指指指第一某些 公司基本状况一、 公司概况二、 公司注册状况公司名称：*公司住所： 法定代表人：注册资本：注册号：公司类型：成立日期：经营范畴： 三、 公司历史沿革四、 母公司、子公司状况简介(一) 母公司简介(二) 子公司简介第二某些 经营团队与治理构造一、 公司组织架构 二、 员工劳动合同、社会保障状况三、 勉励机制第三某些 行业分析一、 行业概况二、 行业管理体制三、 行业市场状况、技术水平及发展趋势(一) 国际市场状况、技术水平及发展趋势(二) 国内市场状况、技术水平及发展趋势四、 行业市场容量预测五、 重要细分市场六、 细分市场现状、成长展望及技术发展1. 市场现状：2. 成长展望：3. 技术发展：七、 行业竞争状况八、 影响公司所处行业发展因素(一) 行业有利因素(二) 不利因素(三) 进入本行业重要障碍第四某些 产品与生产 一、 公司重要产品简介重要简介产品性能与特点等二、 公司生产能力及生产工序(一) 公司生产能力(二) 生产工艺流程阐明三、 重要产品生产周期四、 产品重要原材料状况五、 安全生产1. 安全生产状况2. 环保状况六、 在生产过程中原材料、生产过程及验收质量保障第五某些 市场与采购一、 公司当前重要产品市场前景。二、 公司产品竞争状况分析(一) 公司产品优势(二) 公司重要竞争对手三、 公司产品营销状况四、 公司营销管理销售体系基本状况：单位名称销售部门人数营销员数量总经理+分管营销副总/总助销售管理部门人员五、 公司原料采购状况(一) 原材料采购状况：1. 重要材料与上年购进数量及价格状况对比表： 2. 购进登记表(二) 采购模式：(三) 公司重要供应商采购原材料状况： 重要材料采购额排前5名登记表供 货 单 位材料名称金额（万元）金额（万元）(四) 产品重要原材料状况简介：材料名称型号规格供货单位或生产厂家用 途第六某些 研究与技术一、 公司管理技术中心:(一) 技术体系组织机构图(二) 产品技术来源和核心技术(三) 既有产品研发状况二、 公司既有重要产品技术开发状况(一) 产品遵循原则(二) 环境条件(三) 技术规范基本技术参数等。(四) 对重要附件规定(五) 实验、验收三、 公司产品技术发展方向四、 公司保证技术不断自主创新第七某些 公司战略发展规划一、 公司发展战略二、 将来三年经营预测公司后三年收入、净利润水平预测数年份品种收入（万元）净利率（%）净利润（万元）备注第八某些 财务分析一、 -合并财务报表1. 资产负债表2. 利润表3. 钞票流量表二、 -及1-6月份母公司报表状况1. 资产负债表2. 利润表单位：人民币万元3. 钞票流量表三、 税项状况1. 重要税种及税率税种计税根据税率(%) 2. 税收优惠及批文四、 进一步分析（-合并报表状况）1. 损益表有关分析（1） 净利润构成分析（2） 营业收入、成本分析营业收入构成分析主营收入增长分析近3年年主营业务收入、成本 单位：人民币万元-按重要产品主营业务收入、成本 、毛利率（单位：万元）（3） 公司前十五大销售客户以及营业收入集中度分析（4） 成本分析公司重要产品-成本表公司-重要原材料变动状况 公司重要原材料产十名供应商如下：十大原材料供应商十大原材料供应商十大原材料供应商（5） 费用分析销售费用和管理费用占比 单位：人民币万元项目收入销售费用销售费用占比管理费用管理费用占比财务费用财务费用占比（6） 营业外收入单位：人民币万元（7） 营业外支出2. 资产负债表有关分析（除特殊注明外，单位人民币元）（1） 货币资金（2） 应收票据（3） 应收账款明细状况A、类别明细状况种类12月31日账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)(续上表)种类12月31日账面余额坏账准备金额比例金额比例合 计B、账龄明细状况账 龄12月31日12月31日账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1-2 年2-3 年3-4 年4-5 年5 年以上合 计期末坏账准备补充阐明单独进行减值测试未发生减值和未单独进行减值测试应收账款涉及在具备类似信用风险特性应收账款组合中计提坏账准备，详见本财务报表附注二应收款项之阐明。无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份股东单位款项。应收账款金额前5名状况 单位名称与我司关系账面余额账龄占应收账款余额比例(%)小 计其她应收关联方账款状况单位名称与我司关系账面余额占应收账款余额比例(%)小 计应收账款外币应收账款币 种12月31日12月31日原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额美元小 计 （4）预付款项 账龄分析 账 龄12月31日12月31日账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上合 计预付款项金额前5名状况单位名称与我司关系12月31日账龄未结算因素小 计110,898,512.50（5）其她应收款明细状况A、类别明细状况B、账龄明细状况账 龄12月31日12月31日账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1-2 年2-3 年3-4 年4-5 年5 年以上合 计无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份股东单位款项。其她应收款金额前5名状况单位名称与我司关系账面余额账龄占其她应收款余额比例(%)款项性质或内容小 计其她应收关联方款项单位名称与我司关系账面余额占其她应收款余额比例(%)小 计（6）存货项 目12月31日12月31日账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料在产品库存商品周转材料合 计（7）长期股权投资被投资单位核算办法初始投资成本12月31日增减变动12月31日合 计 (续上表)被投资单位持股比例(%)表决权比例(%)持股比例与表决权比例不一致阐明减值准备本期计提减值准备本期钞票红利合 计 （8）固定资产2 细状况类 别12月31日本期增长本期减少12月31日未办妥产权证书固定资产状况项 目未办妥产权证书因素预测办结产权证书时间（9）在建工程明细状况工程名称12月31日12月31日账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 合 计增减变动状况A、明细状况工程名称预算数12月31日本期增长转入固定资产其她减少工程投入占预算比例(%)(续上表)工程名称工程进度(%)利息资本化合计金额本期利息资本化金额本期资本化利率(%)资金来源12月31日合 计 138,464,268.32 （10）无形资产（11）递延所得税资产递延所得税负债 3. 债务分析4. 钞票流状况分析单位：人民币万元项目经营活动钞票流入经营活动钞票流出经营活动产生钞票流量净额投资活动钞票流入投资活动钞票流出投资活动产生钞票流量净额筹资活动钞票流入筹资活动钞票流出筹资活动产生钞票流量净额5. 关联方及关联方交易（1） 关联方状况(仅为当前掌握状况（2） 关联交易状况担保方被担保方担保金额（万元）担保起始日担保到期日担保与否已经履行完毕（3） 关联方应收应付款项单位：人民币万元项目名称关联方12月31日12月31日应收票据小计应收账款小 计其她应收款小 计6. 重要财务指标分析（1） 资产管理效率指标名称存货周转率应收账款周转率总资产周转率（2） 偿债能力比率指标名称资产负债率产权比率有形净值债务率流动比率速动比率超速动比率营运资金（3） 赚钱能力比率指标名称销售净利率销售毛利率资产净利率净资产收益率（4） 发展能力指标指标名称总资产增长率净资产增长率收入增长率净利增长率五、 1-6月份母公司财务报表财务分析1. 4月30日资产构造分析单位：人民币万元项 目4月30日金额比重流动资产其中：货币资金应收账款其她应收存货非流动资产其中：固定资产总资产2. 1-6月份利润表分析单位：人民币万元项 目1-6月 一、营业收入 减：营业成本 销售费用 营业税金及附加 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益二、营业利润 加：营业外收入 减：营业外支出三、利润总额 减：所得税费用四、净利润3. 1-6月份钞票流量表分析单位：人民币万元项 目1-6月钞票流入钞票流出经营活动产生钞票流量净额钞票流入钞票流出投资活动产生钞票流量净额钞票流入钞票流出筹资活动产生钞票流量净额