金蝶EAS供应链科学管理统一标准操作作业规程应收应付管理.doc

文档编号： 版 本 号： 密 级：保密 XXXXX集团EAS原则化操作规程供应链管理金蝶软件（中华人民共和国）有限公司 09月文档控制更改记录日期作者版本更改参照9月1.0分发拷贝号名字区域说 明（对本手册编写过程进行简要阐明，如下所示）目录1供应链某些41.1业务操作阐明51.1.1应收管理业务操作阐明51.1.2应付管理业务操作阐明311 供应链某些1.1 业务操作阐明1.1.1 应收管理业务操作阐明1.1.1.1 销售回款结算业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明销售回款结算是在应收系统中使用最频繁结算方式。对于关联应收单生成收款单，系统将在收款单进行收款操作时，进行自动结算，生成销售回款结算记录。系统提供按核心单据号和核心单据行号自动结算功能。在应收单审核时，系统自动查找与否有与之核心单据号和核心单据行号相似收款单，如有，则自动结算；在收款单收款时，系统自动查找与否有与之核心单据号和核心单据行号相似应收单，如有，则自动结算。对于没有通过关联关系自动结算和按核心单据号自动匹配结算应收单和收款单，可以通过销售回款结算进行结算。操作途径：在功能菜单-财务会计-应收管理-结算解决-销售回款结算进入过滤界面，如下图：其中，主对账方指是应收单；辅对账方指是收款单。核心单据号支持模糊查询。系统支持主对账方往来户与辅对账方往来户不同结算。设立过滤条件，进入结算界面，如下图：同币种结算：自动结算时，红蓝单自动对冲选项含义：选上该选项，同侧单据按照红蓝单优先对冲结算原则进行接后，再与异侧单据进行结算。当选取自动结算时，系统自动按照同一种往来户能结算多少就结算多少原则进行匹配，自动结算状况下，不容许不同往来户结算。手工结算时，容许顾客在本次结算金额字段上进行维护。并且规定主对账方结算金额共计与辅对账方结算金额共计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算本位币金额有差别，系统记入汇兑损益。手工结算容许往来户不相似。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是销售回款结算；否则以为是销售回款转销。异币种结算：异币种结算不支持自动结算。异币种结算依照本位币进行结算。但是并不规定本位币相等才进行结算。系统以为主辅对账方之间本位币差别是汇兑损益。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是销售回款结算；否则以为是销售回款转销。1.1.1.2 收冲应付结算业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明对于既是客户又是供应商往来单位，有也许需要进行应收冲应付业务解决。操作途径：在功能菜单-财务会计-应收管理-结算解决-应收冲应付，进入过滤界面，如下图：其中，主对账方指是应收单；辅对账方指是应付单。系统支持主对账方往来户与辅对账方往来户不同结算。设立过滤条件，进入结算界面，如下图：同币种结算：手工结算时，容许顾客在本次结算金额字段上进行维护。并且规定主对账方结算金额共计与辅对账方结算金额共计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算本位币金额有差别，系统记入汇兑损益。手工结算容许往来户不相似。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是应收冲应付结算；否则以为是应收冲应付转销。异币种结算：异币种结算依照本位币进行结算。但是并不规定本位币相等才进行结算。系统以为主辅对账方之间本位币差别是汇兑损益。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是应收冲应付结算；否则以为是应收冲应付转销。1.1.1.3 预收冲预付业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明操作途径：功能菜单-财务会计-应收管理-结算解决-预收冲预付，进入过滤界面，如下图：其中，主对账方指是预收单；辅对账方指是预付单。系统支持主对账方往来户与辅对账方往来户不同结算。设立过滤条件，进入结算界面，如下图：同币种结算：手工结算时，容许顾客在本次结算金额字段上进行维护。并且规定主对账方结算金额共计与辅对账方结算金额共计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算本位币金额有差别，系统记入汇兑损益。手工结算容许往来户不相似。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是预收冲预付结算；否则以为是预收冲预付转销。异币种结算：异币种结算依照本位币进行结算。但是并不规定本位币相等才进行结算。系统以为主辅对账方之间本位币差别是汇兑损益。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是预收冲预付结算；否则以为是预收冲预付转销。1.1.1.4 收款冲付款业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明操作途径：选取功能菜单-财务会计-应收管理-结算解决-收款冲付款，进入过滤界面，如下图：其中，主对账方指是收款类型为代收款单；辅对账方指是付款类型为代付款单。系统支持主对账方往来户与辅对账方往来户不同结算。设立过滤条件，进入结算界面，如下图：同币种结算：手工结算时，容许顾客在本次结算金额字段上进行维护。并且规定主对账方结算金额共计与辅对账方结算金额共计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算本位币金额有差别，系统记入汇兑损益。手工结算容许往来户不相似。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是收款冲付款结算；否则以为是收款冲付款转销。异币种结算：异币种结算依照本位币进行结算。但是并不规定本位币相等才进行结算。系统以为主辅对账方之间本位币差别是汇兑损益。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是收款冲付款结算；否则以为是收款冲付款转销。1.1.1.5 坏账解决业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明第一步：进行坏账参数设立。如下图：操作途径：财务会计应收账款坏账解决坏账计提参数。财务组织：灰显，取当前操作顾客所属公司。计提办法：涉及直接转销法和备抵法；备抵法选取：涉及销售比例法、账龄分析法和应收账款比例法；坏账损失科目代码和坏账准备科目代码均可通过F7键或者单击进行选取。顾客填写完所有信息后，单击，保存信息，单击，关闭“坏账参数”界面。其中，账龄分析法下，同步提供汇总计提、按客户计提、按单计提三种方式。汇总计提指是，所有客户坏账准备都使用一种坏账准备科目进行记录；按客户计提，可以按客户设立坏账准备明细科目，也可以只设立一种坏账准备科目，通过对坏账准备科目设立客户辅助账来进行解决；按单计提，是指针对每张单据计提坏账准备。这三种方式只能选取其中一种。设立按客户计提参数时，支持按客户类别设立计提比率。当选取按客户计提时，客户分类原则按下拉列表进行显示，涉及系统内顾客已经设立所有分类原则和“不分类”选取。当选取“不分类”时，表达所有客户计提原则都相似；当选取任意一种分类原则时，系统将该分类原则下所有分类按树状进行列示。顾客可以光标点到分类原则进行设立。如果设立未完整就进行保存，系统给出提示。如果顾客设立了各种分类原则，只保存最后一种分类原则设立成果。并且在顾客切换分类原则时给出提示。第二步：按客户计提坏账准备方式下，需要录入客户坏账准备初始余额。操作途径：在财务会计应收账款坏账解决客户初始准备余额。系统将会进入如下过滤界面：选取客户，或者不选取，系统默以为所有，点“拟定”，进入初始准备余额录入界面：在这个界面录入客户坏账准备余额。如果对某个客户已经计提过坏账准备，那么该客户坏账准备余额不容许再维护。第三步：期初坏账录入操作途径：选取财务会计应收账款坏账解决期初坏账录入。系统将会进入如下过滤界面：公司：灰显，取当前操作顾客所属公司。往来类型：默以为客户，容许下拉修改。往来户：按F7或键从选定往来户类型中进行选取。币别：按F7或键从选定往来户类型中进行选取。 单击，进入“期初坏账”界面，如图：点击按钮，进行期初坏账新增。如图：顾客填写完所有信息后，单击，保存信息， 单击，关闭“期初坏账”界面。顾客在此界面还可对新增期初坏账进行暂存、复制并新增、打印和打印预览等操作。第四步：坏账准备计提操作途径：选取财务会计应收账款坏账解决坏账准备计提。进入“坏账准备计提”界面，如下图：界面上数据只有计提日期需顾客进行选取，别的选项都由系统自动给出，不需顾客自行录入。但是，应计提坏账准备容许顾客进行维护。顾客填写完所有信息后，单击，保存信息， 单击，关闭“坏账计提”界面。如果配备了工作流，可以通过工作流对坏账准备计提进行审批。审批成功后，可以制作坏账准备计提凭证。如果顾客选取是“按单计提坏账准备”，那么进入坏账准备计提界面，系统会弹出单据过滤界面规定顾客选取相应单据。可以整单计提，也可以按比例计提。第五步：坏账损失操作途径：选取财务会计应收账款坏账解决坏账损失。点“新增”，系统将会进入要进行坏账解决单据过滤界面：公司：灰显，取当前操作顾客所属公司。往来户类型：默以为客户，容许下拉修改。往来户：按F7或键从选定往来户类型中进行选取。币别：按F7或键从选定往来户类型中进行选取。 单据类型：容许下拉修改，涉及其她应收单、销售发票、销售费用发票。单击，进入“坏账损失”解决界面，如图：在栏勾对，录入本次发生坏账金额，点，则保存坏账。如果设立了工作流，则可以通过工作流进行审核。如果没有设立工作流，则可以直接在坏账备查簿上对坏账记录进行审核。可以在坏账备查簿上对坏账损失记录进行生成凭证操作。详细请参见坏账备查簿章节。第六步：坏账备查簿操作途径：选取财务会计应收账款坏账解决坏账备查簿。系统会浮现如下过滤界面。如图：顾客可依照需要选取恰当过滤条件，单击，进入“坏账备查簿”界面。如图所示：在此界面可查询已确认坏账及其详细内容，涉及坏账日期、坏账因素、逻辑键、名称、编码、单据类型、单据号、坏账金额和收回金额等。如果已经确以为坏账单据收回了，可进行坏账收回操作。详细操作见坏账收回章节。对于坏账解决记录，可以在坏账备查簿上进行生成凭证和删除凭证操作。如果进行了坏账解决误操作，可以在坏账备查簿上删除坏账损失记录。可以在坏账备查簿上进行坏账解决审核和反审核操作。第七步：坏账收回操作途径：选取财务会计应收账款坏账解决坏账备查簿进行解决。系统会浮现如下过滤界面：顾客可依照需要选取恰当过滤条件，单击，进入坏账收回序时簿。可以在坏账收回序时簿上进行生成凭证和删除凭证操作。在坏账收回序时簿上点按钮，进行坏账收回解决。如下图：选取需要收回坏账及收款单，单击，进入坏账收回界面。如下图：选定相应单据，在坏账损失单中填入“本次收回金额 ”，在收款单中填入“本次结算金额”，按“坏账收回”按钮，进行收回确认。确认条件为：坏账损失本次收回金额=收款单本次结算金额。第八步：坏账计提查询操作途径：选取财务会计应收账款坏账解决坏账计提查询。系统将会进入如下过滤界面：其中，计提类型涉及销售比例法、汇总账龄分析法、按客户计提账龄分析法、按单计提账龄分析法和应收款比例法。顾客可按键进行选取。单击，进入“坏账计提序时簿”界面，过滤得到“坏账计提序时簿”涉及如下内容：公司、编号、年度、计提办法、计提日期、应计提坏账准备金额、补提金额、冲销金额、币别、冲销金额和补提金额等。依照不同计提办法，有不同界面展示。在此界面只能对该条记录进行查询，不能对其进行修改等操作。第九步：坏账准备冲回按单计提坏账准备状况下，如果单据计提了坏账准备，则不容许进行冲销、结算等操作，必要要先进行坏账准备冲回。点坏账准备冲回，系统弹出已经计提过坏账准备单据，供顾客进行坏账准备操作。坏账准备冲回时，必要整单冲回，不容许某些冲回。第十步：坏账记录报表操作途径：选取财务会计应收账款坏账解决坏账记录报表。系统将会进入如下界面：设立好过滤条件，点拟定，进入报表界面。该报表用来记录一段时间内发生坏账准备计提数据、损失数据、收回数据。1.1.1.6 应收管理期末结账业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明第一步：期末检查，期末检查用来检查哪些单据没有审核、哪些凭证没有与单据相应。操作途径：选取财务会计应收账款期末解决期末检查。系统将会进入如下界面：第二步：期末对账。期末对账功能，是相应收系统对账科目发生数据和总账数据进行比对。对账原理是依照单据与凭证相应关系进行查找。注意，需要使用对账功能，动态会计平台规则配备，只能配备为从单据分录取数，不支持从单据头取数对账。并且，通过动态会计平台生成凭证，如果通过“修改凭证”功能进行了凭证修改，则也容易导致BOTP关系丢失，导致对账不平衡，请在实行过程中注意控制。操作途径：选取财务会计应收账款期末解决期末对账。系统将会进入如下界面：系统对账数据界面展示如图：第三步：期末结账。期末结账用来结束一种期间业务，进入下一种期间。在期末结账前，建议顾客先进行期末检查和期末对账工作。操作途径：选取财务会计应收账款期末解决期末结账。系统进行期末结账解决。第四步：期末反结账期末结账将期间返回到上一种期间。操作途径：选取财务会计应收账款期末解决期末反结账。系统进行期末反结账解决。1.1.2 应付管理业务操作阐明1.1.2.1 采购付款结算业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明采购付款结算是在应付系统中使用最频繁结算方式。对于关联应付单生成付款单，系统将在付款单进行付款操作时，进行自动结算，生成采购付款结算记录。系统提供按核心单据号和核心单据行号自动结算功能。在应付单审核时，系统自动查找与否有与之核心单据号和核心单据行号相似付款单，如有，则自动结算；在付款单付款时，系统自动查找与否有与之核心单据号和核心单据行号相似应付单，如有，则自动结算。对于没有通过关联关系自动结算和按核心单据号自动匹配结算应付单和付款单，可以通过采购付款结算进行结算。操作途径：选取功能菜单-财务会计-应付管理-结算解决-采购付款结算，进入过滤界面，如下图：其中，主对账方指是应付单；辅对账方指是付款单。核心单据号支持模糊查询。系统支持主对账方往来户与辅对账方往来户不同结算。设立过滤条件，进入结算界面，如下图：同币种结算：自动结算时，红蓝单自动对冲选项含义：选上该选项，同侧单据按照红蓝单优先对冲结算原则进行接后，再与异侧单据进行结算。当选取自动结算时，系统自动按照同一种往来户能结算多少就结算多少原则进行匹配，自动结算状况下，不容许不同往来户结算。手工结算时，容许顾客在本次结算金额字段上进行维护。并且规定主对账方结算金额共计与辅对账方结算金额共计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算本位币金额有差别，系统记入汇兑损益。手工结算容许往来户不相似。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是采购付款结算；否则以为是采购付款转销。异币种结算：异币种结算不支持自动结算。异币种结算依照本位币进行结算。但是并不规定本位币相等才进行结算。系统以为主辅对账方之间本位币差别是汇兑损益。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是采购付款结算；否则以为是采购付款转销。1.1.2.2 应付冲应收结算业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明对于既是客户又是供应商往来单位，有也许需要进行应付冲应收业务解决。操作途径：选取功能菜单-财务会计-应付管理-结算解决-应付冲应收，进入过滤界面，如下图：其中，主对账方指是应付单；辅对账方指是应付单。系统支持主对账方往来户与辅对账方往来户不同结算。设立过滤条件，进入结算界面，如下图：同币种结算：手工结算时，容许顾客在本次结算金额字段上进行维护。并且规定主对账方结算金额共计与辅对账方结算金额共计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算本位币金额有差别，系统记入汇兑损益。手工结算容许往来户不相似。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是应付冲应收结算；否则以为是应付冲应收转销。异币种结算：异币种结算依照本位币进行结算。但是并不规定本位币相等才进行结算。系统以为主辅对账方之间本位币差别是汇兑损益。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是应付冲应收结算；否则以为是应付冲应收转销。1.1.2.3 应付管理预付冲预收业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明操作途径：选取功能菜单-财务会计-应付管理-结算解决-预付冲预收，进入过滤界面，如下图：其中，主对账方指是预付单；辅对账方指是预付单。系统支持主对账方往来户与辅对账方往来户不同结算。设立过滤条件，进入结算界面，如下图：同币种结算：手工结算时，容许顾客在本次结算金额字段上进行维护。并且规定主对账方结算金额共计与辅对账方结算金额共计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算本位币金额有差别，系统记入汇兑损益。手工结算容许往来户不相似。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是预付冲预收结算；否则以为是预付冲预收转销。异币种结算：异币种结算依照本位币进行结算。但是并不规定本位币相等才进行结算。系统以为主辅对账方之间本位币差别是汇兑损益。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是预付冲预收结算；否则以为是预付冲预收转销。1.1.2.4 应付管理付款冲收款业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明操作途径：选取功能菜单-财务会计-应付管理-结算解决-付款冲收款，进入过滤界面，如下图：其中，主对账方指是付款类型为代付款单；辅对账方指是付款类型为代付款单。系统支持主对账方往来户与辅对账方往来户不同结算。设立过滤条件，进入结算界面，如下图：同币种结算：手工结算时，容许顾客在本次结算金额字段上进行维护。并且规定主对账方结算金额共计与辅对账方结算金额共计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算本位币金额有差别，系统记入汇兑损益。手工结算容许往来户不相似。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是付款冲收款结算；否则以为是付款冲收款转销。异币种结算：异币种结算依照本位币进行结算。但是并不规定本位币相等才进行结算。系统以为主辅对账方之间本位币差别是汇兑损益。对于主辅对账方往来户不同状况，系统会自动判断两者之间与否有业务分析码进行关联，如果有，系统以为是付款冲收款结算；否则以为是付款冲收款转销。1.1.2.5 应付管理期末结账业务操作阐明（1） 操作岗位 财务部：财务会计（2） 操作流程（3） 操作界面阐明第一步：期末检查操作途径：选取财务会计应付账款期末解决期末检查，如下图：界面如上图，涉及三个选项：检查当前期间单据与否已经审核和收款；选上该选项，系统检查当前期间单据与否都已经审核、收款单与否已经收款。检查当前期间单据与否已经生成凭证；选上该选项，系统检查当前期间单据、结算记录与否已经生成凭证。检查指定科目凭证与否存在相应单据。选上该选项，系统检查在界面上指定科目当前期间凭证与否均有相应单据。选上该选项，系统将规定顾客指定科目。并且只有受控科目才干进行选取。第二步：期末对账操作途径：选取财务会计应付账款期末解决期末对账，如下图：当选取按总额对账时，可以选取各种科目一起对账；当选取按科目对账时，需要逐个选取科目进行对账。当选取科目下挂了往来类型辅助账时，往来类型容许进行选取。对账报表也显示往来户内容；如果没有下挂往来户核算项目，则往来户代码范畴不支持查询并且灰显，同步对账报表不显示核算项目内容；并且，系统除了给出科目下挂往来类型之外，还给出“所有”选取。当选取往来类型为“所有”时，往来户灰显。币别：默以为当前财务组织本位币。可如下拉选取。包括未过账凭证：选取该选项，系统将未过账凭证也进行记录。显示往来户明细：选取该选项，系统将按往来户明细展示对账成果。设立完毕过滤条件后，点“拟定”，系统进入对账报表。如图：对账数据涉及：期初余额、本期借方发生、本期贷方发生、期末余额。第三步：期末结账操作途径：选取财务会计应付账款期末解决期末结账，系统将会弹出结账向导界面，如下图：在此界面顾客可选取进行结账或者反结账。顾客如要结账，则选中下方结账按钮，单击，如下图所示：单击如下图所示：第四步：反结账操作途径：选取财务会计应付账款期末解决期末结账，系统将会弹出结账向导界面，如上图所示，选取下方反结账按钮，如下图所示：单击，如下图所示：单击如下图所示：选取，接着单击，屏幕将会弹如下图 选取按钮后，窗口会弹出下图：按拟定后即可完毕期末反结账操作。