我国银行信用卡信用风险管理现状及存在问题-的分析大学-学位论文.doc

江西师范大学财政经融学院学士论文我国银行信用卡信用风险管理现状及存在问题JIANGXI NORMAL UNIVERSITY本科生毕业设计（论文）中文题目 我国银行信用卡信用风险管理现状及存在问题的分析 外文题目 The Current Situation and Existing Problems of Credit Risk Management of Chinas Bank Credit Card 学 号 1369006010 姓 名 陈含艺 学 院 财政金融学院 专 业 金融学（双学位） 指导老师 黄志云（副教授） 完成时间 2016年 3 月 20 日 声明本人郑重声明：我的毕业论文（设计），绝对系本人在江西师范大学财政金融学院老师的指导下独立完成的。所进行的全部研究工作及所取得的研究成果没有任何瑕疵。文中除了特别加以标注和致谢的部分及法律规定允许的引用之外，没有抄袭他人已经发表或撰写完成并以某种方式公开过的研究成果的有关侵害知识产权的行为。凡对本研究所做出任何贡献包括与我一同工作的同志，本人均已在文中作了详尽的说明，而且都一一表示了谢意。本人敢对自己的论文的真实性负法律责任。本毕业论文（设计）成果归江西师范大学所有。特此声明。声明人（毕业设计（论文）作者）学号：声明人（毕业设计（论文）作者）签名：签名日期：年月日21我国银行信用卡目前风险管理现状与存在问题之分析摘 要银行信用卡是一种现代电子支付工具，是由商业银行及其他金融机构向金融消费者发售的具有消费信用的电子卡片。因其在使用的过程中具备一般等价物、价值尺度、流通手段和转账结算等多种银行货币职能，可以非现金付款交易的方式来进行转账结算、存取现金、购物消费以及透支或信用贷款，进而被大众所接受、所喜爱并广泛应用，现已成为我国银行业务的重要组成部分。随着信用卡市场不断扩大，给商业银行创造收益，给商户赢得商机，给持卡人带来便利，在提高交易效率、促进消费、拉动内需等方面的作用越来越大。任何事物都具有二重性。随着信用卡普及度和使用率的提高，加之我国信用卡产业的特殊性，信用卡所带来的风险也在增大。如何在加快银行信用卡业务发展的同时，进一步完善制度措施，切实提高防范信用风险能力，减少风险保安全，本文在对我国银行信用卡信用风险的现状及存在问题进行深入分析的基础上，对此提出了相应的对策与建议。关键词：信用卡；信用风险；风险分析;问题分析AbstractThe bank credit card is a kind of modern electronic payment instruments, is sold by commercial banks and other financial institutions to financial consumers with consumer credit cards. Because of having a general equivalent in use process, measure of value, means of circulation and transfer and settlement etc. a variety of bank currency function, non cash payment transactions to transfer settlement, access to cash, shopping and overdraft or credit, and accepted by the public, popular and widely used, has become an important part of banking business in our country. With the credit card market continues to expand, to commercial banks create income, to businesses to win business opportunities, to bring convenience to cardholders, in improve transaction efficiency, promote consumption, stimulating domestic demand, more and more. Everything has its duality. With the popularity of credit cards and the use of the rate of increase, coupled with the special nature of Chinas credit card industry, the risk of credit cards is also increased. How accelerate the bank credit card business development at the same time, to further improve the measure system, and effectively improve the ability to guard against credit risk, reduce the risk of security, this paper in to Chinas Bank credit card credit risk present situation and the existing problems were in-depth analysis on the basis, this article puts forward corresponding countermeasures and suggestions.Keywords: credit card; credit risk; risk analysis; problem analysis目 录摘 要3Abstract4目 录5一、我国银行信用卡风险管理的必要性6 （一）信用卡风险的定义6 （二）信用卡风险的特点6 （三）信号卡风险的类型6 （四）信用卡风险与其它业务风险的区别7 （五）我国信用卡风险凸显的趋势7 （六）信用卡风险管理的定义9 (七)信用卡风险管理的必要性.10 二.我国银行信用卡风险管理问题的分析 .11 （一）我国信用卡信用风险问题逐渐凸显11（二）当前我国信用卡风险提高的原因分析12 （三）我国如何对银行信用卡风险进行管理12三、中国和其它国家银行信用卡风险管理方式的对比分析13（一）其它各国的银行信用卡风险的现状13（二）其它各国信用卡风险管理的方式14（三）对比中国和其它各国对银行信用卡风险管理方式的优缺点15四、我国银行信用卡风险管理的措施16（一）总结以上在信用卡风险中存在的问题16（二）针对其中存在的问题提出解决性的措施和建议16参考文献18 English Information.19致 谢21 一.我国银行信用卡风险管理的必要性近年来随着我国经济的不断发展，商业银行的信用卡发卡量也在逐渐攀升，随之在信用卡领域会产生许多风险并且随着风险的增大对信用卡使用者也会造成一定的危害。为了对此进行进一步探讨，我们先要了解什么是信用卡风险，信用卡风险的特点和类型以及信用卡信用风险的趋势是怎样的。 1.信用卡风险的定义 所谓风险，就是可能发生的危险。信用风险是我国银行中最重要的风险。信用卡的风险可定义为：持有银行信用卡的单位或个人(下称持卡人)及交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。也就是说发卡机构、持卡人及特约商户三方人员因不守信用，所导致的发卡机构例如商业银行产生经济损失的可能性。再说明白些，就是持卡人透支后，由于主观或客观的原因不能如数、按期归还，导致发卡银行连本带息等收益的不确定性。2.信用卡风险的特点（1）风险的分散性。信用卡办卡用户之间都是相互独立的，用卡客户都分布于不同的城市乡村，不同的地域省份，可能分散在全国各地，或者是世界各地。持卡人也各不相同，从事着不同的工作，消费水平参差不齐，由于使用信用卡的地域不固定，信用卡的消费地不断地改变。并且信用卡在他们之间出现的时间，地点，原因，类型都是不同的。 (2) 风险的滞后性。正如我们所知，银行卡具有一个显著地特点也即其优点，就是先消费，后还贷。这一特点就就说明了在贷记卡内不需要先进行存款，便可进行提前消费。这就给信用卡使用者带来了便利，他们在遇到急事周转不出钱的时候就可以利用信用卡的这一特点提前现在先用卡里预支所需要的钱之后在约定期限内进行还款。一般情况下，持卡人在进行消费时，如果所带的现金不足，往往先利用银行信用卡的这一功能进行透支，也就是先结账后补账。所有信用卡大都对于持卡人还款延缓一定的时间期限。因此，在免息期内持卡人的还款能力和还款意愿是发卡银行所未知的，只有等到持卡人到期不还时，也就是平时说的逾期时，发卡银行才能能知晓，才能对所欠款进行催收或进行风险程度的评估。这就给发卡银行造成的很大的风险。（3）风险的多发性。随着信用卡的发卡量越来越大，持卡人数量越来越多，使用频率和次数越来越多，信用卡透支额度也随之增大了，加之变化多端的自然因素，无疑给发卡机构造成了一定的压力，信用卡风险发生风险的机率提高。 （4）风险的复杂性。信用卡风险的起因不同，信用卡风险类别多样化，例如风险中就有透支风险，诈骗风险，征信风险，个人风险还有发卡银行信息与持卡人信息不对称等，其复杂性进一步增加。3. 信用卡风险的类型 据前所述，信用卡具有多发性、复杂性的特点。因此，发生风险的范围广泛，形式多样。常见的信用卡风险按属性分一是发卡机构产生的风险；二是持卡人产生的风险；三是特约商户产生的风险。按性质分有欺诈类风险。包括持卡人无视个人信用记录，存心诈骗银行资金；社会不法分子、特约商户和银行内部人员作案；国际信用卡欺诈及多次以非消费的形式套取现金等等。冒充类风险。一些人利用他人身份证件及相关的个人信息，伪造办卡人资料，一旦得手，立即恶意消费取现透支，银行根本无法追讨。造假类风险。一些人伪造房产证、收入证明、职务证明等资产证明资料，骗取银行信任,获取高额度贷记卡，然后失去联系大肆作案。4.信用卡风险与其它业务风险的区别目前，我国商业银行在业务经营方面主要面临包括信用风险，流动性风险，操作风险和市场风险在内的四大风险。信用卡风险与四大风险之间既有联系又有区别。所谓联系:他们都是商业银行中所存在的风险，只是表现形式存在不同。所谓区别:（1）信用卡风险是运作过程中由于各种不利的的因素导致持卡人，发卡机构和特约商户三方造成经济损失的可能性。它是一种隐藏的潜在的风险。(2)信用风险又被称为违约式的风险，是金融风险中的主要类型。这是由于与银行签订合同的乙方未履行合同规定的责任义务给银行所造成经济损失的一类风险。（3）流动性风险是指商业银行的投资（多为贷款）发生了因经营不善、市场不利等因素导致的贷款形成呆滞，资产负债的数目不能增减，也就是说由于资产流动性出现了不确定性或准确地讲形成了呆账所造成损失的可能性。(4)关于操作风险，巴塞尔委员会的定义指由银行内部不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。包括银行管理出现的失误和漏洞、银行工作人员在办理业务的过程中出现了某种差错和事故以及社会不法分子针对银行的作案或水灾，火灾，地震或者恐怖袭击等突发事件等，致使银行所必须做出的补偿或赔偿。（5）市场风险顾名思义是由于市场上的利率、汇率、股票、债券或商品价格变化所导致的银行损失。目前我国银行业从事股票和商品业务不多，因此其市场风险主要在于利率风险和汇率风险。5.我国信用卡风险凸显的趋势为了能够更好地了解信用卡信用风险中所存在的问题，我们需要对近些年的信用卡风险趋势进行研究分析，下面有三幅图可以使我们更清楚的看到和了解信用卡信用风险凸显的趋势。图一表示的是时间从2007年的第一季度到2009年的第二季度发卡量在不断的上升，即从5429.22万张到16261.51万张，商业银行信用卡发卡量随着年份的推进在逐渐增加并且随着发卡量的逐渐增加，信用卡在使用过程中出现的风险也随之增大。信用卡发卡量的加大也造成在信用卡风险管理的范围和幅度更大。因此，发卡机构在出现信用卡风险危机时应考虑信用卡发卡的条件和门槛，以便降低信用卡的使用风险。图二与图一有一定的联系，图二表示的是利用信用卡进行提前预支消费在还款期超过半年后仍未偿还的信贷总额数。从图中可以得知，从2008年第一季度到2011年的第四季度总体都在缓慢上升，虽然在2010年的第二季度有过回落，但其总体还是呈上升趋势。正是由于信用卡具有先消费，后还贷的特点，并且在还息期内发卡机构无法监测到持卡人的还款情况和资信状况，因此很大可能会出现持卡人到期还不出所欠款项，这就会给发卡银行造成许多的坏账导致发卡银行的资金流动性出现问题给发卡银行造成很大损失。图三表示的是中国各个银行信用卡业务风险的趋势。该图记录了中国的几个不同银行和区域从2010年到2014年的银行信用卡风险的走势。但从2010年和2014年来看，信用卡信用风险的趋势还是呈下降趋势，这结果说明我国对信用卡风险进行管理的机制越来越先进。从这三幅图可以更为清晰，明确的反映出我国信用卡信用风险凸显的趋势。6.信用卡风险管理的定义首先，从总体上来说，信用卡风险管理业务是一项复杂而又庞大的业务。在对信用卡风险进行管理应该坚持安全性，流动性和效益性的原则。信用卡属于银行的资产业务，在借贷到期时收回资金本息以取得收益的业务。既然是一种信贷性质的活动，它必然就会存在一定的风险。所以说我们应首先考虑什么是信用卡风险？才能提出相应的对策来对它进行管理。所谓信用卡风险在前面已经提过很多次了，是指凡是由银行带来的不确定的一系列因素都是信用卡风险。当然，我们要对这项业务可能存在的风险进行定量分析和更深层次探究，并对其可能出现的风险采取措施进行有效的规避。 7.信用卡风险管理的必要性和作用1.7.1 信用卡风险管理的必要性改革开放以来，作为一种现代化支付工具的信用卡，已被大众所接受。信用卡业务在人们生活中的广泛出现和使用，人们也越来越习惯于使用信用卡来进行消费而不再携带大量现金来使用它们。在这个过程中，信用卡得到广大用户的大力认可和强烈的追捧，因此信用卡的风险问题也在逐渐出现。在我国，信用卡管理制度仍不完善，相应的制度建设也在初始过程中，还很不健全。然而，各家商业银行为了抢占市场份额，扩大自家的信用卡的发行量，充分发挥信用卡的借贷功能，积极推出办卡优惠政策，不断提高透支额度。况且信用卡管理系统中的信息库也没有储备完全，缺乏能够对各种风险进行规制的方法。而且各个银行之间的信息往来不流畅，并不能达到资源共享，加之一些人的信用意识不强，很容易引来不良贷款，从而使得商业银行受到很大的损失。因此，加强信用卡风险管理，提高持卡者安全感，把信用卡风险降到最低，对我国银行业来说是非常必要的。1.7.2信用卡风险管理的作用信用卡业务的的特点决定了信用卡风险的存在，决定了加强信用卡风险管理的必要性。加强信用卡风险管理对社会、对信用卡当事人特别是对发卡机构都发挥着重要的作用。（1） 从前面的文章我们可以知道造成信用卡风险的原因有很多种，其中有一种就是由于发卡机构自身的原因所造成的。发卡机构由于自身存在许多缺陷使得其中的不法分子从中有利可图，为他们提供了许多机会从而导致风险接踵而至。通过加强信用卡风险管理，可以堵塞漏洞，促使发卡银行依法进行经营，防止一些违法违规的情况发生；提高发卡银行从业人员的业务水平和维护发卡行权利的能力；确保银行信用卡业务健康发展。 （2）加强对银行信用卡风险管理，也是维护银行自身经济利益的需要。安全就是效益。银行信用卡出现风险，会给银行增加不必要经营成本，进而直接影响银行的利润和效益。银行信用卡风险减少或者是降低了，从某种意义上来讲是减少了发卡银行的支出，换言之其利润会得到增长。(3) 通过加强对银行信用卡风险管理，可树立银行良好社会形象。防诈骗、防案件、防事故、保安全，向来是各家银行追求的目标，按规定发卡，实施精细化管卡，积极建设最安全银行，努力确保银行和持卡人资金安全，使得整个社会的信用卡使用环境得到进一步优化和改善，银行负面的东西少了，差错事故没了，形象声誉自然会提高，金杯银杯不如口碑正是这个道理。 (4) 通过加强对信用卡风险管理，还可以有效保障特约商户和持卡人利益。防范信用卡风险发生，离不开特约商户和持卡人。因为信用卡风险发生有很大一部分是由于特约商户的违章操作、疏忽大意以及持卡人没有按规定使用信用卡等所造成的。信用卡风险减少或降低了，无形中保护了他们的利益。二.我国银行信用卡风险管理问题的分析2.1 我国银行信用卡风险问题凸显统计数据显示，截至2015年三季度末，全国信用卡消费金额达到银行卡总消费金额的31%，在社会消费品零售总额中的占比已由2006年的3.1%上升至2015年三季度的53%，在国内生产总值（GDP）中的占比从2006年的1.1%上升至2015年三季度的24%，对促进消费、拉动内需起到了重要作用。但是我国银行信用卡风险问题凸显，央行2014年支付体系运行总体情况显示，截至2014年年末，信用卡授信总额为5.6万亿元，同比增长22.50%。信用卡期末应偿信贷总额为2.34万亿元，同比增长 26.75%。到2015年为止，上海的各个持牌的信用卡中心的不良贷款率虽低于全国平均水平，但仍为1.62%。随着时间的推移，中国的信用卡业务还将得以快速的发展，不同的金融机构都各自推出自己的强势营销策略和手段特别是一些中小型的金融机构，他们之间的竞争更为激烈。产生这种现象的原因主要有俩个；首先，各大商业银行由于利润的驱使，在他们知道随着未来的存贷款利率之间的差距会越来越小，以前主要由贷款获得的利润也在随之减少，于是发掘出了一项银行的中间业务作为利润的新的增长点。这些金融机构便把视线放在了拓展信用卡业务上，力图在信用卡业务中寻找出新的增长点。作为一张小小的信用卡，它里面的收费项目很多，这使得普通百姓怨声载道。上市银行中间业务收入进入了发展的快车道。2013年7家股份制银行的手续费和佣金净收入增速均超过40%，其中平安银行增速最快达到82.73%。中间业务占比方面，8家银行的手续费及佣金净收入的占比超过20%。其次，由于各大银行想要抢占信用卡市场，于是便出现了一种信用卡的盲目扩张的现象。正是因为银行卡的市场占有率十分的重要，各大银行为了抢占市场他们甚至做出不合乎常规的一些方法来抢占市场。他们甚至增加信用卡的发卡数量，降低信用卡的办卡门槛，放宽信用卡的办卡条件而且在一些较小的金融机构里都采取了免除在异地或者是跨行存款取款的手续费等。像这种盲目的竞争现象所导致的景象在上个世纪90年代也曾出现过相类似的场景，在那个时代，不管银行卡是有效还是无效的，在一个家庭里每个家庭成员一定会办理许多张银行卡而且在银行工作的人员每个月都会被分配了对银行卡进行营销的任务。并且与此同时，各大银行都放宽了银行信用卡的贷款透支条件。最后，导致许多的无效卡，睡眠卡出现，导致了银行的巨大浪费并且很多透支的信贷金额都无法再收回来最后给银行造成了巨大的损失和巨大的风险。在中国历史上发生过的银行卡风险的历史和教训，在美国出现的信用卡透支风险凸显的事实都使得中国必须意识到自己的不足，意识到自己必须加强并且高度重视银行信用卡风险的问题。银行信用卡风险问题主要是表现在俩个方面：一个是持卡人过度使用信用卡即信用卡透支所带来的风险。持卡人利用信用卡能透支的这一便利条件来对信用卡进行非法透支。第二个是信用卡自身的漏洞给信用卡使用者带来的风险。对于银行，发卡机构来说应该严格把守信用卡办卡的条件和准入门槛和透支条件，一定要严格执行这些要求。并且对于检查机构来说应该严格监管发卡机构对于信用卡的发行过程，避免信用卡风险的再次发生。信用卡自身存在的漏斗和缺陷给持卡者带来巨大的风险使得商业银行和金融机构加强对银行信用卡风险的重视并采取相应的措施来有效改善和解决它们。某一日报在报道中说道一名民众有一天无意中发现自己的信用卡中10000元莫名其妙不见了，之后他打电话给客户经理，她告知持卡人利用信用卡进行取钱的条件只需要满足提钱者报出银行卡卡号和背面的三位数字和一些相关的信息即可提取现金，不需要实物卡也不需要密码的输入，这就给信用卡持卡人带来了很大的隐患。因此我国应该加大对银行信用卡信用风险管理的程度。2.2当前我国信用卡风险提高的原因分析当前，我国的银行信用卡发卡数量仍然呈持续增长的态势。截止2014年底，全国累计发行信用卡4.55亿张。全国人均持有信用卡0.34张，较上年末增长17.24%。信用卡交易总额17.03万亿元，也呈现持续上涨趋势。信用卡业务量的增加，必然导致信用卡风险的提高。无论从发卡银行自身考虑，还是从持卡人角度，都需要我们必须加大对信用卡潜在风险的防范。俗话说：治病要治根。为此在解决这个问题前，有必要对造成我国银行信用卡信用风险增加的原因进行分析。笔者认为主要表现在三个方面:(1) 由于在发行信用卡的过程中，各大银行的争抢，它们都纷纷降低信用卡的发行条件，这使得我国对于把申卡用户的资信条件统一进行登记的措施成为了空白。并且在长时间以来，种种的这些都导致银行对于持卡人的资信条件缺乏深入的了解，持卡人的失信成本也很低，对于持卡人的各种不法行为，它们的惩罚措施只会停留在道德层面上，而不会收到相当严厉的惩罚，这不够给对于信用卡有不法想法的不法分子有丝毫的压制。这样就会导致对银行信用卡的恶意透支现象层出不穷。 （2）网络支付蕴藏着巨大风险。在近几年，电子化的信息时代已经不知不觉潜入我们的日常生活当中，网络化的交易模式迅猛增长，但是尽管存在种种优点，电子化的上午仍然会存在种种弊端和漏洞并且伴随着网络化的发展，这些弊端和漏斗渐渐演变成巨大的黑洞。 （3）银行过度的发卡量。日前，我国不仅各家大银行，就连各地的地方小银行也在争抢银行信用卡发行市场。就像没有信用卡银行就不能生存一样，竞相开办信用卡业务。这些银行大都建立了完整或不完整的信用卡体系，从而导致银行信用卡出现了泛滥成群的现象，信用卡的准入门槛和办卡条件也在随之下降。甚至在一家中信用卡是一种人手一张的卡片，人们并不对此有所谓的稀罕之情。根据VISA国际的调查，中国的信用卡的潜在目标人群数仅为3000万到6000万之间，但是我国的发卡能力已经远远超过了之前设定的数额3000万张。这导致许多银行信用卡的质量迅速降低。并且给犯罪分子带去了可乘之机，使得银行信用卡诈骗的情况屡屡出现。2.3我国如何对银行信用卡风险进行管理既然信用卡里存在着许多的风险，那么我们就需要采取一定的方式和手段来降低或者减少风险，由此，我国需要对信用卡风险来加强管理。加大强度降低信用卡风险主要有四个步骤：（1）可能风险发生前的一些准备工作，也可被称之为事前防范。即加强对利益主体的宣传教育活动，使他们能够提高自身对于信用卡的安全意识，使得他们能够不被外界的欺诈手段所蒙骗，提高自身的防范意识。加强对在职员工的技能培训，提高他们的安全意识和法律意识，使他们自身能够懂得信用卡的操作安全性问题，从而对客户进行教育指导工作。并且在银行里连续不断的加强对于安全用卡行为的宣传和司法合作，加强打击犯罪分子的力度和惩罚手段，加强对银行职工进行安全教育的体制。对职工的各种工作表现都进行鼓励和嘉奖，以此来对工作人员进行约束和激励，减少职工犯罪的机率。 (2) 实行全面化、动态化的风险管理。发卡机构要及时周期性的制定带有差异化的客户选择、授信，账户生命周期性的管理，资产保全策略等。对于风险的防范这一块，就需要通过加强动态的授信政策的机制，完善每个客户的信用额度等机制来进行信用卡风险管理。关于信用卡信用欺诈这方面则可以通过信用卡业务的不断更新，信用卡的风险防范措施也在不断的更进。 (3) 建立一个风险信息共享库，加快各种关于客户的信用数据的开放，使得我们可以在全国范围内了解到客户的资信状况以便我们可以及时的对客户的信用数据进行分析。、当前我国的信用卡风险公开资源还是很薄弱。为了降低和减少信用卡所带来的风险，有必要加强各银行之间的联系，实现各银行之间的信息流通共享，建立公安、银行案件通报、联防协查机制，建立各银行之间的信用卡不法案件信息的信息共享平台。通过建立这个信息共享平台，使得诈骗者不能利用自己的非法手段进行第二次诈骗，防止类似事件的再次发生。 同时，应该加快信用卡数据的开放度。目前，从我国看来，各种银行间信用卡的信息都比较独立和分散，它们都封存于各个独立银行的各个部门当中。各银行信用卡的信息得不到流通和共享，因此对于信用卡的数据的信息提取就会出现困难并且这种数据的不畅通化在一定程度上也会阻碍对信用卡风险进行管理。 （4）提高对于信息的管理水平，对于信用卡的未收账单机制来进行优化。三.中国和其它国家银行信用卡风险管理方式的对比分析3.1其它各国的银行信用卡风险的现状在这里，其它各国就以美国国家为例来进行阐述。信用卡是在20世纪90年代在美国市场上产生的，到1951年在美国纽约的弗兰克林国民银行发行了第一张具有现代意义的信用卡。经过了60多年来的发展，信用卡已经在美国发挥着巨大的作用，对每个美国公民都起着不可替代的作用，并且由信用卡所带来的消费和经济增长也给美国的各大银行带来了丰厚的利润。信用卡业务现已成为西方各发达国家银行业获取主要利润的业务之一。但同时也存在着许多的风险，这其中信用风险尤为突出。风险管理水平如何，成为衡量各家银行管理与市场竞争力的砝码。由于大多数美国人与生俱来就存在一个观念即先消费后还贷，钱先供自己享乐，完了之后再来进行还款。这道非常符合信用卡“提供给用户的一种先消费后还款的小额信贷支付工具”的主旨，这也是为什么信用卡在欧美国家广受欢迎的原因。在美国，信用卡之所以快速发展，主有以信用卡进行透支为基础进行的消费的群体的支撑。随着失业率在不断地上升提高，这使得信用卡持卡人的还款能力也在持续减弱。在2008年发生的美国金融危机，再次证明了它的脆弱的一面。美国金融危机的爆发也使得很多的美国银行和花旗银行在内的许多银行由于坏账的与日俱增和拖欠率的升高，它们所遭受的风险也在不断的上升。截止到2009年末，美国各大银行的平均坏账率已经高达10，很多的企业和公司甚至面临着破产倒闭的风险。下面有一个表格可以清楚的反映出美国信用卡风险中所存在的问题。从上表中可以看出，美国的三家银行在2008年金融危机爆发时的利润在大幅度的下降，下降最快的的是花旗银行，下降了96。其中，坏账损失金额也在大幅度的上升，高达53。表格上的这些数据统统反映出了在美国，信用卡的使用过度所带来的风险和造成的危害。3.2其它各国信用卡风险管理的方式作为英美等国家来说，对信用卡风险进行管理主要分为了五个步骤：（1）通过完善信用卡持卡者的资信状况并对持卡者的资信状况进行系统全面的调查和审核。在美国，美国银行即发卡机构利用近百年的时间来完善好了客户的资信状况和信贷条件，它们在近百年来的消费信贷的基础上形成了全面而又系统的客户信用状况制度和先进的信用中介产业。而且在美国，他们都是利用这些客户的信用状况制度和信用中介产业来完成客户的信用度的调查。在美国，它的信用报告制度已经形成了巨大的规模并且在世界各地也有许多的分支机构。同时支撑着美国信用卡信用制度的发展主要是三个信用局，这三个信用局，它里面收集有美国近2亿成年人的消费信用记录，而且每年都要出售近6亿多份的消费者的信用报告。各个信用报告体系之间与美国各大零售商之间都有电脑联网即美国各大零售商可以通过在线询问客户的信用信息来对商品进行销售，从而降低信用卡信用风险。不仅如此，在美国，有些机构还会专门调查出各个客户家庭的经济背景，他们的资信状况，从而为各大发卡机构即商业银行提供信息依据。然而有些国家则会利用专业的信用审核的机子来对持卡客户展开信用调查。比如德国，在这个国家居民申请信用卡首先必须经过专门的“信用信贷保护协会”来对该客户的资信状况和经济条件来进行审核。如果被审核者不同意或者是不接受审核，则他不能得到信用卡，若审核通过者，即可得到信用卡。因此，对个人的征信体系进行加强和完善是进行信用卡风险管理的基础。（2）建立有效的个人信用评估机制。如上所述提到的美国的信用局和一些信用机构，并不像我国发卡机构那样什么都大包大揽，他们只是负责储存客户的信用信息和向需要者提供资料，不管也不参与对客户的信用度的评估和信用贷款的决策。因此，发卡机构对于信用卡的发放之前还需要拥有一套可以对申卡用户的个人信用进行评估的一套机制。在美国信用局或者是一些信用机构提供资料之后，银行或者是发卡机构还需对信用卡申请人的资信状况，还款能力和还款意愿等进行评估。通常，每个信用卡申请人在每个时间段的信用评估等级都可能是不一样的，等级的评估结果都是用数字来进行表示的，这些数字实际上也就是信用卡申请者在某一特定时期信用风险的实际写照。因此，对信用风险进行等级评估主要有五个分类:一是个人的破产信息，抵押扣押信息，拖欠的债务，迟付的借款；二是没有进行偿还的借款；三是信用度历史的长度；四是一年下来新贷款申请的查询次数；五是使用的信用贷款的类型。这些信用度的评级都是有电脑统一操作完成的，这就在一定程度在避免了人为因素的干扰，具有客观性，对信用卡风险管理具有一定的促进作用。（3）建立先进的预先防范系统。无论是业务流程的风险控制平台，还是管理流程的风险控制平台，西方发达国家的金融机构都设置了风险管理的监控系统。比如在美国建立了“网络诈骗警报”的预警系统；英国的汇丰银行专门的防止欺诈性的软件；法国的大多数银行都与“法兰西银行信息网”和“银行卡联盟信息网”俩大信息网络相连接等等，这些系统都是针对使用不正常的信用卡的交易进行观察，对客户的资料进行监控和分析，就像通过网络上的连接可以使得银行可以随时对客户的信用卡信息进行审核。（4）实施大数目消费的审查制度。有些国家，对小额度数目的物品进行消费不需要对其进行审查，但是就每个国家设定的限额不同，在其限额之上相关机构则需要对其进行审查。例如法国法律上对这个消费额度就有所限定，法国法律规定各个银行应该根据客户支付金额的多少，实施“多级审核”制度。一般情况下，如果持卡人购买的商品超过50欧元时，银行等金融机构就需要对客户的身份进行审核；持卡人购买的商品金额超过了500欧元，银行等金融机构则需要对客户的信息进行至少俩次或多次的审核。在信用卡持卡人购买小额商品时，则不需要被审核。还有在德国，如果消费者使用信用卡进行高端消费，购买过高数额的商品时，消费者须向商家出示相关的证件，以此来保证交易的安全性。（5）加大对违法违规行为的惩戒力度。不同国家对于触犯信用卡加大信用风险的问题的处置手段都是不一样的。法国政府规定，如果信用卡持有者利用信用卡进行违规非法操作或者是利用信用卡进行金融诈骗或非法透支，银行可以通过临时冻结其账户。如果在银行所给期限之内信用卡持有者并未及时对银行说明状况和原因，不对自己的行为作出必要合理的解释，那么银行就有权将该用户的信用卡账户进行完全冻结并且可以将其信用卡进行没收并把他的个人信誉度判为零。在新加坡，如果持卡者在对信用卡进行透支后未在规定时限内将贷款还清，那么银行通常会以24的年利息来作为对未偿还贷款者的一种惩罚手段。通过以上的五种措施，各国可以加强对银行信用卡信用风险的管理。我国也可以借鉴国外的这些管理性手段来促使我国信用卡风险得到降低和减少。3.3对比中国和其它各国对银行信用卡风险管理的优缺点中国与其它各国的信用卡都存在着一定的风险，各国都需要采取一定的措施来对信用卡风险进行管理，但是它们各自都是即相互独立又存在着一定的联系。下面来对中国和其它各国的信用卡风险管理方式来进行比较；对于中外多国的信用卡风险管理方式而言，它们的优点在于：能够根据自身不同的国情即信用卡风险存在方式的不同采取不同的对信用卡风险进行管理的策略；能够合理有效的运用这些管理策略对信用卡风险进行管理和减低和减少风险。并且这些策略能够与时俱进，根据信用卡业务的不断发展而不断地延伸。中国相比其他各国而言对于信用卡风险进行管理所存在的问题主要由以下四个方面: （1）对信用卡中所存在的各类风险进行识别，计量，预警和控制的各种方法和措施需要进一步的巩固和加强。从眼前看来，在国内的很多银行内尚未建立一个系统完整以客户或者是客户群为研究单位的风险评估和风险计量体系，因此应该建立一个全面的，系统的，高效的，精准的风险管理体系。这种风险管理体系主要表现在三个方面：一是风险限额管理机制还需提高；二是操作风险的量化统计和监测有待完善三是信用风险额和欺诈风险的预警时效性和侦测鉴别能力不高。 （2）缺乏科学的信用卡账户的管理平台。当前，科学高效的信用卡管理平台尚未在国内建立起来并且对于信用卡风险等级制度的管理也不够完善。这类管理需要的到进一步的落实和强化。（3）计息与滞纳金定价不科学。目前，我国银行业对于信用卡的透支计息和滞纳金的计息费用的计算方式都是不科学的，采用的是全额罚息、余额计息和容差全额罚息三种计息方式,多数商业银行主要是全额罚息，这对客户有失公平。如中国工商银行刷卡透支按时还不计息，取现一天收万分之五，超出额度收超限费。不科学的信用卡的计息方式给计量造成一定的偏差，这些都需要进一步的加强和完善。（4）缺乏一套信用卡透支利率市场化的应对机制。伴随着利率市场化进程的加快，我国信用卡