如何撰写国有企业风险管理报告汇报的范文.doc

由总会计师协会周国海教授讲解201*年度国有企业全方面风险管理汇报范文撰写。一、全方面风险管理综述 汇报期内，企业依据深圳市属国有企业全方面风险管理体系建设指导意见、企业内部控制基础规范、深交所上市企业内部控制指导等相关要求，完成了首次风险评定，建立了风险管理制度，加强风险日常监控和风险应对方法落实，主动培育风险管理文化，大大增强了企业抵御风险能力。 二、风险评定 ，企业专门成立了全方面风险管理领导小组和工作小组，对企业内外部政策和经营环境信息、风险管理案例和制度、步骤进行了全方面、系统梳理和分析，深入各个业务部门进行了实地调研，组织企业中高层管理人员及业务骨干进行了风险专题分析及风险评定，对企业风险环境进行了研究分析，提出现在企业风险环境属于比较中性范围，强调应采取切实方法改善对外部风险管理工作。在风险管理上，企业坚持“突出关键，保障实效”标准，按内、外部风险进行了排序，并依据经营管理现实状况，提出了企业需要关键防范九大风险，其中外部风险有政策风险和市场风险两项，内部风险有正当合规和诚信经营风险，投资风险、工程质量风险、成本风险、协议协议风险、资金风险和战略风险等七项。 三、风险管理策略 企业对发展战略目标、现在业务发展态势和管理基础及面临外部市场和经济环境进行了综合分析，提出了风险管理策略，包含风险管理标准、目标和管理工具，指出企业风险管理工作要实现“效率，效益，效果”综合平衡，确定了风险管理工作损前和损后目标，提出了应对具体风险工具，强调应对工具选择应突出关键，综合考虑，打组合拳，不一样风险采取不一样方法或方法组合。 四、风险应对方法 为强化风险管理有效落实，企业针对重大风险编制了专题应对方案，制订了包含定时召开宏观经济发展和房地产行业形势分析研讨会、实现外包预算审核规范化、保持集团总部及下属企业资金集中管理和统一使用等一系列风险防范方法，编制了重大设计错误应急预案、重大安全事故应急预案等风险应急预案，重视全方位风险防范，确保最大程度规避或减轻风险发生可能性和影响。同时，将风险应对方法和内部控制要求融入部门规范中，使风险管理成为企业综合管理体系有机组成部分，真正保障了风险防范能够落到实处。 五、重大风险日常监控 企业坚持对重大风险实施连续监控标准，充足利用信息技术提升风险控制效率和效果，现在已经实现了部分财务监控指标预警和控制，在费用报销、费用支付等步骤中增加了合规性、真实性、正确性等审核标准，并实现了预算实施情况方便查询，能在超预算时进行预警提醒，现有效促进了财务内部规范落实实施，又对资金支付实现了有效控制;企业大力加强风险监控系统日常应用管理，经过系统预警信息监控和人工查对相结合、关键监测和抽查跟踪相结合方法进行风险监控,对预警信息立即跟踪回馈并督促整改;企业加强风险监控信息分析、汇报制度，风险责任单位负责各自职责范围内风险监控，对预警信息进行分析，根据集团重大信息内部汇报制度要求，编制重大信息内部汇报并按程序提交处理。 六、风险管理文化建设 企业大力培育和塑造良好风险管理文化，树立正确风险管理理念，保障风险管理目标实现。企业定时组织工作小组组员进行风险识别、评定、监控等专题培训，提升了职员对风险认识水平和实施风险管理工作能力，培养了职员风险管理自觉意识和行为习惯。 七、风险管理组织体系 企业建立了领导、实施和监督分工负责全方面风险管理组织架构。董事会是全方面风险管理工作领导机构，负责对企业层面重大风险事项进行决议；董事会下设战略和风险管理委员会和审计委员会，战略和风险管理委员会负责审议企业层面重大风险事项，审计委员会负责全方面风险管理监督；集团总经理负责推进落实风险管理各项具体工作；管理技术部作为全方面风险管理日常办事机构, 负责编制全方面风险管理体系相关制度、步骤，组织开展全方面风险管理日常实施工作，提出全方面风险管理年度工作汇报；集团各部室、各所属企业是全方面风险管理实施具体责任部门，负责对日常工作中本部室（单位）业务风险进行识别、分析、监控和防范。审计监察部负责对全方面风险管理工作进行监督评价。 八、风险管理对战略计划整体目标实现支持情况 全方面风险管理和企业战略有机结合，是战略管理内在要求，也是全方面风险管理发展方向。，企业提出了“百亿企业”发展战略，实现跨越性、大规模发展不仅要求企业含有强大竞争和发展能力，同时也对企业风险防范能力提出了更高要求。为此，企业在开展全方面风险管理工作时一直坚持“战略导向”标准，即在实施战略转型过程中，经过全方面风险管理工作，优化企业治理结构、确保重大信息内部沟通顺畅，强化信息披露规范；完善以制度步骤为关键内控机制，梳理缺失项，补充完善风险原因控制防范方法，全方面提升企业基础管理水平；建立日常风险信息搜集机制、重大风险监控预警机制和应急预案，在企业日常经营管理过程中能做到对风险实时、动态管理，立即发觉，妥善、快速处理，大大降低了风险事故发生可能性和影响，提升了企业运行效率和经济效益；大力培育风险管理文化，使风险管理意识逐步深入人心，使风险管理融入每位职员日常工作中，从根本上提升企业风险管理水平。 经过建立并健全企业风险管理体系，将战略转型过程中风险控制在企业可承受范围之内，为战略实施保驾护航，促进了企业战略目标实现。 九、企业内部和外部环境改变情况和发展趋势 （一）外部环境改变和发展趋势 ，作为国民经济先导性行业，房地产业在政府税费减免、放松二套房贷等一系列优惠方法刺激下率先走出低谷，房地产开发投资增速逐月上升，一线城市成交量呈“井喷”式上涨，成交均价也在短期内实现了大幅提升。在市场信心回升和销售回暖带动下，土地市场成交渐趋活跃，房地产业进入新一轮高速发展时期。然而，正如二年前繁荣以后随之而来行业调控，岁末，中央政府出台了一系列调控房价政策，明确提出“遏制部分城市房价过快上涨势头”，随即各地方政府相继出台房价调控方法，能够预见，受营业税优惠取消、税收和房贷政策深入收紧市场预期影响，短期内高度繁荣市场盛况难以连续，市场前景存在较大不确定性，而市场对短期预期不确定性也加大了房地产市场供给量、成交量、价格走势等原因短期波动性。 （二）内部环境改变和发展趋势 ，企业围绕“百亿企业”发展战略，在管理架构、营销策划、人力资源、产品管理等方面均进行了卓有成效实践，为发展战略全方面推进落实奠定了良好基础。在经营上，企业坚定落实以营销为龙头策略，全方面提升企业项目标策划设计、施工管理和成本管理水平，产品开发销售取得优异成绩。在管理上，企业开展集团管控模式改革，建立符合集团化经营和本身特点管理模式；深入推进管理标准化和全方面风险管理体系建设，有效提升了企业基础管理水平和抵御风险能力。 ，面对宏观经济和行业发展种种不确定性和新挑战，企业将继续苦练内功、固本强基、着重提升企业战略管控能力和专业能力。一是以深圳企业为切入点开展“总部地域企业项目部”三级管理架构试点，建立地域企业管理标准化体系，打造并完善和现阶段发展战略相适应管理机制；二是开启住宅产品标准化建设，加强设计、计划、施工建设和合规性等方面产品管理，严抓产品品质；三是继续坚持从计划设计、预算管理、施工现场管理、营销等步骤加强成本全过程控制；四是企业将继续加强对宏观经济研究和微观市场调研，加强对用户研究，提升投资决议和营销策划水平；六是企业将加强融资方法研究和尝试，主动拓展应用，强化资金回笼管理，为企业高速发展提供资金保障。 十、下十二个月度风险管理工作思绪 下十二个月度企业将继续完善优化全方面风险管理体系，采取培训、研讨交流等方法加强风险管理文化建设；强化重大风险监控和预警，构建日常风险信息搜集、汇报和处理机制，逐步形成风险动态管理体系；加强对最新风险管理思想、技术发展和房地产行业动态研究，进行集团内部深入调研，探讨企业风险管剪发展方向和实施思绪，形成长久有效机制，连续提升集团风险管理能力和科学决议水平，为企业发展战略目标实现提供坚强保障。