年产1000吨蔬菜深加工项目项目建议书.doc

年产1000吨蔬菜深加工项目项目建议书项目名称：年产1000吨蔬菜深加工项目承建单位：克旗光明村胡萝卜种植合作社二零零八年六月二十日目录第一章 项目概述第二章 项目背景及必要性第三章 市场前景分析第四章 项目建设条件第五章 项目建设内容第六章 项目组织形式第七章 投资估算与资金筹措第八章 经济效益评价第九章 社会效益分析第十章 报告编制人员第一章 项目概述1.1 项目名称年产1000吨蔬菜深加工项目1.2 项目建设地点克旗经棚镇光明村1.3 项目建设单位克旗光明村胡萝卜种植合作社1.4 项目概述 克旗光明村胡萝卜种植专业合作社位于克旗经棚镇光明村蔬菜批发市场物流园区，占地56亩。 是在当地政府的大力支持下，依据农民专业合作社法要求组建的以蔬菜生产经营为主体的农民专业化合作组织。本专业合作社目前拥有：办公室150平方米，技术指导室60平方米，农资流通中心店50平方米，生产资料库200平方米。合作社以光明村及其周边现有的20000亩胡萝卜为开发基础，以光明村蔬菜批发市场为流通中心，面向京、津、唐等大中城市消费市场，不断发展壮大合作社成员队伍，扩大胡萝卜蔬菜种植规模，发展订单农业，进行胡萝卜蔬菜的初、精、深加工业务。合作社计划利用光明村蔬菜批发市场的有利条件，投资490万元，承建经棚镇“年产1000吨蔬菜深加工”的项目，该项目建成标准化的蔬菜生产加工车间一座，建设无公害蔬菜种植示范基地1.5万亩，年加工脱水蔬菜1000吨（速冻蔬菜、洁净蔬菜依据市场需求另定）。从而发挥农村专业合作社的功能优势，实现蔬菜工厂化育苗、农资统一供应、规模化种植、蔬菜统一收购、蔬菜冷藏保鲜、蔬菜深加工为一体的产供销一条龙目标。第二章 项目背景及必要性2.1 项目背景光明镇胡萝卜基地位于赤峰市克什克腾旗经棚镇，是京北夏秋淡季蔬菜基地的重要产地之一。产区距离经棚镇4公里，距离赤峰市区150公里。地理位置优越，交通通讯便利，内蒙大通道公路横穿克旗，平双公路、京承公路贯通克旗，北与林西国道相连，呼海铁路途径经棚，交通十分便利。近年来，经棚镇在旗委、旗政府的大力支持下，加大胡萝卜等保护地蔬菜的建设力度，充分利用光明村的“两山夹一川”适合发展保护地蔬菜的地理环境，大力推进无公害蔬菜基地建设，充分发挥基地的辐射带动作用，形成了以光明村为龙头，红星、三星昌等村为主的4处绿色无公害蔬菜生产基地。初步实现了 “集中连片、规模经营、科技支撑、有序发展”的规模化经营发展的目标。截止2007年底，经棚镇胡萝卜蔬菜种植面积已达 亩。而光明村已达到 亩，400多个胡萝卜种植户加入加入协会，社员的人均收入仅胡萝卜一项，从2003年的1000多元增加到2007年的3700元。光明村也成了远近闻名的“胡萝卜种植专业村”为提高胡萝卜蔬菜加工水平和科技含量，创出有较强竞争力的名牌产品、增加蔬菜花色品种，提高蔬菜的附加值，在镇委、镇政府大力支持下，在以无公害蔬菜、有机蔬菜种植标准化技术为指导，科学化、规模化、品牌化为蔬菜种植目标的前提下，协会（合作社）将实行“生产资料统一购买，技术管理统一指导，蔬菜产品统一销售”的经营模式，为社员提供及时的市场信息、技术信息，解决产前、产中的生产技术难题，促进胡萝卜蔬菜专业合作社的发展。在蔬菜种植技术，订单农业方面，蔬菜加工方面，合作社将保证社员的根本利益，力争合作共赢，让社员尝到专业合作社的甜头，让合作社社员用上放心农资，平价农资。 2.2 项目的必要性 我国加入世界贸易组织后，农业发展面临更加激烈的市场竞争。当今农业的国际竞争已经不是单项产品、单个生产者之间的竞争，而是包括农产品价格、质量、品牌和农业经营主体、经营方式在内的整个产业体系的综合竞争。为增强赤峰市农业产品的国际竞争力，提高农产品的质量、档次和卫生安全水平，提高农户的专业化、组织化程度，提高农业生产经营的效率。发展农业产业化经营，培育一批有竞争力的市场主体，带动农户与国际市场接轨，实行专业化、标准化生产，充分发挥农户家庭经营生产成本低的优势，扩大优势农产品的生产规模，提高蔬菜精深加工水平和科技含量，创出一批有较强出口竞争力的名牌产品势在必行。 脱水蔬菜、速冻蔬菜、洁净蔬菜和加工项目是一项易操作，见效快，经济效益高的项目。系列产品深受日本、韩国、美国及加拿大等国客户青睐，产品畅销，有极大的市场潜力和广阔的市场发展空间。国内方便食品厂家对鲜冷冻蔬菜、保藏蔬菜和脱水蔬菜的需求量也不断增加，以特种蔬菜为原料的蔬菜深加工业正在兴起，随着城乡人民消费向系列化、方便化、营养化方面发展，上述蔬菜产品的市场前景非常好。为满足国内外市场对蔬菜的需求，发展蔬菜深加工业是非常必要的。 据估计仅京津两大城市蔬菜总需求量每年就超过1000万吨以上，如此多的果蔬产量靠传统品种很难满足市场多样化的要求，发展脱水蔬菜、速冻蔬菜、洁净蔬菜，在增加花色品种的同时，可以缓解旺季鲜菜生产过剩的问题，减少菜农的损失。经棚镇光明村胡萝卜蔬菜专业协会2007年规划种植面积3万亩，胡萝卜总产量达预计达到 万吨。不但满足了当地市场需求，还运销京津、东北、广东一带，部分蔬菜出口到香港、东南亚地区。蔬菜批发市场建成后，周边地区辐射带动面积可达 万亩，年生产胡萝卜 万吨，在中便内建设蔬菜深加工生产线，提高蔬菜种植的附加值，增加地方农民收入，是非常有必要的。第三章 市场前景分析蔬菜在我国农业发展中具有独特的优势和地位，是种植业中最具活力的经济作物之一。我国蔬菜播种面积占世界总面积的三分之一以上，产量约占世界总产量的67%，每年在5亿吨左右。蔬菜产品一部分供应给大中城市满足国内市场的需求，另一部分则用于出口创汇。今后20年内我国蔬菜的实际供给量应保持在4亿5亿吨之间。而国际市场需求量随着世界人口的增长却在不断加大。我国的蔬菜出口从20世纪90年代以后逐年增加，特别是1993年后，蔬菜出口量逐年增长。目前我国的蔬菜出口量仅次于西班牙、意大利、美国和荷兰，是世界第五大蔬菜出口国。 据海关统计，截止2006年12月我国累计出口蔬菜（含鲜冷冻蔬菜、加工保藏蔬菜和干蔬菜，下同）732.46万吨，同比增长7.72%，出口创汇54.24亿美元，同比增长21.01%。具体情况是：鲜冷冻蔬菜出口443.3万吨，同比增长8.55%，占蔬菜出口总量的60.52%，出口创汇22.69亿美元，同比增长27.99%，占蔬菜出口金额的41.83%；加工保藏蔬菜出口251.44万吨，同比增长5.7%，占蔬菜出口总量的34.33%，出口创汇21.45亿美元，同比增长14.94%，占蔬菜出口金额的39.55%；干蔬菜出口37.7万吨，同比增长11.89%，占蔬菜出口总量的5.15%，出口创汇10.1亿美元，同比增长19.74%，占蔬菜出口金额的18.62%。我国蔬菜出口最大的市场是亚洲，占出口量和出口额的70%以上，其中日本又是最主要的市场，约占蔬菜出口总量的三分之一，是我国蔬菜出口最主要的贸易伙伴。但是2005年以来，我国对美国、韩国和马来西亚的蔬菜出口增长迅速，东盟国家也是我国蔬菜出口贸易的重要伙伴。在东盟各成员国中，我国蔬菜主要输往马来西亚和印度尼西亚，分别占我国对东盟出口蔬菜金额的42.59%和26.27%。蔬菜是技术和劳动复合密集型产业，我国劳动力便宜，生产成本低。劳动力价格是发达国家的1/61/20，产品价格是发达国家的1/51/8。参与世界竞争回旋余地也大。大力发展我国蔬菜出口有助于缓解我国蔬菜市场的供求矛盾和解决农村剩余劳动力问题，促进我国经济的发展。由此看来发展速冻、保鲜、脱水蔬菜生产，瞄准国际市场，是一项具有广阔市场的前景项目。第四章 项目建设条件4.1 建设地点 “年产1000吨蔬菜深加工项目” 建在赤峰市克旗经棚镇镇光明村蔬菜批发市场内，周边临近蔬菜生产基地，蔬菜原料可以就地采收加工。4.2 自然概况 经棚镇属燕山山脉延伸部分，高山丘陵较多。地势东北高、西南低，两面是高山，中间是条状盆地，一般海拔在1000米以上。境内最高山峰海拔 米，最低海拔 米。本区地处中纬度，属温带半干旱大陆性季风气候，年平均气温6-7，元月份最冷，历年平均气温-12左右，7月份最高历年平均气温24左右，年极端最低温度-31.2，最高气温为42。全年日照时数可达2700-3000小时，年降水量在340-400毫米。大部分地区无霜期120140天。 光明村位于经棚镇的北部部，这里自然气候条件良好，适宜农业发展。全村平地分别占总面积的 %.现有耕地面积 公顷，土壤类型为沙壤土、粘壤土两大类，适宜果蔬生产。本地区蔬菜有7大类40多个品种，萝卜、胡萝卜、大白菜、甘蓝、菜花、黄瓜、角瓜、番茄、青椒、架豆、地豆、菠菜、芹菜、大葱、圆葱等在这里广泛栽培。4.4 基础设施建设条件 光明村交通、通讯十分便利。克旗林西公路横穿村落，与平双国道公路相连。邮电通讯设施日益现代化，全镇各村全部实现了电话通讯程控化。功能齐全的基础设施，增强了城镇的综合服务功能，为果蔬生产、加工创造了条件。建设地点基础设施齐全，供水、供电、通讯都有保障。4.5 项目实施的有利条件4.5.1 政府政策支持和农户参与情况 旗、镇两级政府积极支持农产品深加工企业的发展。对“年产1000吨蔬菜深加工项目” 提供政策服务和资金支持。蔬菜销售收入是全镇农民的重要收入来源，“年产1000吨蔬菜深加工项目” 实施后，合作社通过定单形式与菜农建立起联系，菜农收入得到保证，使合作社和菜农双双获利，达到双赢的结果。 4.5.2 科技资源优势 近年来，针对广大农民科技水平低，种植技术差的现象，镇政府积极组织菜农参加市、旗农业局部门组织的各类培训班，到目前，已有 多农民获得了“绿色培训证书”， 多农民获得了培训技术职称，近 多农民上了网。为了发展蔬菜生产，镇里还高薪聘请蔬菜专家定期技术指导，并同中国农业大学的科技推广人员建立了合作关系，为蔬菜生产、加工提供了科技保障。4.5.3 市场优势 胡萝卜种植是克旗确立的农牧业产业化四大主导产业之一。在经过连续三年的基础设施重点投入之后，这一产业的优势逐步显露出来。截止07年底，全旗胡萝卜、土豆的产品总产量达到 万吨，比去年全年的总产量增长120%。种植蔬菜已成为农民致富增收的重要途径。蔬菜批发市场的蔬菜销往北京、天津、沈阳、满洲里、南方等城市，还远销俄罗斯等各地，市场优势明显。第五章 项目建设内容5.1 建设年限 2008年9月至2010年9月，建设期二年。5.2 生产技术方案 5.2.1 脱水蔬菜又称复水菜，是利用人工加热脱去大部分水分而制成的一种干菜，食用前只要将其侵入水中即可复原，并保留鲜菜原有的色泽、风味及营养成分。而脱水蔬菜克服了鲜菜不易运输和贮藏等致命弱点，所以加工脱水蔬菜即可缓解旺季蔬菜销售压力，又可使人们在淡季吃到合理价位的蔬菜。 脱水蔬菜是对新鲜蔬菜进行快速脱水干燥，使蔬菜的含水率迅速降低，而蔬菜中的各种维生素、营养成分等损失很小的一种加工方法。快速干燥后的脱水蔬菜，水分含量一般为6%一8%，有利于长期贮存和远距离运输。脱水蔬菜具有良好的复水性，复水速度快，且复水后能基本保持蔬菜原有的风味和营养成分。脱水蔬菜可以直接加入方便食品中，也可再加工后作为调味品加入食品中，还可以作为进一步深加工的原料。因此，脱水蔬菜在国内外食品市场上有着广阔的发展前景。 近年来，我国自行研制的一些脱水蔬菜生产设备，应用效果好，投资小、成本低，受到了用户的好评。 1. 蔬菜品种 脱水蔬菜的品种很多，主要有白菜、菠菜、香菜、黄瓜、芹菜、大蒜、葱、生姜、刀豆、豆角、辣椒、胡萝卜、萝卜、马铃薯、食用菌等等。这些品种，根据产地与季节的不同，加工期有些调整。其中胡萝卜、马铃薯贮存容易，可冬季加工，而一般新鲜蔬菜不用存储，即可及时加工生产。安排得当，一年生产可达300天左右。 2. 生产工艺 由于蔬菜的品种不同，脱水蔬菜的生产过程不是完全相同的，其主要生产过程为： 选料修整清洗切制漂烫甩干干燥整理计量包装。脱水蔬菜生产过程中，最主要的生产环节是干燥和前处理，而关键环节又是干燥。 (l)选料：选择肉质较厚，组织致密，粗纤维少的新鲜饱满蔬菜，如豆角、黄瓜、青辣椒、萝卜、马铃薯、食用菌等，这类蔬菜都可用来加工脱水蔬菜。 (2)修整：将选好的原料去籽瓤及柄、叶，用清水冲洗后，放在没有太阳直射的地方晾干。由于不同的蔬菜其外表形状、物理特性、化学特性各异，机械完成较困难，因此该工序一般用手工操作。 (3)洗切：洗，就是洗去蔬菜表面的泥土。带土量小的品种要用水槽清洗，带土量大的品种可用清洗机清洗。切，就是把蔬菜切制成需要的形状、尺寸。根据要求可选不同的切菜机来完成切制作业，例如萝卜、马铃薯、洋葱等根茎菜类可切成片状、丁状或条状，其余的蔬菜应分类捆把，做到整齐一致，便于漂烫。马铃薯及胡萝卜等还要去除表皮，方法是：用质量分数为l%一2%的氢氧化钠沸水处理5min一10min即可。 (4)漂烫：漂烫是根据品种和生产工艺的不同要求，对切制好的蔬菜进行漂烫、护色等加工处理。可用机械进行自动处理，也可在水槽中用手工操作。漂烫时间依据原料种类严格控制，以菜叶变透亮或原料略软为宜。漂烫过度，养分损失大，复水能力下降。漂烫不到位，脱水保鲜有困难。烫好的蔬菜出锅后应立即放入冷水中浸渍冷却。 (5)甩干：用机械的方法将漂烫好的蔬菜在高速旋转的离心力作用下，甩掉蔬菜表面的游离水。一般选用离心机作业。 (6)烘干：就是降低蔬菜的含水量，使新鲜蔬菜成为干制品。烘干时，将物料均匀地摊放在烘盘或输送网带上，温度控制在32一42，如果采用厢式干燥机，则应对烘盘内的物料适时翻动，一般经过11h一16h后，当蔬菜体内水分含量降至10%以下时，可在蔬菜表面上均匀地喷洒0.1%的山梨酸等防腐防霉保鲜剂，喷完后即可封闭。 (7)封闭：将烘干的蔬菜放进密闭的大柜(箱)中密封暂存10h左右，目的是使干制的蔬菜含水量保持均匀一致。 (8)分装：分装前应对干燥后的蔬菜进行整理分级，包装可选用一些清选分级设备，也可用手工操作。计量包装按要求的规格和方法进行，每500g为一小袋，50kg为一大袋，并注明商标、质量、名称、出厂日期等。 3. 加工设备 主要生产设备：清洗机、多切机、夹层锅、离心机、干燥机、包装机等。5.2.2 速冻蔬菜速冻蔬菜是将洗净整理好的蔬菜，经漂洗处理后，放入-5-18温度环境中，经过较短时间以极快的速度使之冰化，在低温条件下较好地保持原菜的色香味和各种有效营养成分。速冻蔬菜的特点是解冻后复原性能好，近似于新鲜蔬菜。5.2.3 洁净蔬菜洁净蔬菜适宜在城市近郊加工，将新鲜的蔬菜经过初加工，剔除残根、老叶、虫伤株，再洗净包装好上市销售。供应超市、酒店。后两项加工工艺前几道工艺与脱水蔬菜的加工工艺一致，加工方式可同步进行，也可根据市场要求运行其中一种或两种加工方式。本项目设计上，以脱水蔬菜的加工为主要工艺。5.3 建设规模及内容 1、建设规模 年产脱水蔬菜1000吨（其它类蔬菜若干）。 2、建设内容 项目占地面积3335平方米，建筑面积1500平方米，购置去皮机、清洗机、切粒机、干燥机等设备20台(套)，购置锅炉、变压器、货车等辅助设施。第六章 项目组织形式6.1 组织形式 本项目经营采用合作社+农户的形式。公合作社以龙头作用带动农户参与市场生产流通。6.2 机构设置及职能 本项目管理采用合作社制的企业化管理。合作社根据目前业务需要设置如下职能部门：农资流通中心、种植部、农产品营销中心、人事行政部、财务部、技术服务部、市场管理部、项目部（生产加工部）。6.3 项目定员 本项目建成后，需要46人。 组织结构图(略)第七章 投资估算与资金筹措7.1 投资估算依据 1、项目建设方案及相关资料； 2、现行行业估算指标； 3、设备价格按现行价格计取； 4、设备运输安装费以设备价格的3-5%计取。7.2 投资估算 本项目新增固定资产投资490万元，见下表。表7-1固定资产投资估算表（表7-1） 单位：万元序号工程及费用名称估算价值建筑工程设备安装工程其他费用合计一土建工程245245二设备购置安装费117.6117.6三征地费及场地清理*1515四技术费用*2020五申报、设计费*55六其它固定资产2020七筹建费（递延）1515八预备费*5252九总投资合计245117.6127489.6表7-2 土建及其它费用估算表 单位:万元序号设备名称单位台（套）数量估算价值单价合价设备价设备价运安费合计1去皮机台220.24.22清洗机台2.0.153.153切粒机台260.36.34干燥机台10301.531.55包装机台240.24.26锅炉台1550.255.257变压器套110100.510.58其他设备台套50502.552.59合计2011256117.6表7-3 土建及其它费用估算表 单位：万元序号建、构筑物名称单位工程量单 价（元）费用合计（万元）1生产车间平方米80013751102办公室（现租用）平方米200137527.53锅炉室平方米100137513.754变压器室平方米100137513.755库房平方米3001000306货车等其他工程设施507合计15002457.3 项目资金筹措方案本项目总投资490万元; 资金来源一部分由合作社自筹，一部分申请农业项目资金支持。第八章 财务分析8.1编制依据 (1)国家计划委员会、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数93年版。 (2)专业设计提供的有关资料及数据。 (3)该企业提供的基础资料及数据。8.1.1基础数据 (1)产量、生产负荷 本项目建成后，年生产脱水蔬菜1000吨，预计各类鲜菜用量（北方）6000吨。项目建设期为1年，第二年生产负荷达到90%，第三年达到设计规模。 (2)项目计算期 效益预测和评价按10年计算。 (3)项目固定资产投资 本项目土建及其它费用投资245万元、设备及安装工程投资117.6万元、新增无形资产及递延资产55万元、固定资产其他费用20万元、预备费52万元、固定资产投资490万元。 (4)基本折旧与摊销费用 固定资产折旧采用综合折旧按平均年限法计算,折旧年限为15年（原值382.6万元）,固定资产余值按5%（残值19.13万元）计算。经测算年提取折旧费25.5万元。本项目没有形成固定资产的无形及递延资产原值为55万元，无形资产按10年摊销，递延资产按5年摊销，年合计摊销额为6万元。(5)税金及附加 按国家对农业、农民专业合作社项目的扶持政策，免交增值税、城市维护税、教育附加费、合作社所得税。8.1.2 财务分析（一）产品形式、产量：产品品种按照单一品种测算，产量按照年设计生产能力1000吨计算。（二）产品销售价格： 8600元/吨（三）销售收入： 860万元/年（四）总单位成本： 5816元/吨 加工成本： 4960元/吨鲜菜收购（按1：6比例折算脱水蔬菜） 3600元/吨水电费 310元/吨工资及附加 550元/吨包装物 500元/吨经营成本：856元/吨折 旧（按15年） 242元/吨大 修 理（预提） 60元/吨销 售 费（销售收入的3%） 258元/吨利 息 （按年利率的3%核算） 210元/吨其他费用（按销售收入1%） 86元/吨税 收: 元/吨表8-1劳动定员及工资福利劳动定员单位数量劳动定员平均工资福利/年管理与经营人员人1010120012= 14.40万元技术人员人22120012=2.88万元生产工人人424015726=37.72万元合 计人4655万元备注：根据项目生产要求，需要人员46人，人员工资按人均月工资996元计算，年工资及附加费总计55万元。（五）税后利润：2784元/吨， 年目标利润：278.4万元。（六）速冻菜、净菜收入按年生产400吨，纯利300元/吨预算，年可利润：12万元。（七）两项合计税后利润纯利润：290.4万元8.3 项目投资效益评估以下的财务分析是按年加工1000吨脱水蔬菜，400吨速冻、洁净蔬菜进行的经济效益分析。固定资产投资382.6万元，无形资产投资为55万元，其10年期的财务现金流量表：表8-2 财务现金流量表单位：年 万元 年份 项目 建设期生 产 期合计12345-910一、现金流入1.产品销售收入860860860860586077402.回收固定资产残值19193.回收流动资金23023023023052302070 小 计1090109010901090511099829二、现金流出1.固定资产投资4904902.无形资产55553.流动资金230230230230523020704.经营成本85.685.685.685.6585.6770.45.税 金 小 计545315.6315.6315.6315.6*5315.63385.4三、净现金流量-545229.4774.4774.4774.4*5774.4四、累计净现金流量 -545229.41003.81778.25650.26424.66424.6五、财务内部收益率26.35%表8-3 财务净现值计算表年 份净现金流量折现因素（12 %）净现值1-5450.893-486.692229.40.797182.833774.40.712551.374774.40.636492.525774.40.567439.086774.40.507392.627774.40.452350.038774.40.404312.869774.40.362280.3310774.40.287222.25合计5879.6+2737.20表8-4 内 部 收 益 率 计 算 表年 份净现金流量折现率（20%）净现值折现率（22%）净现值1-5450.833-453.980.820-446.902229.40.694159.200.692158.743774.40.579448.380.551426.704774.40.482373.260.451335.725774.40.402311.310.370286.536774.40.335259.420.303234.647774.40.279216.060.249192.838774.40.233180.440.204157.989774.40.194150.230.167 124.3110774.40.162125.450.137101.98合计5879.61769.771572.531、 财务净现值(NPV)=2737.20万元。2、 内部收益率(IRR)：NPV为财务净现值，r为贴现率。（r2 -r1）1769.77(22-10)=20%+ 1769.77-1572.53 20%+6.35%=26.35% 3、平均投资报酬率（ARR）投资报酬率= =490/(860-586+25.5)100%=163%4、投资回收期(T)（1）从现金流量表分析，以年净现金流量计算： （年现金净流量不等时）。 （2）投资回收期(T)投资总额/年现金净流量（本项目各年现金净流量大体相等）。=490/(860-586+25.5)1.7(年)全部投资回收期1.7年。本项目实施后，如果达到既定的目标产值，可以为国家创造5879.6万元利税，净现值2737.20万元。可见脱水蔬菜及其深加工项目市场潜力巨大。整个项目的经济内部收益率为26.35%，远远高于12 %的社会贴现率指标，说明项目经济上可行，并且有较好的经济效益。8.4 抗风险能力8.4.1 盈亏平衡分析 盈亏平衡生产能力利用率计算 基本数据： 年固定成本：171万元 年可变成本：332万元 年销售收入：860万元 蔬菜产量：1000吨 171 生产能力利用率（盈亏平衡点）-100% 860-33232.5 盈利区132.5%67.5 盈亏平衡点栽植面积10000.324324吨 以上计算说明，当脱水蔬菜产量325吨时，项目实现盈亏平衡，当少于325吨时，项目出现亏损。当高于325吨时项目开始盈利。项目有67.5%的盈利区，说明项目有一定的抗风险能力。8.4.1 敏感性分析 从敏感性分析中可以看出，可变成本，固定资产投资变化对内部收益率的影响不显著。当销售收入减少15%时，项目的内部收益率为-2%，比项目既定销售收入的内部收益率20%下降22个百分点。因此蔬菜销售收入变化是该项目的敏感因素，应加以注意，但就目前所定销售价格而言，还有较大的上涨空间，因此本项目有一定的抗风险能力。 综上所述，本项目经济可行，并且具有很好的经济效益。第九章 社会效益分析 “年产1000吨蔬菜深加工项目”建成后，增加了蔬菜的附加值，适应了市场的需求。生产冷藏保鲜、脱水蔬菜便于食用、储藏和运输，出口创汇和满足城市人民生活的需要。通过蔬菜深加工可激发农民种植蔬菜的积极性，使农民增收。对于发展农业产业化经营，培育有竞争力的市场主体，带动合作社及广大农户与国际市场接轨，进行专业化、标准化的农产品生产具有重要的意义，可以创造较好的社会效益，增加农村城镇社员就业机会，对构建和谐社会发挥积极的作用。第十章 报告编制人员赤峰嘉农设施农业服务中心编制人员：姓 名性别年龄学历所学专业职务职称刘国栋 男 43 本科农业经济 主任经济师宁首焱 男 42 本科农学 主任农艺师协会参与编制人员：姓名性别年龄学历所学专业职务职称陈庆发目 录第1章 总论11.1项目基本情况11.2编制依据21.3可行性研究的主要范围41.4建设单位基本情况51.5项目基本情况51.6项目建设的必要性61.7主要技术经济指标71.8结论与建议8第2章 市场预测及市场营销方案112.1市场现状调查112.2 石油液化气产品供需预测112.3产品价格预测122.4 产品竞争力分析122.5市场风险分析13第3章 厂址与建设条件143.1项目位置143.2建设条件143.3区域规划情况163.4交通情况163.5社会环境条件163.6公共设施条件173.7施工条件17第4章 建设规模与工艺技术方案184.1建设规模184.2工艺方案184.3设备选择204.4原辅材料及燃料动力消耗21第5章 总图运输和建筑方案225.1项目综述225.2总图运输225.3建筑结构245.4给水排水265.5电气与控制275.6供热285.7硬化绿化295.8用地平衡表29第6章 节能和节水306.1节能措施306.2节水措施33第7章 劳动安全与工业347.1项目通用安全防护措施347.2石油液化气储配站主要安全技术措施347.3工业卫生防护措施37第8章 消防388.1编制依据388.2火灾爆炸危险性分析398.3消防设计398.4消防用水量408.5消防水源408.6电力与照明418.7消防系统供电418.8防雷与接地41第9章 环境保护与水土保持措施439.1项目建设地址环境现状439.2环境保护规划编制原则与依据439.3项目建设与使用对环境的影响439.4环境保护措施459.5水土保持措施489.6水土保持实施保证措施49第10章 组织机构与劳动人员培训5110.1组织管理5110.2员工培训51第11章 项目实施进度5211.1项目实施进度5211.2项目实施进度横道图5311.3计划进度的建议54第12章 投资分析5512.1估算依据5512.2建设投资5512.3利息5612.4流动资金5612.5项目总投资5612.6资金来源及投资计划57第13章 财务评价5813.1基础数据5813.2成本费用估算5813.2.1估算依据5813.2.2成本费用估算5913.3销售收入、税金及利润6113.3.1液化石油气销售价格及销售收入6113.3.2销售税金及附加、增值税6113.3.3利润6213.4财务指标评价6213.4.1静态指标6213.4.2.动态指标6313.5不确定性分析6413.5.1盈亏平衡分析（BEP）6413.5.2敏感性分析6613.6财务评价结论67第14章 风险分析6914.1风险分析6914.2风险对策69第15章 可行性研究结论7115.1综合效益评价7115.2可行性研究结论71附表：总投资估算表73工程建设费用估算表74建筑工程费用估算表75设备购置费估算表76项目总投资使用计划与资金筹措表77流动资金估算表78采购进货费用估算表79燃料动力费用估算表80工资福利费用估算表81固定资产折旧估算表82无形及其他资产摊销估算表83总成本费用估算表84销售收入、销售税金及附和增值税估算表85利润与利润分配表86项目投资现金流量表87项目资本金现金流量表89财务计划现金流量表90资产负债表9221