1、某企业经营管理采购成本控制制度表格以下是某企业的采购成本控制制度，供读者参考。制度名称采购成本控制制度受控状态编 号执行部门监督部门编修部门第1章总则第I条目的为加强对本公司采购成本的控制，降低采购成本，提高本公司经济效益，根据国家有关规定，并结合 公司实际情况，特制定本制度。第2条适用范围本制度适用于本公司采购成本控制的相关工作。第3条采购成本控制要点公司采购成本控制主要包括对采购申请、计划、询价、谈判、合同签订、采购订单、物资入库、货款 结算等采购作业全部环节的控制。其中，采购成本控制的关键点有以下三项。L确定最优的采购价格。2 .确定合理的采购订货量。3 .确定合适的交货及付款方式。第2
2、章采购计划与预算管理控制第4条采购计划的制订与审批1 .采购专员应根据采购申请、库存情况及物资需求计划制订常备物资采购计划：其他采购物资计划采 购专员应根据各部门采购申请制订。2 .采购专员制订好采购计划、经采购经理审核后，报总经理进行审批。第5条采购预算的制定与审批1 .采购预算编制人员根据审批通过的采购计划进行采购编制，并将采购预算提交财务部进行审核。2 .财务部汇总各类预算并进行采购预算试算平衡，经总经理审批后，采购部应严格执行采购预算。第6条采购计划变更采购部在采购过程中必须严格执行采购计划，若出现采购需求变更，采购变更计划须由总经理签字确 认后方可执行。第7条临时采购或紧急采购未列入
3、采购计划内的物资如需临时采购或紧急采购，采购部应填写“临时/紧急采购申请表”，经总经理 审批后方能进行该物资的采购。第3章供应商管理控制第8条拓展供应商开发采购专员可通过拓展供应商渠道增加公司选择供应商的机会，这同时还能够促使供应商之间展开竞争, 有利于本公司降低采购成本。第9条早期供应商参与公司应在产品设计初期，选择让具有联盟关系的供应商参加新产品开发小组，对产品的性能及规格提 出要求，这可以达到降低采购成本的目的。第10条供应商产品设计改进采购部在与供应商配合的过程中，应要求供应商对产品进行设计和技术的不断更新与改变，以促使采 购成本不断卜.降。第4章采购价格管控第II条采购物资限价采购部
4、进行物资采购时需填制”采购申请表”报采购部门主管审核，采购部门主管应严格按照财务部 核定的物资采购底价进行审核。第12条确定采购方式采购专员根据公司经营管理情况和业务需求，在保证公司利益最大化的情况下，选择采购方式或采购 方式组合，以降低公司采购成本。第13条确定采购定价流程采购定价主要分为询价、比价、估价、议价四个环节，各环节的具体内容如下图所示。询价 采购部通过网络和行业协会等渠道快速收集物资价格信息比价 采购部对供应商报价及其物资规格、品侦等信息进行综合分析，建立比价体系估价 成立由采购管理人员、技术人员和财务人员组成的估价小组，估算出物资底价议价 采购部根据物资底价、市场行情以及采购批
5、量大小等情况与供应商议定采购价格采购定价流程第14条采购价格执行1 .当议定价格小于等于采购底价时，采购专员经采购经理审核后即可进行采购活动。2 .当议定价格大于采购底价时，则必须由财务部核价人员确认并由总经理批准后，方可执行采购。第15条采购底价执行奖励如实际采购物资价格低于采购底价时，公司应给予采购经办人一定比例的奖励。第5章采购订货量控制第16条库存物资信息反馈仓库管理员应每H填写“物资库存H报表”，反映享有库存物资的名称、单价、存储量和存储位置等信 息，并及时将库存信息反馈给采购部。第17条未达货物信息收集采购部应要求供应商或第三方物流的库房管理人员通过电话、传真以及电子邮件等方式，及
6、时提供定 订货物资的出入库消息，填写“未达存货日报表”，采购专员应实时进行订单信息跟踪。笫18条确定最佳安全库存采购部协助仓储部根据ABC物资分类方法，以及物资的获得难易程度、使用频率和使用量大小，通过 历史经验估计、数学模型测算等方法确定安全库存量。第19条确定最佳订货量采购专员通过充分分析现有库存量、各物资安全库存量、在途货物信息、货源情况、从订货至到货所 需时间以及物资需求量等因素，通过运用定期或定量订货等方法，确定最佳物资订货量和订货周期。第6章采购入库及付款管理控制第20条采购物资入库注意事项采购物资入库时，仓库管理人员应严格核查以下两个事项，如情况不符合公司规定，仓储部有权不予 办理入库手续。1 .到库物资的价格、质量、数量、规格、型号等符合采购订单的要求。2 .到库物资应经过质量管理部的检验，检验合格后应随物资附有“质量检验报告单二第21条采购物资货款结算注意事项采购物资货款进行结算时，财务人员应严格核实以下三项内容，如情况不符，财务部有权拒绝结算。1 .采购物资货款已经列入当期货币资金支出预算。2 .公司与供应商的双方往来账核对无误。3 . “付款申请单”已经由财务部经理签字批准。第7章附则第22条本制度由采购部负责制定、修订和解释。第23条本制度经总经理审批后，自颁布之日起实施。修 订 记 录修订标记修订处数修订日期修订执行人审批签字
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