ppp综合项目实施专项方案范本.docx

ppp项目实施方案范本【篇一：湖北随州ppp项目融资样本】 湖北随州ppp项目融资样本 10月动工建设随州市新殡仪馆，还有约30天时间，项目标主体工程立即封顶，这是湖北省首个采取ppp模式契约型基金融资项目。 据了解，该项目在1月被列为随州市“十大工程”之一。这项民生工程，原本由当地城投企业投资建设，但在建设过程中，则改善为ppp模式融资，成为湖北省ppp模式经典项目。 寻求融资新模式 随州市民政局官网公开信息显示，随州市新殡仪馆建设工程被列为市政府十大工程。该项目在随州市曾全部区万店镇夹子沟村，新殡仪馆(含公墓)共征地29.3公顷，拟投资9000万元，计划2到3年时间搬迁殡仪馆。 一位靠近政府知情人士透露，随州市只有一个很小殡仪馆，公墓也只有白云山（600332）公墓，当初投资1000万建设，现在远远无法满足市场需求，而且周围地市全部有规模较大殡仪馆和公墓，所以市政府决定新建殡仪馆和万安公墓。 8月25日，随州市殡仪馆项目主体工程进行了招标，100多家建筑单位参与竞标，最终随州市西城建筑企业和随州市广源建筑企业成功竞标，招标人是随州市殡仪服务有限责任企业。 记者多方采访得悉，随州市殡仪馆新建工程原本是由随州市城投投资集团单独出资建设，不过因为9月国务院办公厅出台了第43号文，剥离了城投企业融资通道，因资金问题，致使该项目工程建设一度进展缓慢。 工商资料显示，5月29日，随州市殡仪服务有限责任企业注册成立，注册资本500万，是国有独资企业，完全由随州市城市投资集团出资，占股100%。 10月24日，国务院总理李克强在国务院常务会议上讲话称，投资不能仅靠政府，而要创新关键领域投融资机制，充足吸引社会、民间投资。 一个多月后，国家发改委和财政部又公布了ppp指导意见。12月4日，国家发改委和财政部分别在各自官网上公布了相关开展政府和社会资本合作指导意见和政府和社会资本合作模式操作指南(试行)，分别从政策层面和实际操作上对政府和社会资本合作给予指导。 于是，随州市城投投资集团寻求新融资模式。 据湖北日报报道，2月，湖北银行和天风证券合作，采取ppp模式契约型基金融资方法，为随州城投企业成功实施“湖北省随州市殡仪馆及万安公墓工程”融资1亿元，处理了民生项目建设资金短缺燃眉之急。 在融资到位后，该项目正在加紧施工冲刺，抢抓工程进度。 3月随州日报报道称，今年5月，随州市新殡仪馆项目主体工程将封顶，10月将完工并投入使用，现在殡仪区建设已完成70%左右。 契约型基金 契约型基金是指把投资者、管理人、托管人三者作为当事人，经过签署基金契约形式发行受益凭证而设置一个基金。 湖北银行总行企业金融部总经理助理杨明在接收湖北日报采访时表示，ppp模式通常适适用于含有长久稳定收益基础设施项目建设。和政府融资平台模式相比，含有三大特征：一是融资方法从债务性融资变为权益性融资，降低政府负债率；二是偿还方法从“统借统还”变为关键依靠项目本身现金流还款；三是风险主体从平台变为项目，投资方需要对项目本身风险收益进行筛选。 湖北银行随州分行行长徐东林在3月接收楚天快报采访时表示，ppp模式作为新型融资模式，在全省全部处于探索阶段，“我行ppp模式契约型基金融资成功实施，开湖北省银政、银企合作之先河，拓宽了政府融资渠道。” 二十一世纪经济报道记者采访了解到，这是湖北省首单契约型基金项目，也是湖北银行和天风证券首单ppp业务。 在融资1亿元成功后，随州市殡仪服务有限责任企业股东情况、法定代表人和注册资本全部发生改变。 最新工商资料显示，3月23日，随州市殡仪服务有限责任企业股东增加了天风天盈投资，出资1亿元，占股95.23%，随州市城市投资集团占股4.76%；法定代表人是万小东(任企业董事长)，注册资本变为1.05亿元。天风天盈投资是天风证券股份全资子企业，注册资本5000万元。【篇二：ppp项目实施基础步骤】 ppp项目实施基础步骤 (一) 编制实施方案和资格预审文件 关键工作：根据财政部要求编制项目实施方案，进行物有所值评价和财政承受能力论证，编制资格预审文件。 1. 编制资料清单； 2. 向政府相关部门调研访谈，具体了解项目情况； 3. 编制项目实施方案，内容关键包含： （1) 项目概况 （2) 风险分配基础框架 （3) 项目运作方法 （4) 交易结构 （5) 协议体系 （6) 监管架构 （7) 采购方法选择 4. 进行物有所值评价； 5. 进行财政承受能力论证； （1) 编制财务模型，进行财务测算 （2) 关键进行财政支出测算和承受能力评定 （3) 形成财政承受能力论证结论 6. 向相关政府部门汇报实施方案，并进行修改完善； 7. 形成项目实施方案报批稿；8. 项目实施方案获批后，编制资格预审文件和资格预审公告； 9. 帮助公布资格预审公告； 10. 帮助项目实施机组成立评审小组； 11. 帮助组织项目资格预审和评审工作。 (二) 实施招标程序 关键工作：编制招标文件，进行招商推介，解答投资人相关问题，吸引投资人关注和参与投标。 1. 制订招标阶段具体工作计划； 2. 主持起草招标文件，招标文件关键包含： （1） 投标人须知 （2） 项目协议， （3） 合资协议（如政府部门或其指定机构参股项目企业） （4） 技术参考资料 3. 和政府相关部门讨论招标文件； 4. 修改招标文件并完成终稿； 5. 起草招标公告并帮助项目实施机构在相关媒体公布招标公告，组织发售招标文件； 6. 帮助项目实施机构接待潜在投标人进行现场踏勘及尽职调查； 7. 参与标前会议；8. 编制标前会议备忘录，并向全部潜在投标人发送； 9. 回复和澄清潜在投标人提问，并以招标文件补充文件形式通知全部潜在投标人； 10. 继续研究招标文件并使文件符正当律规范和行业通例，如发觉重大疏漏或对项目实施机构不利条款，立即以招标文件补充文件形式进行修正； 11. 将招标文件任何改变立即通知潜在投标人； 12. 和相关政府部门保持联络，协调处理招标阶段出现多种问题； 13. 制订开标计划和开标安排，制订开标阶段多种有用文件； 14. 帮助部署开标现场并派工作人员参与开标仪式。 (三) 评标及谈判阶段 关键工作：制订评标标准，帮助进行谈判，并就协议关键条款进行解释和修改，形成最终项目协议。 1. 制订评标和澄清谈判计划； 2. 制订评标标准、评标方法和澄清谈判策略； 3. 帮助评审小组对全部投标文件进行澄清、摘录、比较和评定，计算各投标人分值，并起草评审汇报； 4. 帮助组建采购结果确定谈判工作组； 5. 参与采购结果确定谈判工作组和候选社会资本就项目协议进行谈判；6. 在每一轮谈判结束时编制谈判备忘录，并依据谈判结果修改协议文本； 7. 形成协议文本定稿； 8. 帮助进行中标公告； 9. 发出中标通知书； 10. 依据需要参与政府和投资人协议签署仪式。【篇三：ppp项目实施方案编制】 ppp项目实施方案编制 北京金准咨询 副总经理 童玫 时间: -11-26 ppp项目实施方案是发改系统参与ppp一个十分关键步骤，而且对ppp项目来说，实施方案也是整个ppp项目标灵魂。所以，今天专题就是ppp项目实施方案编制。 首先说一下ppp操作步骤。 方案研究论证阶段： 一是项目主管部门依据需求提出，什么样项目适合做ppp，什么样项目不适合做ppp，我认为适合不适合要看项目标需求，也就是说我这个地方建设为了百姓生活，或为了改革城市环境，有这么一个项目，首先是项目标提出。 二是项目可行性初步论证。根据能够做ppp基础标准来判定能否做ppp。基础标准是什么？各有各说法，最早可能说看这个项目是否有稳定现金流，有没有稳定营运能力等等，但实际上这个观念不一定正确。这个指标更适合优选，比如有很多项目，那么哪个项目更适合，可能站在投资人角度，她会更喜爱有现金流项目，不过站在政府角度不 见得。我们见解是这个项目是否适合做ppp，要看这个项目实施ppp后能否带来额外效益，实际就是vfm值大小。什么是vfm值真要去算这个数是不太可行，理论上能够算，但实际上，由传统方法建设和采取ppp模式建设，建设期需要投入不一样，一样一个项目，政府花钱和私人老板花钱，需要投资额是不一样，具体差异是多少极难算得出来。 在运行阶段，由社会投资来运行或由传统机关来运行，运行成本也会不一样，具体相差多少一样不好算。所以说定量是不好判定，基于我们现在市场所掌握信息，经过定性判定，也就是说是否适合做ppp，假如能判定项目有足够社会资源，而且社会资源做这个项目能够节省建设成本和运行成本，甚至能够更大地促进社会资本方发挥技术优势和管理优势，那么这个项目就能够做ppp，不管其是否有直接收益。当然，有个大前提，这个项目一定是公共基础设施和公共服务项目。 三是实施方案研究。这是最大最关键步骤，在这里要研究清楚整个项目标投融资模式、项目价格模式、项目风险分担方案、建设监管方案、运行服务监管方案、项目退出机制、选择投资人方法，这些是我们要研究关键内容。 四是实施方案编制。以前叫预可研，但轻易和通常建设项目管理程序中预可研发生混淆，所以在ppp步骤中我们叫它实施方案。ppp项目操作步骤和传统项目管理步骤不是冲突，而是互补。对于项目管理中国有一套成熟体系，并不因为是ppp项目就能够有特殊待遇，就能够不按国家项目管理规则走，不是这个概念。一定要按传统规则，该做可研做可研，该做初步设计做初步设计，这套程序是要，只不过因为我们要做ppp，要处理地方政府和社会投资人部分关系，所以要增加一个ppp实施方案过程。 五是实施方案审批。审批主体严格来说是地方政府，但在实际操作过程中全部是由发改会同财政、税务、环境保护等部门共同对实施方案进行联审后报市政府同意。 社会投资方选择阶段： 一是要制订招商方案，依据实施方案编制标正确定招商条件、协议文件等。 二是公布招商公告。根据财政215号文件（政府和社会资本合作项目政府采购管理措施），要公布资格预审公告，关键目标是向社会公开这个项目要做ppp了，让感爱好社会投资人全部来报名，这就是公告目标。 三是确定社会投资方。经过公开招标、竞争性谈判、邀请招标、单一起源采购、竞争性磋商等方法确定社会投资人。 四是第一次签约。确定社会投资人后就签约，签约通常有两次，第一次市政府主管部门和投资人签，因为这个时候项目企业还没有成立。 五是第二次签约。等到投资人项目企业成立以后，政府和社会项目企业就进行第二次签约。签约方法有好多个，不见得非得分两次签，也能够单次，第一次签约时给项目企业留下位置，待项目企业成立再来补签，这也是能够。还有一个方法是政府主管部门和投资人签了投资协议，投资协议里明确了投资人责任事项，把政府和项目企业ppp协议作为投资协议附件，这些全部是没有问题，只要协议体系把全部责权利要求清楚，怎么签问题全部不大。 实施方案关键性：实施方案表现ppp项目标关键条件，是政府审批决议依据，也是ppp合作关系展开基石。 实施方案内容：根据财政113号文件要求，实施方案包含项目概况、风险分配、运作方法、交易结构、协议体系、监管架构和采购方法等内容。发改部门也有部分对实施方案内容要求，不过大同小异，没有区分。现在来看，仅仅有一点不一致，就是在于政府融资平台是否能够代表政府来实施ppp项目这点，在发改文件里是能够。我们在编制2724号（相关开展政府和社会资本合作指导意见(发改投资2724号)文件时讨论过，到底平台作为一个企业能否代表政府，当初有不一样声音，讨论结果是结合中国国情，有些地方政府融资平台近几年积累了大量人才和管理经验，所以某种程度上政府往往离不开她们来操作项目，包含北京京投，北京市轨道交通项目是京投作为政府代表在操办ppp事情，这没有问题，只要京投得到了政府方授权。现在只有这一点是发改和财政文件有不一样见解，其它基础是一致。 下面具体来看实施方案内容。 一、项目概况 项目概况一定要说清楚两个方面内容，首先是常见计划、立项，在通常项目中基础全部包含到；第二方面是项目标建设范围和服务目标，这是作为ppp实施方案必需说明内容。 1 地方政府融资平台企业指由地方政府及其部门和机构等经过财政拨款或注入土地、股权等资产设置，负担政府投资项目融资功效，并拥有独立法人资格经济实体。(依据国发19号文件定义）。财政部、发展改革委、人民银行、银监会相关落实国务院相关加强地方政府融资平台企业管理相关问题通知相关事项通知（财预412号）深入明确了地方政府融资平台概念，表述以下： 地方政府融资平台是由地方政府及其部门和机构、所属机关等经过财政拨款或注入土地、股权等资产设置，含有政府公益性项目投融资功效，并拥有独立企业法人资格经济实体，包含各类综合性投资企业，如建设投资企业、建设开发企业、投资开发企业、投资控股企业、投资发展企业、投资集团企业、国有资产运行企业、国有资本经营管理中心等，和行业性投资企业，如交通投资企业等。 1二、风险分配 实际上整个ppp项目操作是否成功，要看是否有合理风险分配体系，在政企双方全部认为风险可控情况下，我能够取得一定收益，那么这个事情就可能成功。风险分配通常分两个阶段来做，一是项目风险识别；二是风险分担机制设计。 项目风险识别 ppp风险来自四个层面：政府层面、市场层面、项目层面和不可抗力。不可抗力风险是任何项目全部可能会碰到，而且它风险分配有自然规律，也就是说大家比较认可规律，通常在发生不可抗力事件时，双方各自负担风险，各自负担对应损失，各自了不负担对应违约责任，因以后面就不赘述了，关键讲前三项风险。 1.政府层面风险 这是投资方比较在意和担心。 一是政府干预。投资人来了，她期望有自己决议空间，尤其是在项目标关键技术、设备选型等步骤。我曾经经历过一件事，一个县污水处理厂，当初是由县建设局来操办bot项目，全部已经签约了，这个建设局局长打电话问我，说她们现在开始买设备了，在设备选型阶段我要不要跟着去，要不要发表提议。我跟她讲，你不要去管，在你干预下，买下来设备假如好当然没问题，假如不好，未来处理处理污水不达标算谁责任，该投资人自己决议就自己去决议。反过来说，有些时候政府一定要干预，会给项目带来部分不好结果。有一个案例是台湾高铁项目，曾经作为成功案例四处宣传，不过到这个项目失败了，原因是高铁企业运行亏损，资不抵债。在她失败以后，立即就成为业界研究案例，研究其失败原因，有多种多样原因，不过我注意到其中有一个细节，当初联合体中有一家法国以高铁信号为主企业，当初联合体里基础以法国技术为主，但以后项目在建设过程中，政府领导层去日本参观考察，认为日本高铁好，就要求项目企业要买日本设备、日本车，最终项目运行后，日本车匹配是法国系统，两种系统不兼容造成了技术上问题。所以，政府干预会给项目带来意想不到风险。所以，政府在该管地方管，不该管就不要管。 二是政府信用。这也是投资方很担心，这个问题现在没有愈加好方案去防范。我跟投资人说，政府信用这块是社会问题，不是项目管理问题，但同时我也和投资人说，你拿到项目标条件越公平，政府违约可能性就越低。长春汇津是一个经典案例，当初政府之所以要违约，也在于汇津前面所拿到条件是政府回顾过来认为这个条件不可承受，我们宁可违约，宁可收回也不能再推行下去，所以说政府信用也是双方，我通常也会对投资人说，不是政府单方问题。 三是公众反对。它和项目立项相关，假如项目立项过程，尤其是环评过程得到公众充足了解以后，那么项目开工以后这方面风险会低。反过来说，假如前期环评征求公众意见过程没有去做，在项目开工进场时遭到反对，会拖延工期，拖延工期就会造成成本增加，这是项目需要防范地方。 四是税收调整。这部分相对比较简单，它控制方法也相对简单，因为税收政策比较明朗，税收改变给项目带来影响也比较明确，只要双方调整协议就能够了。所以，这方面对项目标影响倒不是太严重。五是决议、审批延误。可能在座不是项目方，对这个体会不太深刻。我见过一个被项目审批拖黄例子，就是北京第十水厂，当然经过更换投资方第十水厂现在也运行了。在1996年，北京市准备要建第十水厂，而且用是bot方法，搞了国际招标，国际投资人进来，当初北京市政府是第一次操作bot项目，大家对协议谈判细节，包含原水水质标准争议比较大，谈判过程拖了十二个月多，这个项目操作了两三年才真正和投资人签约。投资人签约以后，当初国家发改委给她批了一个立项，根据程序，投资人就开始报可研，北京市发改委批可研，在可研审批过程中，有教授提出，北京市不缺水厂，对项目标必需性提出了质疑。当初大背景是，这个项目最早提出来时候，北京市确实是缺水，但经过中间那几年，北京市部分大型工业企业往外搬迁，用水量是呈下降趋势，不再上涨，所以有教授对这个项目打问号，可研批不过。这么又拖了好几年，这个时候对于投资方来说就是灾难性事情，办公场所、人职员资等前期已经投入了几千万，最终国际投资方提出退出，退出原因是审批不经过，当初协议里签定了审批不经过责任全部放在政府方，最终投资方得到了一定赔偿，这就是经典决议、审批延误拖黄项目标案例。未来我们在和投资方谈协议时候，投资方关注这件事情，我们要给充足了解，反过来该政府方负担风险，政府要负担。 六是环境保护风险。对一个项目来说，现在在项目筹建阶段，环境保护部分要求是明晰，不过伴随我们对环境保护越来越重视，很可能在未来项目建设过程中环境保护要求会提升，反过来会造成我们这个项目又不符合环境保护要求，这种风险最少造成项目标设计变更或造成投资运行费用增加，我们通常会在协议里给项目投资方一个出口，也就是说当发生这么事情时，要对应协商部分政府补助机制等等，因为这个风险不应该由投资方负担。 七是法律变更。关键是我们现行法律法规要求，造成项目投资或运行成本发生改变。这种风险通常由双方共担，双方画一条线，假如改变造成影响成本很小，就由投资方负担，假如超出了画这条线，政府要负担风险。 以上根据风险谁有能力控制就由谁来负担标准，这些风险通常来说由政府负担。 2.市场层面风险 一是利率风险。 二是外汇风险。 三是通货膨胀。 针对利率风险、外汇风险、通货膨胀基础全部会设计一个由社会投资方和政府方共同负担风险转移标准，假如没有这套标准就会直接影响到社会投资方。 四是融资风险。我们项目仅仅靠自有资金是建立不起来，还需要得到银行方部分资金支持。这里首先是融资成本问题，同时还有融资能否实现问题，现在控制融资风险最好措施是在ppp协议谈判期间，在实施过程中就将金融机构拉进来，让金融机构提早了解这个项目，同时也提早了解金融机构要求，经过这么一个操作，使得项目融资风险降低，使得签约以后就能够拿到贷款。 五是项目唯一性。 六是市场需求改变。