会计做账流程概述模板.doc

会计做账步骤一、每个月会计作帐步骤 1、依据出纳转过来多种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。 2、依据记账凭证登记多种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对全部记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，依据记账凭证汇总表登记总帐。 4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。 5、编制会计报表，做到数字正确、内容完整，并进行分析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。 二、记账凭证 1、必需含有以下内容 （l）填制凭证日期：收款凭证和付款凭证填制日期要按货币资金实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证填制日期能够按收到原始凭证日期填写，也能够按编制记账凭证日期填写。 （2）凭证编号：记账凭证必需编号，有利于查找。 （3）经济业务摘要：摘要是对经济业务简明说明。 （4）会计科目：会计科目是账户名称，正确使用会计科目是进行账务处理基础步骤。 （5）金额：记账凭证所列金额是会计核实基础，关系到会计账簿、会计报表正确是否。为此，计算必需正确，书写清楚、符合要求。 （6）所附原始凭证张数：原始凭证是编制记账凭证依据，必需在记账凭证上填写所附原始凭证张数，二者必需相符。 （7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构责任人、会计主管人员署名或盖章：方便于明确经济责任。 2、记账凭证审核内容： （1）填制凭证日期是否正确：收款凭证和付款凭证填制日期是否是货币资金实际收入日期、实际付出日期；转账凭证填制日期是否是收到原始凭证日期或是编制记账凭证日期。 （2）凭证是否编号，编号是否正确。 （3）经济业务摘要是否正确地反应了经济业务基础内容。 （4）会计科目标使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全。 （5）记账凭证所列金额计算是否正确，书写是否清楚、符合要求。 （6）所附原始凭证张数和记账凭证上填写所附原始凭证张数是否相符。 （7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构责任人、会计主管人员署名或盖章是否齐全。 三、月末会计计提、结转分录 （一）计提职员福利费、职员教育费、工会经费 1、按工资总额14%提取职员福利费 借：管理费用-福利费 贷：应付福利费 2、按工资总额1.5%提取职员教育费 借：管理费用-职员教育费 贷：其它应付款-职员教育费 3、按工资总额2%提取工会经费 借：管理费用-工会经费 贷：其它应付款-工会经费 （二）提固定资产折旧 借：管理费用-折旧费 贷：累计折旧 （三）摊销费用 借：管理费用（或营业费用等） 贷：待摊费用（或长久待摊费用） （四）计提税金 借：营业税金及附加 贷：应交税费-城建税 贷：其它应交款-教育费附加 （五）结转多种收入 1、结转主营业务收入 借：主营业务收入 贷：本年利润 2、结转其它业务收入 借：其它业务收入 贷：本年利润 3、结转营业外收入 借：营业外收入 贷：本年利润 (六)结转成本、支出、税金 1、结转成本 借：本年利润 贷：主营业务成本 2、结转其它业务支出 借：本年利润 贷：其它业务支出 3、结转营业外支出 借：本年利润 贷：营业外支出 4、结转税金 借：本年利润 贷：营业税金及附加 (七)结转各项费用 1、结转管理费用 借：本年利润 贷：管理费用 2、结转财务费用 借：本年利润 贷：财务费用 3、结转营业费用 借：本年利润 贷：营业费用 (八)季度计提所得税 1、提取时 借：所得税 贷：应交税费-所得税 2、结转所得税 借：本年利润 贷：所得税 3、上缴所得税 借：应交税费-所得税 贷：银行存款或现金 四、结账工作 1、结账前，必需将本期内所发生各项经济业务全部登记入账。 2、结账时，应该结出每个账户期末余额。需要结出当月发生额，应该在摘要栏内注明“本月累计”字样，并在下面通栏划单红线。需要结出本年累计发生额，应该在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面通栏划单红线；12月末“本年累计”就是整年累计发生额，整年累计发生额下应该通栏划双红线，年度终了结账时，全部总账账户全部应该结出整年发生额和年末余额。 五、月末结账后要进行对帐 对账内容关键包含账证查对，账账查对，账实查对，账表查对。 （1）账实相符。是账簿统计和实物、款项实有数查对相符简称。确保账实相符，是会计核实基础要求。因为会计账簿统计是实物款项使用情况价值量反应，实物款项增减改变情况，必需在会计账簿统计上如实统计、登记。所以，经过会计账簿统计正确性，发觉财产物资和现金管理中存在问题，有利于查明原因、明确责任，有利于改善管理、提升效益，有利于确保会计资料真实、完整。 （2）账证相符。是会计账簿统计和会计凭证相关内容查对相符简称。确保账证相符，也是会计核实基础要求。因为会计账簿统计是依据会计凭证等资料编制，二者之间存在逻辑联络。所以，经过账证查对，能够检验、验证会计账簿和会计凭证内容是否正确无误，以确保会计资料真实、完整。各单位应该定时将会计账簿统计和其对应会计凭证（包含时间、编号、内容、金额、记账方向等）逐项查对，检验是否一致。假如发觉有不一致之处，应该立即查明原因，并根据要求给予更正。 （3）账账相符。是会计账簿之间相对应统计查对相符简称。确保账账相符，一样是会计核实基础要求。因为会计账簿之间，包含总账各账户之间、总账和明细账之间、总账和日志账之间、会计机构财产物资明细账和保管部门、使用部门相关财产物资明细账之间等相对应统计存在着内在联络，经过定时查对，能够检验、验证会计账簿统计正确性，便于发觉问题，纠正错误，确保会计资料真实、完整和正确无误。 （4）账表相符。是会计账簿统计和会计报表相关内容查对相符简称。确保账表相符，一样也是会计核实基础要求。因为会计报表是依据会计账簿统计及相关资料编制，二者之间存在着相对应关系。所以，经过检验会计报表各项目标数据和会计账簿相关数据是否一致，确保会计信息质量六、月末编制会计报表要求 根据国家统一会计制度要求编制基础、编制依据、编制标准和方法，做到内容完整、数字真实、计算正确、编报立即。 会计报表之间、会计报表各项目之间，通常有对应关系数字，应该相互一致，会计报表中本期和上期相关数字，应该相互衔接。 会计报表附注和财务情况说明书应根据企业财务会计汇报条例和国家统一会计制度要求，对会计报表中需要说明事项作出真实、完整、清楚说明。 对外提供财务会计汇报，应由单位责任人和主管会计责任人、会计机构责任人（会计主管人员）署名并盖章；设置总会计师企业，还应由总会计师署名并盖章，方可生效。 七、商业企业包含税金：增值税、城建税、教育费附加、个人所得税、印花税、房产税、土地使用税、所得税、车船使用税等税务申报全步骤 现详呈以下:一、企业每个月4日5日或6日早晨 必需到指定申报点申报纳税,首次申报企业还要选择企业所得税征收方法,且须法人财务共同签字认可, 企业所得税征收方法判定表参考样表填写方法:申请查帐征收企业 样表下载 :企业所得税征收方法判定表.xls 申请核定征收企业样表下载:企业所得税核定征收方法判定表.xls二、企业纳税申报必需采取网上电子报税形式，具体步骤和要求见本网站“电子申报推广通知”。已电子申报企业纸质报表无需上交，只需每个月15日前发一邮件至开发区即可，文件为小区专报表.xls，邮箱地址：或三、还未办理电子申报单机户企业申报内容包含电子文档和纸质报表，内容如不符要求一律拒收，过上海申报代理点申报期，企业自行至崇明申报税，逾期责任自负。现将要求详列以下：1、电子文档：a、代理电子申报企业只要个所电子文档，文档是经过“数据导出”，保留类型为“文本文件格式（代码）（*.txt)”文本文件b、手工申报企业，需如gssb310230.zip个所电子文档、企业财务补充数据采集（电子模版）企业财务补充数据采集（电子模版）.rar、财务会计报表电子模版财务会计报表：财务会计报表电子模板及填表说明.rar等3个电子文件。c、代理电子申报或手工申报企业有营业税营业额扣减,还需营业税营业额减除项目明细表模板电子文档附表六：营业税营业额减除项目明细表.xlsd、全部电子文档放进企业名称命名文件夹保留到软盘或U盘等介质，和申报纸质报表资料一起上交！注:个所申报和明细打印说明详见纸质报表中个所明细表，个所申报软件和申报说明可在本站“资料下载”中下载，或在上海财税网上下载！index.html2、纸质报表：全部企业依据下载样表和其它要求申报表格严格按次序装订，签字盖章！电子申报企业（单机户和代理户）和临时采取手工申报企业对申报时间和申报资料要求是一致，尤其是电子申报企业申报资料在电子报税窗口打印话有几张表是打印不出来（包含城建税表、个人所得税汇总表、独资和合作企业个人所得税带征表、核定征收企业核定征收企业收入总额明细表等），须在这里依据下面样表内容打印，不可或缺。1）、服务业：a、通常服务业：查帐征收企业通常服务业（查）.xls，核定征收企业通常服务业(核).xls申报表最少要7张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！当月申报如有营业额抵减，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，如还有其它税种（增值税）税目（建筑业、运输业等）需申报，在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。b、建筑业：查帐征收企业建筑业申报表（查）.xls，核定征收企业建筑业(核).xls申报表最少要8张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！当月申报如有营业额抵减，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，外出经营，加附表5，如还有其它税种（增值税）税目（其它服务业、运输业等）需申报，在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。c、运输装卸业：查帐征收企业运输业装卸业申报表（查）.xls，核定征收企业运输业装卸业申报表(核).xls申报表最少要7张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！当月申报如有营业额抵减，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，如还有其它税种（增值税）税目（其它服务业、建筑业等）需申报，在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。d、文化演出和邮电业：查帐征收企业邮电、文化演出(查).xls，核定征收企业邮电、文化演出(核).xls平时申报表最少要6张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！当月申报如有营业额抵减，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，如还有其它税种（增值税）税目（其它服务业、建筑业等）需申报，除对应附表外，再加营业税主表，报表在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。e、个人独资和合作企业申报表：个人独资企业和合作企业申报表1.xls，适适用于个人所得税带征企业，个人独资企业和合作企业申报表2.xls，适适用于会计师事务所、房地产企业等个人所得税需查帐征收企业申报表最少要8张，当月申报如有营业额抵减，再加附表6，附表7两张表，同时做抵减电子模板，如还有其它税种小规模.xls（增值税）税目（其它服务业、建筑业等）需申报，报表在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印，建筑业再加建筑业企业财务补充数据采集表.xls。2）.通常纳税人申报表：查帐征收企业通常纳税人申报表(查）.xls，核定征收企业通常纳税人申报表(核).xls平时申报表最少要10张，1、4、7、10月申报期查帐征收企业再增加企业所得税A表，核定征收企业增加B表和企业附表！，如是工业制造企业，加工业制造业企业财务补充数据采集表.xls，如有海关或运输发票抵扣，本网站下载通用税务数据采集软件（通常纳税人版），做电子文档，有营业税，依据上面所列申报内容和报表选择申报，报表也能够在本栏目最下方补充下载区域内选择下载打印。金碟K3操作步骤构组成数据库（SQL）中间层（数据存放端）用户端（操作终端）注：数据库、中间层安装环境/NT SERVER端K3中间层帐套管理一、新建帐套操作步骤：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理新建 . K3系统结构组成数据库（SQL）中间层（数据存放端）用户端（操作终端）注：数据库、中间层安装环境/NT SERVER端K3中间层帐套管理一、新建帐套操作步骤：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理新建按钮（白纸按钮）注意点：帐套号、帐套名不能反复但可修改，但帐套类型不可更改二、设置参数和启用帐套操作步骤：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理设置按钮注意点： 企业名称可改，其它参数在帐套启用后即不可更改（包含总账启用期间）易引发错误：假如帐套未启用就使用，系统会报错数据库还未完成建账初始化，系统不能使用三、备份和恢复1、 备份操作步骤：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理备份按钮注意点：a、备份路径选择（提议可建立轻易识别路径）b、备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份c、备份文件不能直接打开使用解释：外部设备（光盘刻录机、磁带机）2、 恢复解释：当源帐套受到损坏，需打开备份文件来使用时用恢复，恢复和备份是对应过程。操作步骤：服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理恢复按钮注意点：恢复时“帐套号、帐套名”不许可反复四、用户管理（即可在中间层处理，亦可在用户端处理）操作步骤：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理用户按钮（用户端）K3主控台进入对应帐套系统设置用户管理1、 用户组：注意系统管理员组和通常见户组区分2、 新建用户操作步骤：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理用户按钮用户菜单新建用户(用户端）K3主控台进入对应帐套系统设置用户管理用户按钮用户菜单新建用户注意点：a、只能是系统管理员才能够增加人名b、注意系统管理员新增（即用户组选择）3、 用户授权操作步骤：（中间层）服务器电脑-开始-程序-K3中间层-帐套管理用户按钮用户菜单权限（用户端）K3主控台进入对应帐套系统设置用户管理用户按钮用户菜单权限注意点：a、只能是系统管理员才能够给通常见户进行授权，报表授权应在报表系统工具报表权限控制里给和授权。b、系统管理员身份人不需要进行授权c、具体权限划分“高级”中处理4、 查看软件版本及版本号中间层和用户端均可应用，“帮助”菜单下“相关”5、 查看系统使用情况开启中间层系统系统使用情况，查看加密狗信息。K3用户端基础资料（系统框架设置）1、引入科目操作步骤：K3主控台进入对应帐套系统设置基础资料公共资料-科目文件从摸板引入科目注意点：一套帐一套会计科目*2、币别操作步骤：K3主控台进入对应帐套系统设置基础资料公共资料-币别-新增注意点：a、通常不对记帐本位币进行修改b、若币别已经有业务发生则不能删除3、凭证字解释：各单位在制作凭证过程中对业务分类情况操作步骤：K3主控台进入对应帐套系统设置基础资料公共资料-凭证字-新增注意点：若凭证字已经有业务发生则不能删除*4、计量单位A、计量单位组解释：对具体计量单位进行分类操作步骤：K3主控台进入对应帐套系统设置基础资料公共资料-计量单位-新增B、计量单位操作步骤：选中对应计量单位组右边单击鼠标（右键）-新增计量单位注意点：a、代码、名称不能反复b、一个计量单位组下只有一个默认基础计量单位在设置数量金额核实时只能有一个默认计量单位，因为每个产品单位有可能不一样，所以在生成凭证时会产生错误，这时要在生成凭证选项中选择计量单位自动取用对应科目预设缺省单位。*5、结算方法操作步骤：K3主控台进入对应帐套系统设置基础资料公共资料-结算方法-新增备注：结算方法通常有现金、电汇、信汇、商业汇票、银行汇票、银行本票、支票、贷记凭证6、核实项目核实项目标定义及作用：核实项目不是明细科目，但可充当明细科目使用；核实项目能够简化科目体系，并降低月末统计汇总工作量；*A、核实项目类操作步骤：K3主控台进入对应帐套系统设置基础资料公共资料-核实项目管理-新增B、核实项目操作步骤：选择核实项目类-右边单击鼠标（右键）-新增核实项目注意点： a、带颜色字段是必录项b、带有.项目不能直接输入，经过F7选择或增加c、核实项目代码分级经过“.”实现d、若核实项目已经有业务发生即不可删除易引发错误：不可将最底层实际使用核实项目设置为“上级组”，不然在实际业务发生时将不列入选择项进行选择7、会计科目标新增和修改操作步骤：K3主控台进入对应帐套系统设置基础资料公共资料-科目-新增和属性（即修改）系统关联注意点：*a 、未购置应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应该选择往来业务核实（往来科目）下挂对应核实项目类别，并在系统参数中应选择启用往来业务核销？启用了往来应收模块，并在应收中做帐，则在总账核实项目明细帐中无法查看用户往来信息应收帐款科目下挂用户、职员、物料时b、未购置购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择数量金额辅助核实假如既选择数量金额辅助核实又在物流模块中处理日常业务，会不会对帐务造成影响？c、未购置现金流量表系统，想在总帐系统生成现金流量表，应选择现金等价物（货币资金科目及短期投资类科目）*操作注意点：a、一个科目可平行下挂1024个核实项目类（即多项目核实）b、科目已经有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂核实项目类别c、科目有业务发生，币别只能改为核实全部币别d、可经过禁用方法，把不能修改科目或核实项目禁用总帐系统（关键基础系统）一、系统参数操作步骤：K3主控台进入对应帐套系统设置总帐系统-系统参数备注：“启用往来业务核销”是针对会计科目设参数，选择此参数后总账系统中各会计科目能够进行往来业务核销。通常是针对没有购置对应模块又要在总账中查看对应信息而设置。注意点：需结合各单位业务情况进行选择，注意每个选项实际使用情况。二、初始余额录入操作步骤：K3主控台进入对应帐套系统设置初始化总账初始数据录入业务注意点：1、假如年初启用（1月份），只要准备每个科目标年初数即可。2、假如是年中启用（非1月份），需要准备每个科目标期初余额、本年累计借方发生、本年累计贷方发生、损益类科目实际发生3、系统初始化可和日常业务同时进行，不过必需在凭证过帐前结束初始化操作注意点：1、白颜色录入：直接录入2、黄颜色录入：（1）汇总下级科目自动汇总（2）依据核实项目录入打“”处录入具体内容3、外币科目数据录入：选择“人民币”下拉键-选择相关外币进行录入4、损益类科目数据录入：假如年初启用（1月份），则不录入数据假如是年中启用（非1月份）累计借方 累计贷方 期初余额 损益实际发生额帐结 表结 或 6、 试算平衡：如有外币业务则必需在“综合本位币”下平衡7、 注意各系统初始数据传输问题:应收、应付可和总账数据互为传输固定资产系统可传输数据至总账系统物流系统可传输数据至总账系统7、结束初始化：初始余额录入-文件-结束初始化系统反初始化（取消结束标志）初始余额录入-文件取消结束标志a、系统管理员身份b、在凭证未过帐情况下三、总帐日常处理1、 新增凭证操作步骤：K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证录入注意点：基础资料内容查询-F7.复制上一条摘要/复制第一条摘要Ctrl+F7-借贷调平键空格键-调整借贷方向（英文状态下）红字金额先输数字，再输“负号”查看-选项-代码自动提醒窗口等2、 修改、删除凭证操作步骤：K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询a、修改：需选中错误凭证点“修改”按钮b、删除：（1）假如凭证未保留想删除，点还原（2）假如凭证已经保留想删除，凭证查询中删除3、 凭证审核操作步骤：K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询a、单张审核：选中需审核凭证-点击“审核”按钮-进入凭证后再点击“审核”按钮即可b、成批审核：编辑菜单下“成批审核”注意点：a、审核和制单人不能为同一人；b、审核以后凭证不能直接修改和删除；c、原审核人员才能够取消审核（反审核）；4、凭证过帐操作步骤：K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证过帐注意点：A、过帐时，凭证不能过帐原因：（1）初始化未完成（2）无过帐权限（3）凭证不是当期（4）用户冲突B、凭证错误后修改方法：a未审核、未过帐：直接在查询中选中错误凭证修改即可。b已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改。(反审核)c已审核、已过帐：（1）在查询中冲销错误凭证（2）在查询中对错误凭证优异行反过帐，后反审核，即可修改。5、帐簿查询操作步骤：K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统帐簿选择各类帐簿（如：总分类帐）注意点：（1）帐证一体化：只能查询，不能直接修改（2）总帐和明细帐全部能够跨年度和月份进行查询（3）第一次使用多栏帐要手工设计四、总帐期末处理*1、期末调汇操作步骤：K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统结帐期末调汇注意点：全部凭证必需过帐只有设置为参与“期末调汇”科目，才能使用该功效*2、自动转帐操作步骤：K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统结帐自动转帐注意点：A、转出科目能够非明细科目；B、转入科目一定是明细科目；可包含未过帐凭证3、结转损益操作步骤：K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统结帐结转损益注意点：A、全部凭证必需过帐B、系统参数中本年利润科目要进行选择易引发错误：若在系统参数中未选择“本年利润”科目，则报“未指定本年利润科目或科目不存在，不能进行结转损益”错误4、期末结帐操作步骤：K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统结帐期末结帐注意点：不能结帐原因：（1）有未过帐凭证（2）无权限（3）其它子系统未结帐（4）和其它用户冲突八、套打1、套打格式凭证：*上海TR101记帐凭证上海TR102收款凭证 纸张大小：自定义大小上海TR103付款凭证 宽度：2800上海TR104转帐凭证 长度：1400 单位：0.1mm上海TW101外币记帐凭证帐簿：上海TR201总分类帐（三栏式）上海TR202试算平衡表（汇总式） 纸张大小：US standard fanfold 14.7.上海TR211现金日志帐 （美国复写纸）上海TR211银行日志帐上海TR211明细帐上海TR231多栏帐(7栏)上海TR232多栏帐副页（12栏）注：打印机选择提议用“针”式打印机，如：EPSON 1600K 等2、套打使用凭证套打操作步骤：A、K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询工具套打设置第一次需引入“摸板格式”选择对应套打格式去掉“打印第一层”勾-调整偏移量（左减右加，上减下加）保留B、K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询文件打印设置选纸张大小C、K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统凭证处理凭证查询选中需进行套打凭证点“凭证”按钮 “”使用套打方可进行预览和打印注意点：A、凭证过滤时注意币别选择，套打格式中注意外币格式和本位币格式选择B、若想对凭证进行分类套打，凭证过滤时注意凭证字选择，套打格式中注意多种分类格式选择帐簿套打操作步骤：A、K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统帐簿工具套打设置第一次需引入“摸板格式”选择对应套打格式去掉“打印第一层”勾-调整偏移量（左减右加，上减下加）保留B、K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统帐簿选择需套打帐簿种类过滤条件文件打印设置选纸张大小C、 K3主控台进入对应帐套财务会计-总帐系统帐簿选择需套打帐簿种类过滤条件文件“”使用套打方可进行预览和打印注意点：A、在“明细分类帐”中进行日志帐套打B、多栏帐套打时，需“”使用套打和“”套打时预览副页K3子系统现金管理系统系统集成：总账、应收应付基础资料及日志帐系统间关联：总帐系统 现金管理系统（日常票据） 应收应付日常凭证一、初始化系统设置初始化现金管理-初始化数据录入-引入结束初始化：编辑-结束初始化补充：假如日常处理中，企业新开户银行：先在基础资料中增加新科目，然后到现金管理系统初始化中去引入，再结束新科目初始化反初始化：编辑-反初始化二、日常处理财务会计现金管理1、现金日志帐和银行日志帐共有三种方法：（1）复核记帐（2）从总帐中引入日志帐（3）新增*2、库存盘点（出纳实际库存对帐）财务会计现金管理-现金-现金盘点3、现金对帐（出纳和总帐系统对帐）财务会计现金管理-现金-现金对帐4、银行对账单（手工录入或外部引入）5、银行存款对帐（出纳和银行对帐）财务会计现金管理-银行存款-银行存款对帐前提条件：银行对帐单应该录入到电脑中对账方法：手工对账、自动对账自动对账条件：金额相等、结算方法相等、结算号相等、日期相等银行存款对帐必需满足“基础条件”-金额相等6、余额调整表（自动生成）三、期末处理财务会计现金管理期末处理期末结帐结帐和反结帐系统能够结转未达帐*四、票据管理支票管理可进行操作内容有：购入、领用、作废、报销收付票据本系统中票据可进行操作：票据背书、票据核销、票据生成凭证票据具体操作见应收、应付系统固定资产系统系统集成：总账、工业成本管理系统系统间关联：总帐系统 （日常凭证） 固定资产（折旧信息） 成本系统一、系统参数系统设置-系统设置-固定资产-系统参数（1）固定资产启用期间（2）许可改变基础资料编码二、基础资料设置财务会计固定资产基础资料卡片类别中代码和名称是必录项三、固定资产初始化财务会计固定资产-业务处理-新增卡片（新增卡片后，固定资产启用日期不可再更改）卡片上费用科目一定是最明细科目卡片能够多币别管理卡片中估计使用期间指是月份数初始化状态，固定资产折旧方法假如是平均年限法，要选择（按净值和剩下使用期间）平均年限法初始化卡片中相关概念：初始数据录入a、 启用期间前卡片均为期初数据b、 入帐日期：固定资产购入后登帐日期c、 折旧费用分配科目：固定资产提折旧所计入费用科目，必需指定最明细科目d、 原币金额：固定资产购入入帐金额e、 购进原值：固定资产购入时原值，通常和原币金额相等；若购入为二手货时则不相等f、 已使用期间数：从固定资产购入至启用期间止提了多少期折旧g、 本年已提折旧：该固定资产目前年度所提折旧结束初始化：主窗口-工具-结束初始化反初始化：系统设置初始化固定资产初始化反初始化初始化有误，可经过多个方法进行修改：（1）反初始化（2）变动（3）折旧管理四、固定资产日常处理1、新增财务会计固定资产-业务处理-新增卡片生成凭证：主窗口-业务处理-凭证管理（按单和汇总）固定资产凭证能够在固定资产系统审核，但不能过帐卡片生成凭证金额有误，要先删凭证，然后到卡片中修改金额（变动处理）2、清理（报废）财务会计固定资产-业务处理-变动处理只能对以前期间资产进行做清理时，能够单个清理，也能够部分清理假如想对清理过卡片删除，要再点清理，在清理界面点删除3、变动财务会计固定资产-业务处理-变动处理只能对以前期间资产进行假如是折旧要素变动，折旧方法要改为动态平均法一张卡片数次变动，能够生成多条统计4、计提折旧财务会计固定资产-期末处理-计提折旧折旧后若发觉折旧金额有误，可经过“折旧管理”进行修改，而且未过帐计提折旧凭证能够自动修改金额*5、自动对帐财务会计固定资产-期末处理自动对帐自动对帐科目有：固定资产、累计折旧、减值准备6、卡片打印财务会计固定资产-业务处理-卡片查询-文件-卡片打印五、期末处理结帐：财务会计固定资产-期末处理-期末结帐反结帐：Shift+期末结帐工资系统系统集成：总账、工业成本管理系统系统间关联：总帐系统 （凭证）工资系统（工资费用分配情况） 成本管理系统一、工资类别人力资源工资管理类别管理新建类别假如不设工资类别，全部模块全部成灰色，不能应用工资系统多类别（汇总类别）不能设置公式，它是自动汇总工资系统中其它类别工资数据假如是多类别，那么设置和工资业务模块为灰色，不可应用工资系统可实现30天发数次工资二、系统参数结帐是否和总帐同时系统设置系统设置工资-系统参数三、基础设置（主窗口-设置）1、部门人力资源工资管理设置增加方法：（1）从总帐或其它工资类别中导入（2）手工新增2、银行管理新增（工资代发银行）3、职员管理增加方法：（1）从总帐或其它工资类别中导入（2）手工新增职员类别：影响工资费用分配（经过F7操作）4、工资项目设置新增参与工资计算数据类型：整数、实数、货币固定项目和可变项目：固定项目标数据是每个月固定不变工资项目有业务发生后不可进行删除5、公式设置假如进行公式检验：（1）点公式检验（2）保留时系统会自动提醒错误信息除“数字”外均可进行选择性录入个人所得税设置：假如 应发累计假如完假如 应发累计1000 且 应发累计 代扣税=(应发累计-1000)*0.05假如完应发累计=FIX(应发累计)（取整）四、工资数据录入人力资源工资管理工资业务-工资录入同一列，相同工资数据可经过计算器直接录入五、个人所得税人力资源工资管理-工资业务-所得税计算能够自动生成所得税报表1、设置方法2、设置所得项3、设置税率4、设置参数（计算）5、把算得所得税要导入到工资修改中（主窗口-工资业务-工资修改）光标不能放到固定项目上*六、扣零处理扣零项目和扣零后项目不能相同七、工资费用分配人力资源工资管理工资业务-费用分配生成凭证时，假如系统报凭证分录小于2错，可能原因是：1、职员卡片内容不全，没有部门或职员类别等2、工资项目无数据3、费用科目和工资科目选择不正确4、总账系统已结账*八、人员变动人力资源工资管理人员变动人员变动处理离职人员能够经过禁用功效操作假如取消禁用，要到职员管理中操作九、工资报表人力资源工资管理工资报表导出格式：txt、dbf、xls、kds等十、期末处理人力资源工资管理工资业务-期末结帐十一、复制工资数据（1）固定项目（2）在工资修改中直接复制应收帐款系统系统集成：总账、现金管理、物流（采购、销售）初始数据系统间关联：总帐系统 应收、付款系统（日常发票） 进销存系统（采、销）日常凭证现金管理系统（日常票据）一、系统参数系统设置系统设置应收账款系统参数（只能一台电脑做）启用会计期间在有业务发生以后不能够更改应收帐款系统中单据审核和制单可为同一人*二、协议资料新增财务会计应收账款协议只有审核过协议才能够被发票关联三、应收帐款初始化系统设置初始化应收款管理-期初数据录入（1）应收帐款（发票、预收单、其它应收款）（2）应收票据（3）期初坏帐假如想修改初始数据，关键点明细预收款在初始化表中用负数表示* 初始数据传输问题假如想和总帐互导初始数据，一定在应收或应付做1） 先启用总帐系统，总帐至收、付系统：文件-引入总帐初始余额注：收、付款系统中需引入往来科目，在总帐设置中往来科目必需下挂核实项目2） 先启用收、付系统，收、付系统至总帐：转余额注：传输各系统必需处于初始化状态结束初始化：工具-结束初始化反初始化对日常业务有影响1、全部业务单据取消审核 2、全部业务单据取消核销及取消坏帐处理3、全部生成凭证全部删除 4、应收票据背书等处理全部取消四、日常处理1、业务财务会计应收款管理选择单据类型选择业务类型注：日常票据审核后自动生成一张“收款单”2、单据生成凭证（1）财务会计应收款管理-凭证处理（2）单据保留和审核后直接在单据界面上生成凭证(3) 先制作凭证模板，然后在凭证处理中依据单据类型生成凭证必需满足条件：单据必需审核后才能进行生成凭证操作若和物流连用,发票生成凭证则在物流系统中进行(存货核实系统)*日常处理业务中应收票据生成凭证是到凭证处理收款单类型中做3、核销（1）财务会计应收款管理-结算-核销管理（2）收款单保留和审核以后在单据中直接核销收款单假如是经过关联发票方法录入，核销方法应选择应收单号核销方法：三种：金额、存货数量、应收单号核销类型：4种以上步骤做完