库房管理标准规定.doc

物资采购、报帐和库房管理制度为了库房管理工作有序、可控，特制订以下要求：1. 在日常工作中，库房一切工作指标应和企业财务相关要求相符。1.1 库管员应虚心接收财务人员业务指导，并接收主管监督指正。1.2 财务和主管人员有责任对库管职员作给予连续帮扶，并帮助库管员共同推进库房工作全方面提升。2. 库房锁门制度2.1 为确保库房物资绝对安全，库管员下班或是长时离开库房前，须先检验、排除安全隐患后，再锁好库房，做到钥匙随身携带（严禁钥匙乱丢乱放）。2.2 库管员短时离开库房，应关门插锁（严禁库管员不在库房时敞开库房门现象）。2.3 出现经提醒也不予更正之违规行为，每次经济处教5元。3. 遇非上岗日，或是无人上班时间段，严禁私开库房门（领导同意例外）。4. 库房禁区限入制度4.1 任何职员，未经库管员允可，严禁私自踏入库房禁区。4.2 经库管员允可进入禁区，库管员应负担起监管责任，须跟随进行（确保其取放物资一直在自己视野范围内）。4.3 未经允可私自进入禁区，库管员应阻止性提醒。4.4 对于明知故犯，或是经提醒也不予更正违规行为，每人次经济处教5元，情况严重，必需时加倍处教。5. 物资申购制度5.1 库管员实施申购，填写请购单，主管领导实施审核。5.2 物资申购统计品名、品牌、规格型号、技术要求、数量、用途等应全方面、详尽、正确，不得出现似是而非情形；前期已出现采购不合格情形，应加入提醒性内容，应最大程度避免因申购统计描述问题造成采购物资非所需物资情形。5.2 尽可能集中申购。采取集中申购为主，零星申购为辅方法进行；为了避免加大采购成本，集中申购时应全方面、周密计划，尽可能降低零星采购次数。5.2.1 常见物资：依据推估次月或近阶段市场产品销售态势和生产计划，结合产品、物资库存情况，得出近阶段应生产产品可能需求物资，全方面掂量、集中提出物资申购总体计划；平时，再据实际变数情况，酌情、适时提出（零星）申购计划加以补充。5.2.2 很用物资：由使用者提出，并经主管同意；为避免申购过多，应查库有没有，再按实际需求申购；严禁私自加大购置数量。5.2.3 呆滞物资：不合格、存在问题，或是规格型号不符、包含已停止使用物资，一旦发觉，库管员应第一时间隔离区分，做好标识和统计，预防混淆，避免再使用，立即上报处理；严禁再申购。 6. 物资采购和入库制度6.1企业凭已审核有效采购凭据请购单，统一分配采购人员实施采购；为了避免误购非需物资，采购人员应认真了解请购单统计，同时，不得出现无有效凭据或不照单进行超范围采购行为。不然，未经特定领导指示同意不得办理入库手续，且不能费用报销。6.2 采购人员购置物资，应质优价廉，做到货比三家和谨慎下单。对购件品名、品牌、规格型号、技术要求、数量、单价等符合性认真给予验证，努力避免不符合造成调/换/退货情形出现。6.3 包含先款后货类物资采购，尤其是面对异地或是信誉不确定商家，采购人员须防患于未然，避免不法侵害，支付货款前，做到跟进有效防范方法：先全方面验证对方资质，再对可能出现不利原因在协议中给予明确约定，按规和对方签署有效采购协议。在付款前，同时做到对方资质复印件和采购协议原件一并交行政办存档备用。6.3 采购人员应力促商家出具送货单、收据或发票等有效售货凭证，并做到随所采购物资一同转企业库房验证。6.4 采购人员凭库房和品检认签入库凭证办理费用报销和费用核销手续。6.5 采购人员所购经企业入库验证判定为非需和不合格物资，不能办理入库手续，须自行负担退/换和相关损失责任。6.6 库房每个月或定时清理上报呆滞物资，经企业核准为非需或是呆滞物资，采购人员须配合进行退/换货，力促降低企业经济损失。6.7 确保出入库物资规格、型号、数量正确无误且真实可靠，库房应依据当日出库单、领料单、入库单做好天天物资上、下账工作，最迟不得超出第二天，财务部定时抽查。6.8 物资入库，保管员要亲自同交货人办理交接手续，查对清点物资名称、数量是否一致，并按相关要求相互认签确定。6.9 物资入库，应先入待验区，未经检验合格不准进入货位。6.10材料验收合格，保管员凭有效凭据所开列名称、规格型号、数量、计量验收到位，入库单各栏应填写清楚，并随同相关凭证一起交财务科记账；不合格品应隔离堆放。6.11 入库验收中发觉问题（包含一旦发觉进购物资单价展现异常），要立即通知主管和经办人处理；遇凭证到而货未到，或货已到而无发票等凭证，均应向经办人反应查询，直至消除悬念挂账。 7. 物资储存和出库制度 7.1 物资储存 7.1.1 库管员负责物资安全储存：对原辅料、产成品等在库物资进行有序化储存管理，不合格品须隔离堆放。 7.1.2 物资储存须做到防火、防潮、防盗和防霉变、防锈蚀、防染色、防鼠咬、防挤压、防碰挂，并做到易发觉、一目了然、拿取方便。7.1.3 物资储存保管，标准上应以物资属性、特点、用途考虑划区分工，凡吞吐量大落地堆放，周转小货架存放，落地堆放以分类和规格次序排列编号，上架以分类定位编号。 7.1.4 物资堆放标准是：在堆垛合理、安全可靠前提下，推行五五堆放法。据货物特点，做到过目见数、检点方便、成行成列，垒放整齐。 7.1.5仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等，保管员应立即汇报主管，分析原因，查明责任，按要求办理报批手续。 7.1.6 保管物资要依据其自然属性，考虑储存场所和保管常识处理，加强保管方法，达成“十不”(不锈、不潮、不冻、不腐、不霉、不变、不坏、不混、不漏、不爆)要求，使企业财产不发生保管责任损失。同类物资堆放，要考虑优异先出，发货方便，留有回旋余地。 7.1.7 保管物资，未经主管同意，一律不准私自借出；总成物资，一律不准折件零发，特殊情况应经主管同意。 7.1.8 严禁非库管员私自进入库房禁区。仓库严禁烟火，明火作业须经主管同意。保管员要知道使用消防器材和必需防火知识，并力促消防器材备放到位、有效。 7.2 物资发放 7.2.1 严控用料成本，避免浪费，按实际正常所需发料。库管员在发料时须坚持一盘底，二查对，三发料，四减数标准。 7.2.2 领取物资，符合换领条件，须实施换领物资发放/领取标准。 7.2.3 发放物资时，库管员应在领料单上填明所领取物料名称、规格型号、数量，并立即进行电脑账出库，领料人须在领料单上注明物料用途并签字确定。7.2.4 实际发放物资情况应和领取认签统计完全一致，严禁出现无统计和认签统计不一致现象。7.2.5 库管员在发放物资时必需和领料人当面点交清楚，预防差错出门。7.2.6 超物资领取范围，领料人未按规推行手续，库管员不得发放物资。7.2.7 物资发放须遵照优异先出标准。7.2.8 过保质期、变质、失效或是已失去使用价值物资，须按规报批处理，严禁私自将就发放/领取、以致出现损失扩大化现象。7.2.9 物资领取须加强标准性控制，无关联人员不得私自跨范围领取物资，做到全部发放/领取物资全部用于本企业各项生产经营活动中，库管员有权进行监督控制。7.2.10 为确保库房工作有效、全方面、正常运转，企业全员领用物资应做到计划、集中进行，并自觉遵照库房发放/领取物资时限（特殊情况例外）要求，做到不私自违规。7.2.11 为杜绝非正常多领/补领物资，对超计划多领/补领物资，领料人须出含有效手续（出具补充领用物资申批单，由领料人申请，注明补充领用真实原因，班组长、车间主任核实后前后签署意见），库管员按指示意见发放物资，并妥善保管凭据，此凭据作为相关职员考评依据之一，按规立即送达会计处。7.3 库房统计账册相关管控7.3.1 全部库房原始统计凭证，库管员应分类妥善放置、保管，不可丢失和随意遗弃。7.3.2 统计须即时进行、字迹清楚、填写规范，严禁随意涂改，其出入存情况和实一致，日清月结不积压，月报工作立即跟进。7.3.3 对于任何原因引发盘盈盘亏，每个月全部要分析、加注原因后如实上报，方便做到账、卡、物、资金四一致。7.3.4 库房电脑严禁她人随意动用，出现故障，应第一时间通知行政办；涉外维修，库管员须在场把关，并提前提醒和确保关键资料、内容立即备份。7.3.4 库管员在业务上，尤其是使用电脑财务软件中，为避免部分问题出现，应按企业会计要求进行，若有业务上任何疑问，应主动、立即和会计进行沟通处理。7.3.4.1 对于原辅料进购，核准入库，立即对比进购单价情况（企业会计应给库管员一定支持，立即建立并连续完善价格核验依据已购物资单价明细，一旦查对发觉单价展现超高或异常，不予报账同时应向主管反应），填写采购进货单，输入数量、单价（皮料、五金配件等从外地发运回来物资单价应包含已摊运费）应正确，计量单位应合适、尽可能细小化。7.3.4.2 对于产成品销售出库，应开销售出库单，输入选择用户、仓库和折扣率务必正确。7.3.4.3 对于领料出库，填单输入选择领料仓库、领料人和领料部门务必正确。7.3.4.4 对于新增原材料、产成品等商品，填单输入选择货物规格、属性和类别务必正确；加权价（采购价或是成本价）填写正确，在价格信息里选择货物单位。7.3.4.5 产成品入库，库管员凭已经总检和相关经办人认签产成品入库单立即进行电脑产成品入库上账；包含产成品出库，凭销售出库单立即进行电脑产成品出库下账。8. 库房物资盘点制度 8.1 每个月月末最终一天上岗日（若盘点时间不够，除产成品外物资可提前1天进行盘点），进行一次产成品、五金、耗材和包装物盘点，同时按规做好物资盘点原始统计盘点表。 8.2为了确保库房数据问题立即排解，在平时，库管员可酌情进行有针对性物资内部盘点，自觉进行好账务自查自纠和突出问题汇报工作。 8.3 月末产成品和关键原辅料盘点工作，由企业会计协同库管员一道进行，不得私自改变；对一同盘点原始盘点统计数据结果均给予认签确定。 8.4 月末物资盘点原始统计数据结果，相关盘点人全部应立即签字确定，库管员再整理、形成物资盘点报表，对于任何原因引发盘盈盘亏，进行透彻分析、加注原因后连同盘点表如实上报。9. 工具管理制度 9.1 库管员应建立工具领/借用本，分类进行统计，促成关键使用人领/借用认签，将领/借用工具落实到人头进行专题管理。9.2 对工具管理实施关键使用人出面领/借用，并负责进行正确使用、保管、监管和归还管理制度。9.3 职员因工作需要使用工具，包含辅助器械，关键使用人须到库房领/借用，并在工具领/借用本上签字确定；对于生产、办公现场，在本制度出台前现有工具类，由库管员督促，车间安排清查罗列，再由车间主任落实完成责任职员补签字确定。9.4 职员领/借用工具，本人离职时须归还或是领/借用人员变更交接，出现非正常毁损或丢失，酌情追溯领/借用责任人员或是直接责任人员赔付责任。8.5现有领/借用工具职员，包含离职，须了结工具领/借用事宜后才能领用离职员资，库管员和企业会计均应认真实施把控。10. 物资非公出借/领用制度 10.1 企业物资均为企业各项经营活动所需配置，标准上不许可出现企业物资非公出借和领用（若有，仅限于事先经企业老总亲自同意才行）行为。不然，将对相关联责任人员进行处罚性经济处教。 10.2 非公出借/领用物资人员，须自觉在限期内归还。存在损毁、丢失或是未准期归还，按规给予赔偿。