中国银行内控专项规章新规制度.docx

中国银行内控规章制度
【篇一：中国银行a分行内部控制制度实施力研究】

中国银行xx分行内部控制制度实施力研究 论文题目：
学 专 继续教育学院 会 计
班 学 号：姓 名： 103夜升26100509舒 先 菊
导 师：王 俊 秋
定稿日期： 年 月日
金融业是国民经济命脉,股份制商业银行在金融业中占主导地位银行业作为一个高风险!高负债行业,因其和整个国民经济高度关联性,受到社会各界高度关注,所以怎样防范银行业风险和加强内部控制,己成为银行界和学术界共同研究关键课题12月中国银行业己经全方面对外开放,入世过渡期己经结束,国际化竞争连续升级,中国各商业银行也加紧了股份制改革步伐。 中国银行于前后成功在香港和上海上市，作为上市企业xx分行，要想在中国外猛烈竞争环境中立于不败之地，除了在产品、服务、人才、信息等方面下功夫外，加强银行内部管理控制也是十分关键工作。6月，中国银监会副书记、副主席蒋定之同志在《采取得力方法，果断遏制大型银行案件高发势头》讲话中指出：截止5月底，五家大型银行除交通银行未发生案件外，工、农、建、中四家银行共发生案件17起；其中中国工商银行2起，中国农业银行9起，中国银行4起，中国建设银行2起。以上数据应该给中国银行xx分行敲响警钟，怎样健全中国银行xx分行内部控制体系，增强全行职员内部控制实施力，防范内部控制实施案件，已经是中国银行xx分行所面临一个关键课题。
本论文以中国银行基层二级分行为研究对象，也就是根据行政计划地市一级分行。本人经过调查研究，依据内部控制和实施力相关原理，在参考学术界相关研究基础上，对中国银行xx分行内部控制制度实施力进行了深入分析研究，分析了中国银行xx分行内部控制制度实施力中存在问题及产生原因，提出了完善中国银行xx分行内部控制实施力对策。
关键词：商业银行，内部控制，实施力，对策
目 录
第一章 引 言..................................................................................
1.1 选题背景 ..............................................................................................................
1.2 研究意义 ..............................................................................................................
1.3 本文关键研究内容 ............
第二章 商业银行内部控制理论研究......................................................................
2.1 中国外商业银行内部控制理论发展 ......................................................................
2.2 中国外商业银行内部控制和实施力结合研究现实状况 .........
第三章 中国银行 xx 分行内部控制和实施力研究 ................................................
3.1 中国银行 xx 分行基础情况介绍.................................................................
3.2 中国银行 xx 分行内控制度实施存在问题分析.........................................
第四章 提升中国银行 xx 分行内部控制制度实施力对策........
4.1 健全内部控制实施组织管理机制，提升管理者实施力 ........................
4.2 改革监督考评机制，强化职员实施力度 ....................................................
4.3 完善内部控制制度，提升内控制度实施力运作效率.............. .............. ......
4.4 建立健全内部控制实施评价机制是确保内控实施力关键手段 ................
第五章 结 束 语................. 44
致 谢............................................................................................................................ 45
参考文件...................................................................... 46
第一章 引言
1.1 选题背景
自中国加入世界贸易组织以来,中国加紧了现代金融体制建设步伐国有商业银行更是主动探索和建立现代企业治理机制,提升赢利水平,加大不良资产处理力度,经过国家注资加紧了股份制改造和重组上市进程,以迎接!应对中国金融业全方面开放。作为中国原四大国有银行之一中国银行，是一家历史悠久国际性银行，在中国银行业有着举足轻重地位。依据国务院金融改革要求和为了应对中国加入wto后猛烈银行业竞争，中国银行从开始着手进行股份制改革，并于成立了中国银行股份，前后在香港和上海成功上市。
尽管中国银行发明了很多历史辉煌，也经过不停深化改革增强了本身竞争力，不过，因为长久以来受到国家金融政策和中国经营环境影响，根深蒂固传统经营理念和管理方法并没有发生本质上改变，加上股份制改革后相关业务规章制度没有得到立即修改、补充，造成了其在经营管理过程中微弱步骤不停显现，违法违纪案件不停发生。所以，怎样提升全员内部控制管理意识，健全内部控制体系，加强全行职员内部控制实施力，防范内部控制实施案件，增强中国银行xx分行内外竞争力，已经成为中国银行xx分行现在所面临一个关键课题。
1.2 研究意义
现在，国际金融自由化，经济全球化趋势日趋显著，金融创新层出不穷，而中国金融业也已经全方面开放，中国、外竞争日益猛烈，中国银行xx分行为了适应内外竞争，正在加速发展。所以，在目前经济形势下，为了保障中国银行xx分行健康、快速发展，对中国银行xx分行内部控制制度实施力研究含有十分关键现实意义。
第二、建立和完善内部控制体系，增强全行职员内部控制实施力是适应中国加入wto后金融竞争需要。
底，中国已经兑现结束对外资银行5年缓冲期承诺，全方面开放金融市场。外资银行进入中国后，她们凭借其在产品、服务、人才、信息技术和中间业务等方面优势，和优异管理经验、严密内部控制体系，对中国银行业造成了很大冲击。在这种形势下，中国银行xx分行除了增加必需部分硬件设施投入外，加强本身内部控制管理是另一关键选择。所以，加强内部控制管理，增强全行职员内部控制实施能力，提升本身竞争力，才能在竞争中立于不败之地。
第三，建立和完善内部控制体系，增强全行职员内部控制实施力是维护中国金融稳定需要。
中国银行作为中国国有控股四大国有银行之一，经营规模庞大，是中国银行业强有力支柱，在中国银行业中饰演着十分关键角色。假如中国银行内部管理不善和内部控制实施不力，从而引发各类案件话，势必会引发中国银行业动荡，影响中国金融稳定。所以，中国银监局于重新颁布了《商业银行内部控制指导》，要求各商业银行加强内部控制管理，严防各类金融案件，维护中国金融稳定。而中国银行xx分行处于其结构框架中间位置，有着承上启下作用，所以研究中国银行xx分行内部控制制度，对中国银行来说，有着关键意义。
1.3 本文关键研究内容
本论文以中国银行某基层二级分行为研究对象，也就是根据行政计划地市一级分行。本文研究内容关键分为五章：第一章为引言，叙述了本文研究背景、意义和研究方法；第二章是内部控制和实施力相关文件，对中国外研究现实状况作了简明评述，为下一章叙述打下基础；第三章为中国银行xx分行内部控制制度实施力研究，对现在中国银行xx分行内部控制制度总体建设情况进行了叙述，分析了中国银行xx分行内部控制制度实施力情况，指出了中国银行xx分行内部控制制度实施力方面存在问题；在第四章部分，依据中国银行xx分行内部控制制度实施力方面存在问题，提出了完善中国银行xx分行内部控制实施力对策，首先，健全内部控制实施组织管理机制，提升管理者实施力；其次，改革监督考评机制，强化职员实施力度第三，完善内部控制制度，提升内控制度实施力运作效率；最终，建立健全内部控制实施评价机制。
第五章为结束语，进行全文总结，即使论文从不一样角度，对中国银行xx分行内部控制工作提出了意见和提议，但在现实工作中，中国银行xx分行内部控制研究工作任重而道远。
第二章 商业银行内部控制理论研究
【篇二：中国银行(601988)内部控制研究汇报】

601988）内部控制研究汇报
j12031402
陈晓吉

中国银行（
目录
摘要
第一部分 中国银行背景介绍 ................................................... 1
第二部分 中国银行内部控制五要素分析 ......................................... 2
2.1内部环境分析 ............................................................ 2
2.1.1组织架构 .......................................................... 2
2.1.2发展战略 .......................................................... 3
2.1.3人力资源 .......................................................... 5
2.1.4社会责任 .......................................................... 5
2.1.5企业文化 .......................................................... 5
2.2风险评定分析 ............................................................ 6
2.2.1风险分析 .......................................................... 6
2.2.2风险应对 .......................................................... 6
2.3控制活动 ................................................................ 7
2.3.1不相容职务分离控制 ................................................ 7
2.3.2授权审批控制 ...................................................... 7
2.3.3会计系统控制 ...................................................... 7
2.3.4财产保护控制 ...................................................... 8
2.3.5预算控制 .............. 9
2.3.6 绩效考评控制 ...................................................... 9
2.3.7协议控制 ......................................................... 10
2.4信息和沟通 ............................................................. 10
2.5内部监督 ...................... 10
2.5.1董事会专业委员会 ................................................. 10
2.5.2监事会专门委员会 ................................................. 12
第三部分中国银行内部控制不足及相关提议 ..................................... 13
3.1中国银行内部控制不足 ...................................... 13
3.1.1企业治理机制不够完善 ............................................. 13
3.1.2忽略内部控制模式建设 ........................................... 13
3.1.3缺乏有效风险管理控制机制 ....................................... 13
3.1.4忽略内部控制模式建设，缺乏有效内部控制标准和规范评价控制程序 13
3.2相关提议 ..................................... 14
3.2.1完善内控机制,加强内控合规管理 .................................... 14
3.2.2构建全方位、多层次监督体系 ..................................... 14
3.2.3重塑科学内控文化，营造良好内控环境 ............................... 15
3.2.4借鉴国外优异经验，提升风险管理水平 ............................... 15
第四部分 总结 ............... 16
参考文件 ................................................................... 17
摘 要
银行是经营货币这类特殊商品企业，为确保实现其经营目标，银行必需安装和运行合适有效内部控制系统。内部控制目标在于改善经营管理、提升经济效益。它是因加强经济管理需要而产生，是伴随经济发展而发展完善。在现现在，内部控制制度作为，现代银行管理一个关键组成部分，内部控制微弱影响着银行生存和发展，加强和完善内部控制已成为银行最关注话题本文叙述了中国银行内部控制五要素及其存在不足之处并提出几点对应对策。
关键词：中国银行； 内部控制 ；控制环境 ；内部控制制度
【篇三：内控合规】

内控合规记心间
——规范和自律
古代商鞅立木为信，确保了新法顺利实施；包公刚正执法，促进了北宋纲纪严明；人民解放军三大纪律、八项注意，赢得了群众全力支持，取得了抗战胜利。作为国有控股四大银行之一中国银行，秉承着“追求卓越，诚信，绩效，责任，创新，友好”关键价值观，走过了百年辉煌，作为承载这荣耀基石，内控和合规对于银行业发展有着举足轻重作用。
内控、合规是风险管理要求，是银行工作者永恒准绳。对于银行业而言，就是要使我们全部经营活动符合对应法律法规和监管要求。对于遵法守纪职员，合规是一扇屏障，她们利益在合规屏障下得到保护；而对于违规操作人，合规更是一条粗大锁链，使她们无法在这个社会中胡作非为。合规文化建设，就是要告诫我们，不管身处哪个岗位，负责何种工作，全部不能没有法律约束，不管何时何地全部不能脱离制度规范。一个企业要连续经营下去，风险控制便也要连续下去，尤其是银行业，更要把风险控制做好。所以对一线职员而言,学习和遵守《双十禁》和《八不得》也是我们首先要做到。
最近经过认真学习文件，我更深入认识到依法合规操作必需性和紧迫性，深刻认识到违规操作造成高发案件危害性。作为一名综合柜员，银行业“双十禁”和银监会“八不得”是合规操作基础，也是我们必需遵守制度。现就此次内控和合规学习心得总结出以下几点，也是我对此次学习活动一个理性认识。
一、学习相关制度内容，增强依法合规操作理念。
身为一名银行职员，加强本身对法律法规、规章制度学习，提升风险防范意识是从源头上杜绝违规违章行为关键方法。银行本身就是高风险行业，在取得利润同时也面临着巨大风险，假如风险不注意控制，那么很可能对企业发展甚至生存造成不可估量影响，从而也阻碍我们本身前途、发展，甚至生活生存，所以我们必需把风险防范摆在关键位置上。从本身岗位做起，自觉遵守银行“铁算盘”、“铁规章”“铁账本”、《双十禁》和银监会《八不得》中对于综合柜员基础要求，严禁违规代客保管存单、折、卡、证等；严禁使用她人名章业务印章、有价单证；不得以多种形式参与非法集资活动；不得借银行名义或利用银行职员身份私自代客投资理财等等，抵制多种违纪、违规、违章行为，珍爱自己职业生涯。视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提升规范操作，从源头上预防案件发生。所以要切实防范金融风险，就必需注意加强平时法律法规学习，经过警示教育，提升法律合规意识，打牢思想防线。
二、果断实施各项规章制度，从本身做起，增强规章制度实施。
我认为作为银行服务窗口职员应从小事做起，一点一滴，合规操作。在一个风险无时不在行业中，无规矩不成方圆。我会坚守规章制度，熟悉各项业务
步骤，做到防范风险，人人有责，合规操作，从我做起。工作四处有风险，谨慎认真最关键。作为一名前台职员，我深深感受到合规操作关键性，我们一定要在自己职责和权限范围内办理每一笔业务，认真做好每一件事，慎重对待每一笔业务，切记“用户至上”、“以用户为中心”宗旨，严格根据规范化服务标准来对待每一位用户。比如在实际工作中，我们常常会碰到开户资料不全用户要求开户，不能支取现金用户想违规提现，票据要素不全要办理结算，要求柜员帮忙保管存折、存单凭证等现象，对于这些现实生活中常常碰到情况，我们要在确保合规前提下为用户提供服务，这就需要提升和用户沟通技巧和提供多个处理方案能力，在用户要求不符合银行规章制度时候我们不能直截了当地回复“不”，而是要用良好态度和合理解释向用户说明不能办理原因，在防范风险同时仍然提供了优质服务。
三、连续不停学习，做到和时俱进
银行法律法规和规章制度学习不是一蹴而蹴，关键要靠长久学习和积累，要养成长久学习习惯。要将学习和实践结合起来，学以致用，持之以恒。利用到工作中去，严格根据要求办理每一笔业务,每一次盖章，每一次签退，甚至和用户言行全部做到有据可依，严格要求自己，养成严谨工作作风，只有这么，企业和个人才有发展动力。和此同时，要经过经典案例剖析，利用反面教训警醒人，不停提升综合柜员遵遵法律法规自觉性。只有这么才能加深了解，并能在工作中自觉做到不违章、不违纪，并自觉做一名遵纪遵法，遵章守纪合格职员。
四、廉洁自律，严格要求自己
因为我们是刚刚步入银行业新人，对规章制度了解不够全方面，只抱着努力做好工作、遵守纪律想法，而忽略了对规章制度和相关法律法规学习，时间长了可能会产生部分自由散漫思想，造成违规违纪情况发生。经过这次《双十禁》和《八不得》学习，使我深刻认识到，不学习法律法规相关条文，不熟悉规章制度对各步骤具体要求，就不可能做到很好地遵守规章制度，也不可能成为一名合格中行职员。所以，掌握法律法规基础知识，学好内部各项规章制度，对我们工作和生活含相关键指导意义和现实意义。
“合规成习惯，业务少风险”。让我们从现在做起，把爱岗敬业当成习惯，把合规操作常留心间。做平凡岗位上教授，做合规文化践行者。