年产6万吨耐火砖生产线项目可行性分析报告.doc

年产6万吨耐火砖生产线项目建议书第一章 概 述一、项目背景（一）项目名称年产6万吨耐火砖生产线项目（二）项目提出的理由在高温工业的发展和技术进步的促动下，我国耐火材料工业迅速发展，技术进步成效显著，产品品种质量水平不断提高，耐火材料单位消耗逐年下降我国耐火材料产量已多年居世界第一。“十一五”期间，随着钢铁、建材等相关行业高速发展，国内耐火材料行业将会保持持续增长的势头。为确保耐火材料工业产业升级和实现可持续发展，国家提出今后优质硅砖粘土砖高铝砖生产线年产量必须达到3万吨及以上。剑阁矿产资源丰富。已探明的矿藏有30多种，尤以煤、铁、石灰石、黄金、粘土、陶土、银、铜、锰、重晶石、石英石、花岗石等矿藏储量丰富，具有很高的开采价值。其中：粘土储量为473.09万吨。利用粘土，建设年产6万吨耐火砖生产线项目，有利于充分发挥优势资源，发展地方工业；有利于加快剑阁工业强县。同时，项目符合国家产业政策，具有投资少，见效快，效益高等特点，对培植地方财源，实现工业化进程，解决农村剩余劳动力、城镇待业人员和企业下岗职工再就业意义重大。二、项目概况（一）拟建地点剑阁县下寺镇（二）主要建设条件1、原材料（1）粘土资源储量剑阁县下寺镇广元川北狱监第五监区，自有矿山一座，粘土矿资源丰富。矿山位于青川县白家乡凤台山，矿区面积1.4501Km2，开采深度+1100+760m。资源储量473.09万吨，其中：高铝粘土99.23万吨，硬质粘土373.86万吨。化学成分如下：指 标Al2O3Fe2O3CaO烧失量耐火度高铝粘50%3%0.8%17%1770C硬质粘土4050%0;当i=26%时，FNP=-358.830ip=it+（Ci-Co）t-1（Ci-Co）t-1+（Ci-Co）t(it-it-1)=25%+55.355.30+358.83(26%-25%)=25.13%三、财务经济评价（一）项目所属耐火制品行业基准收益率为11%,而通过计算，项目财务内部收益率为25.13,是行业基准收益率的1.28倍。（二）项目所属耐火制品行业基准投资回收期为年,项目动态投资回收期6.76年,比行业基准投资回收期提前6.24年,静态投资回收期为5.81年,比行业基准收期提前7.19年。(三)行业所属耐火制品平均投资利润率10%,项目投资利润率为20.90%,是行业平均投资利润率的2.09倍。（四）行业所属耐火制品平均投资利税率17%，项目平均投资利税率47.28%,是行业平均投资利税率2.78倍。经过以上分析，我们认为该项目在财务上是可行的。第十章 借款偿还计划项目建成后，达到设计生产能力后，年均利润（所得税前）和折旧共计1187.35万元，可用于偿还本息，预计项目建成投产后，四年可还清全部贷款本息。流动资金采取年初贷款，年末还本付息的方式进行偿还。第十一章 盈亏平衡分析项目设计生产能力为60000吨，达到设计生产能力时，产值为9300万元，产销率为94.50%, 产品销量为56700吨,销售额为8802万元,其中:高铝砖销量为28500吨,销售额为5700万元，粘土砖（粘土砖）销量28200吨，销售额3102万元。产品平均销价为1552.38元/吨。单位产品变动成本=变动成本总销售量=5581.805.67=984.44元/吨盈亏平衡点时的销售量=固定成本（产品平均销售价-单位产品变动成本）=3490500(1552.38-984.44)=6146吨盈亏平衡点时的销售额=61461552.38=954万元盈亏平衡点时的产量=614694.50%=6504吨盈亏平衡点时的产值=65041552.38=1009.67万元盈亏平衡点时的生产能力=盈亏平衡点时的产量设计生产能力=650460000=10.84%。综上所述，项目建成后，当生产负荷达到10.84%时，即生产耐火砖6504吨，销售耐火砖6146吨时,企业可达到盈亏平衡并略有盈余。第十二章 社会效益一、可安置农村剩余劳动力和企业下岗职工就业，该项目建成投产后，可新增就业人员266人，从而缓解社会压力，维护社会稳定。二、项目建成后，可实现税收1684.93万元，其中：所得税349.85万元。企业实现利润710.30万元。给地方财政、企业都会带来可观的回报。第十三章 结 论综上所述：一、项目依托本地资源和优势,生产耐火材料,符合国家的投资政策和本地实际情况。二、项目原料资源有保障，建设条件好，产品市场空间大。三、项目经济效益好，投资回收期短，还贷能力强，投资风险小，项目安全可靠。四、项目建成后，不但有良好的经济效益，而且对安置城镇待业人员、企业下岗职工和农村剩余劳动力等有明显的社会效益。同时，对加快工业强县和建设新农村步伐，促进剑阁工业上台阶，具有带头作用。综上所述，项目建设符合产业政策，资源有保障，生产技术工艺合理，经济效益好，社会效益明显，建议招商引进业主投资，早日建成，发挥效益。 (财务分析表略) 目 录第一章 总论5第二章 市场分析与建设规模9第三章 场址选择12第四章 技术和工程方案18第五章 节能减排与合理利用能源30第六章 环境影响评价35第七章 劳动安全、职业卫生与消防39第八章 节能与节能措施45第九章 项目实施进度与人力资源配置48第十章 投资估算与资金筹措51第十一章 财务效益分析55第十二章 风险分析60第十三章 结论与建议62目 录第一章 总论1第一节 项目背景1第二节 项目概况2第二章 项目建设必要性5第三章 市场分析与建设规模7第一节 汽车市场需求分析7第二节 市场预测12第三节 项目产品市场分析13第四节 建设规模16第四章 场址选择17第一节 场址所在位置现状17第二节场址建设条件17第五章 技术方案、设备方案、工程方案22第一节 技术方案22第二节 设备方案28第三节 工程方案33第六章 原材料、燃料供应38第七章 总图布置与公用辅助工程39第一节 总图布置39第二节 公用辅助工程43第八章 环境影响评价52第一节 环境保护设计依据52第二节 项目建设和生产对环境的影响52第三节 环境保护措施54第四节 环境影响评价56第九章 劳动安全卫生与消防57第一节 劳动安全卫生57第二节 消防64第十章 节能与节能措施67第一节 项目概况67第二节 项目综合能耗69第三节 节约及合理利用能源的主要措施71第十一章 项目实施进度与人力资源配置76第一节 建设工期76第一节 项目实施进度76第二节 生产组织与人员培训79第十二章 投资估算与资金筹措82第一节 建设投资估算82第二节 总投资估算86第三节 资金筹措86第十四章 财务效益分析88第一节 财务评价基础数据与参数选取88第二节 销售收入及销售税金估算89第三节 成本费用估算89第四节 财务评价91第五节 不确定性分析93第十三章 风险分析95第十四章 结论与建议97第一节 研究结论97第二节 建议9722