信息化优质项目可行性专项研究报告.doc

信息化项目可行性研究汇报 项目可行性研究汇报是企业从事建设项目投资活动之前，由可行性研究主体（通常是专业咨询机构）对市场、收益、技术、法规等项目影响原因进行具体调查、研究、分析，确定有利和不利原因，分析项目必需性、项目是否可行，评定项目经济效益和社会效益，为项目投资主体提供决议支持意见或申请项目主管部门批复文件。 信息化项目可行性研究汇报经过对项目标市场需求、资源供给、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面研究，从技术、经济、工程等角度对项目进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得经济效益和社会环境影响进行科学估计，为项目决议提供公正、可靠、科学投资咨询意见。具体而言，本汇报表现以下几方面用途： 用于报送发改委立项、核准或立案 用于申请土地 用于申请国家专题资金 用于申请政府补助 用于融资、银行贷款 用于对外招商合作 用于上市募投 用于园区评价定级 用于企业工程建设指导 用于企业节能审查 用于环境保护部门对项目进行环境评价 用于安监部门对项目进行安全审查 第一部分 项目总论 第二部分 项目建设背景、必需性、可行性 第三部分 项目产品市场分析 第四部分 项目产品计划方案 第五部分 项目建设地和土建总规 第六部分 项目环境保护、节能和劳动安全方案 第七部分 项目组织和劳动定员 第八部分 项目实施进度安排 第九部分 项目财务评价分析 第十部分 项目财务效益、经济和社会效益评价 第十一部分 项目风险分析及风险防控 第十二部分 项目可行性研究结论和提议 第一部分 信息化项目总论 总论作为可行性研究汇报首要部分，要综合叙述研究汇报中各部分关键问题和研究结论，并对项目标可行是否提出最终提议，为可行性研究审批提供方便。 一、信息化项目背景 （一）项目名称 （二）项目标承接单位 （三）负担可行性研究工作单位情况 （四）项目标主管部门 （五）项目建设内容、规模、目标 （六）项目建设地点 二、项目可行性研究关键结论 在可行性研究中，对项目标产品销售、原料供给、政策保障、技术方案、资金总额筹措、项目标 财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，全部应得出明确结论，关键包含： （一）项目产品市场前景 （二）项目原料供给问题 （三）项目政策保障问题 （四）项目资金保障问题 （五）项目组织保障问题 （六）项目技术保障问题 （七）项目人力保障问题 （八）项目风险控制问题 （九）项目财务效益结论 （十）项目社会效益结论 （十一）项目可行性综合评价 三、关键技术经济指标表 在总论部分中，可将研究汇报中各部分关键技术经济指标汇总，列出关键技术经济指标表，使 审批和决议者对项目作全貌了解。 四、存在问题及提议 对可行性研究中提出项目标关键问题进行说明并提出处理提议。 第二部分 信息化项目建设背景、必需性、可行性 这一部分关键应说明项目提议背景、投资必需性、投资理由及项目开展支撑性条件等等。 一、信息化项目建设背景 （一）国家或行业发展计划 （二）项目提议人和提议缘由 （三） 二、信息化项目建设必需性 （一） （二） （三） （四） 三、信息化项目建设可行性 （一）经济可行性 （二）政策可行性 （三）技术可行性 （四）模式可行性 （五）组织和人力资源可行性 第三部分 信息化项目产品市场分析 市场分析在可行性研究中关键地位在于，任何一个项目，其生产规模确实定、技术选择、投资估算甚至厂址选择，全部必需在对市场需求情况有了充足了解以后才能决定。而且市场分析结果，还能够决定产品价格、销售收入，最终影响到项目标盈利性和可行性。在可行性研究汇报中，要具体研究目前市场现实状况，以此作为后期决议依据。 一、信息化项目产品市场调查 （一）信息化项目产品国际市场调查 （二）信息化项目产品中国市场调查 （三）信息化项目产品价格调查 （四）信息化项目产品上游原料市场调查 （五）信息化项目产品下游消费市场调查 （六）信息化项目产品市场竞争调查 二、信息化项目产品市场估计 市场估计是市场调查在时间上和空间上延续，利用市场调查所得到信息资料，对本项目产品 未来市场需求量及相关原因进行定量和定性判定和分析，从而得出市场估计。在可行性研究工作报 告中，市场估计结论是制订产品方案，确定项目建设规模参考关键依据。 （一）信息化项目产品国际市场估计 （二）信息化项目产品中国市场估计 （三）信息化项目产品价格估计 （四）信息化项目产品上游原料市场估计 （五）信息化项目产品下游消费市场估计 （六）信息化项目发展前景综述 第四部分 信息化项目产品计划方案 一、信息化项目产品产能计划方案 二、信息化项目产品工艺计划方案 （一）工艺设备选型 （二）工艺说明 （三）工艺步骤 三、信息化项目产品营销计划方案 （一）营销战略计划 （二）营销模式 在商品经济环境中，企业要依据市场情况，制订合格销售模式，争取扩大市场份额，稳定 销售价格，提升产品竞争能力。所以，在可行性研究汇报中，要对市场营销模式进行具体研究。 1、投资者分成 2、企业自销 3、国家部分收购 4、经销人代销及代销人情况分析 （三）促销策略 第五部分 信息化项目建设地和土建总规 一、信息化项目建设地 （一）信息化项目建设地地理位置 （二）信息化项目建设地自然情况 （三）信息化项目建设地资源情况 （四）信息化项目建设地经济情况 （五）信息化项目建设地人口情况 二、信息化项目土建总规 （一）项目厂址及厂房建设 1、厂址 2、厂房建设内容 3、厂房建设造价 （二）土建总图部署 1、平面部署。列出项目关键单项工程名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、步骤次序和部署方案。 2、竖向部署 （1）场址地形条件 （2）竖向部署方案 （3）场地标高及土石方工程量 3、技术改造项目原有建、构筑物利用情况 4、总平面部署图（技术改造项目应标明新建和原有和拆除建、构筑物位置） 5、总平面部署关键指标表 （三）场内外运输 1、场外运输量及运输方法 2、场内运输量及运输方法 3、场内运输设施及设备 （四）项目土建及配套工程 1、项目占地 2、项目土建及配套工程内容 （五）项目土建及配套工程造价 （六）项目其它辅助工程 1、供水工程 2、供电工程 3、供暖工程 4、通信工程 5、其它 第六部分 信息化项目环境保护、节能和劳动安全方案 在项目建设中，必需落实实施国家相关环境保护、能源节省和职业安全方面法规、法律，对项目可能造成周围环境影响或劳动者健康和安全原因，必需在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治方法，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小最好方案。根据国家现行要求，凡从事对环境有影响建设项目全部必需实施环境影响汇报书审批制度，同时，在可行性研究汇报中，对环境保护和劳动安全要有专门叙述。 一、信息化项目环境保护 （一）项目环境保护设计依据 （二）项目环境保护方法 （三）项目环境保护评价 二、信息化项目资源利用及能耗分析 （一）项目资源利用及能耗标准 （二）项目资源利用及能耗分析 三、信息化项目节能方案 （一）项目节能设计依据 （二）项目节能分析 四、信息化项目消防方案 （一）项目消防设计依据 （二）项目消防方法 （三）火灾报警系统 （四）灭火系统 （五）消防知识教育 五、信息化项目劳动安全卫生方案 （一）项目劳动安全设计依据 （二）项目劳动安全保护方法 第七部分 信息化项目组织和劳动定员 在可行性研究汇报中，依据项目规模、项目组成和工艺步骤，研究提出对应企业组织机构，劳动定员总数及劳动力起源及对应人员培训计划。 一、信息化项目组织 （一）组织形式 （二）工作制度 二、信息化项目劳动定员和人员培训 （一）劳动定员 （二）年总工资和职员年平均工资估算 （三）人员培训及费用估算 第八部分 信息化项目实施进度安排 项目实施时期进度安排是可行性研究汇报中一个关键组成部分。项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设项目到项目达成正常生产这段时期，这一时期包含项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到完工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段各项投资活动和各个工作步骤，有些是相互影响，前后紧密衔接，也有同时开展，相互交叉进行。所以，在可行性研究阶段，需将项目实施时期每个阶段工作步骤进行统一计划，综合平衡，作出合理又切实可行安排。 一、信息化项目实施各阶段 （一）建立项目实施管理机构 （二）资金筹集安排 （三）技术取得和转让 （四）勘察设计和设备订货 （五）施工准备 （六）施工和生产准备 （七）完工验收 二、信息化项目实施进度表 三、信息化剂项目实施费用 （一）建设单位管理费 （二）生产筹备费 （三）生产职员培训费 （四）办公和生活家俱购置费 （五）其它应支出费用 第九部分 信息化项目财务评价分析 一、信息化项目总投资估算 信息化项目可行性研究汇报总投资估算 图：项目总投资估算体系 二、信息化项目资金筹措 一个建设项目所需要投资资金，能够从多个起源渠道取得。项目可行性研究阶段，资金筹措工作是依据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算结果，研究落实资金起源渠道和筹措方法，从中选择条件优惠资金。可行性研究汇报中，应对每一个起源渠道资金及其筹措方法逐一叙述。并附有必需计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明： （一）资金起源 （二）项目筹资方案 三、信息化项目投资使用计划 （一）投资使用计划 （二）借款偿还计划 四、项目财务评价说明&财务测算假定 （一）计算依据及相关说明 （二）项目测算基础设定 五、信息化项目总成本费用估算 （一）直接成本 （二）工资及福利费用 （三）折旧及摊销 （四）工资及福利费用 （五）修理费 （六）财务费用 （七）其它费用 （八）财务费用 （九）总成本费用 六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算 （一）销售收入 （二）销售税金及附加 （三）增值税 （四）销售收入、销售税金及附加和增值税估算 七、损益及利润分配估算 八、现金流估算 （一）项目投资现金流估算 信息化项目可行性研究汇报投资现金流估算 （二）项目资本金现金流估算 信息化项目可行性研究汇报资本金现金流估算 九、不确定性分析 在对建设项目进行评价时，所采取数据多数来自估计和估算。因为资料和信息有限性，未来 实际情况可能和此有出入，这对项目投资决议会带来风险。为避免或尽可能降低风险，就要分析不 确定性原因对项目经济评价指标影响，以确定项目标可靠性，这就是不确定性分析。 依据分析内容和侧重面不一样，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可 行性研究中，通常要进行盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定。 （一）盈亏平衡分析 （二）敏感性分析 第十部分 信息化项目财务效益、经济和社会效益评价 在建设项目标技术路线确定以后，必需对不一样方案进行财务、经济效益评价，判定项目在经济上是否可行，并比选出优异方案。本部分评价结论是提议方案取舍关键依据之一，也是对建设项目进行投资决议关键依据。本部分就可行性研究汇报中财务、经济和社会效益评价关键内容做一概要说明 一、财务评价 财务评价是考察项目建成后赢利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力财务情况，以判定建设项目在财务上可行性。财务评价多用静态分析和动态分析相结合，以动态为主措施进行。并用财务评价指标分别和对应基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判定项目在财务上是否可行。 （一）财务净现值 财务净现值是指把项目计算期内各年财务净现金流量，根据一个设定标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（项目计算期第十二个月年初）现值之和。财务净现值是考察项目在其计算期内盈利能力关键动态评价指标。 假如项目财务净现值等于或大于零，表明项目标盈利能力达成或超出了所要求盈利水平，项目财务上可行。 信息化项目可行性研究汇报财务净现值 （二）财务内部收益率（FIRR） 财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净现金流量现值之和等于零时折现率，也就是使项目标财务净现值等于零时折现率。 财务内部收益率是反应项目实际收益率一个动态指标，该指标越大越好。 通常情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，项目可行。 信息化项目可行性研究汇报财务内部收益率 （三）投资回收期Pt 投资回收期根据是否考虑资金时间价值能够分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态 回收期为例： （l）计算公式 动态投资回收期计算在实际应用中依据项目标现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净现金流量现值出现正值年数-1）+上十二个月累计净现金流量现值绝对值/出现正值年份净现金流量现值 （2）评价准则 1）PtPc（基准投资回收期）时，说明项目（或方案）能在要求时间内收回投资，是可行； 2）PtPc时，则项目（或方案）不可行，应予拒绝。 （四）项目投资收益率ROI 项目投资收益率是指项目达成设计能力后正常年份年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT)和项目总投资（TI）比率。总投资收益率高于同行业收益率参考值，表明用总投资收益率表示盈利能力满足要求。 信息化项目可行性研究汇报投资收益率ROI ROI部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，项目在财务上可考虑接收。 （五）项目投资利税率 项目投资利税率是指项目达成设计生产能力后一个正常生产年份年利润总额或平均年利润总额和销售税金及附加和项目总投资比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100% 投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，项目在财务上可考虑接收。 （六）项目资本金净利润率（ROE） 项目资本金净利润率是指项目达成设计能力后正常年份年净利润或运行期内平均净利润(NP)和项目资本金(EC)比率。 信息化项目可行性研究汇报资本金净利润率 项目资本金净利润率高于同行业净利润率参考值，表明用项目资本金净利润率表示盈利能力满足要求。 （七）项目测算关键指标汇总表 二、国民经济评价 国民经济评价是项目经济评价关键部分，是决议部门考虑项目取舍关键依据。建设项目国民经济评价采取费用和效益分析方法，利用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算项目对国民经济净贡献，评价项目在经济上合理性。国民经济评价采取国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为关键评价指标。依据项目标具体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，包含产品出口创汇或替换进口节汇项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。 三、社会效益和社会影响分析 在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对项目标社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量效益影响进行定性描述。 第十一部分 信息化项目风险分析及风险防控 一、建设风险分析及防控方法 二、法律政策风险及防控方法 三、市场风险及防控方法 四、筹资风险及防控方法 五、其它相关粉线及防控方法 第十二部分 信息化项目可行性研究结论和提议 一、结论和提议 依据前面各节研究分析结果，对项目在技术上、经济上进行全方面评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和提议。关键内容有： 1、对推荐拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响结论性意见 2、对关键对比方案进行说明 3、对可行性研究中还未处理关键问题提出处理措施和提议 4、对应修改关键问题进行说明，提出修改意见 5、对不可行项目，提出不可行关键问题及处理意见 6、可行性研究中关键争议问题结论 二、附件 凡属于项目可行性研究范围，但在研究汇报以外单独成册文件，均需列为可行性研究汇报附件，所列附件应注明名称、日期、编号。 1、项目提议书（初步可行性汇报） 2、项目立项批文 3、 厂址选择汇报书 4、 资源勘探汇报 5、 贷款意向书 6、环境影响汇报 7、 需单独进行可行性研究单项或配套工程可行性研究汇报 8、需要市场估计汇报 9、引进技术项目标考察汇报 10、 引进外资名类协议文件 11、其它关键对比方案说明 12、其它 三、附图 1、 厂址地形或位置图（设有等高线） 2、 总平面部署方案图（设有标高） 3、 工艺步骤图 4、 关键车间部署方案简图 5、 其它