1万吨柠檬深加工项目可研报告.doc

1万吨柠檬深加工项目可行性研究报告项目单位：安岳禹王生态实业有限公司（筹）项目建设地点：四川省安岳县工业区可研报告编制时间：二八年十月目 录第一章 总 论11.1 项目概要11.1.1 项目单位基本情况11.1.2 项目建设条件21.1.3 项目建设方案31.1.4 投资结构及资金来源41.3 综合评价5第二章 背景及必要性62.1 项目建设背景62.1.1项目提出的主要依据62.2.5是企业做大做强的需要9第三章 建设条件103.1 项目区概况103.1.1 地理位置及区域范围103.1.5 项目建设地点选择113.2 项目建设条件优劣势分析113.2.1 政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等113.2.2 主要障碍因素及解决方案12第四章 市场分析和销售方案134.1 市场分析134.1.1 项目产品市场供求现状134.2 销售策略、方案和营销模式164.3 市场风险分析174.3.1 项目产品市场风险因素分析174.3.2 防范和降低风险对策17第五章 建设方案185.1 产品方案和建设规模18项目达产后年储藏1万吨。年产优质浓缩柠檬汁2100吨、柠檬香精油500吨、柠檬汁饮料6000吨，柠檬发酵酒1000吨，柠檬茶400吨。185.5 设备方案215.6 原料和燃料供应方案245.7 公用工程、辅助工程及其它配套工程245.7.1 公用工程245.7.2 辅助工程255.7.3 其他配套工程265.8 节能减排措施26第六章 环境影响评价286.1 环境影响286.2 环境保护与治理措施286.2.1 废水处理286.2.2 废渣处理286.2.3 废气处理286.2.4 噪声治理296.2.5绿化296.3 评价与审批29第七章 项目组织与管理307.1 组织结构与职能划分307.1.1 组织结构307.1.2 运行模式317.1.3 劳动定员317.2 经营管理模式317.3 经营管理措施327.4 技术培训327.5 劳动安全、卫生与消防33第八章 投资概算与资金来源348.1 投资概算依据348.2 投资估算348.2.1 总投资：项目总投资10000万元。348.2.2 建设投资：项目建设投资7000万元(含建设期利息)。34其中：348.2.3 流动资金348.4 资金使用和管理358.4.1 银行贷款资金的使用和管理35第九章 财务评价369.1 财务评价依据369.2 营业收入、营业税金和附加估算379.2.2 营业税金及附加399.3 总成本及经营成本估算399.3.1 单位产品生产成本估算399.3.2 项目总成本估算399.3.3 经营成本估算399.4 财务效益分析399.4.1 盈利能力分析399.4.2 清偿能力分析409.5 不确定性分析409.5.1 盈亏平衡分析409.5.2敏感性分析419.6 财务评价结论42第十章 社会效益分析4310.1 社会评价基本结论4310.2 农业产业化经营4310.2.1 壮大主导产业，促进结构调整分析4310.2.2 完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业4310.2.3 辐射带动能力分析4410.3 农民增收、农业增效评价4510.3.1 农民增收4510.3.2 农业增效4510.3.3 对比分析45V第一章 总 论第一章 总 论1.1 项目概要1.1.1 项目单位基本情况1.1.1.1 概况四川禹王生态农业发展有限公司是成都市农业产业化重点龙头企业，是由香港禹王生态集团国际有限公司在内地投资的以水果生产、加工、营销、出口为一体的外向型企业。公司成立于2002年4月,是四川省参政咨询重点企业，是四川省诚信示范单位，公司通过了ISO9001：2000管理体系认证，是中国唯一一家通过欧洲优良农业体系（EUREPGAP）和中国良好农业体系认证（CHINAGAP）的企业，2008年开展了GLOBALGAP。公司品牌商标是中国、美国和台湾的商标注册，禹王水果品牌，被评为著名商标。公司主要业务为：四川特色水果及加工品的出口。目前已经成功地把四川猕猴桃和柑橘在国际市场进行推广，公司围绕品牌建立品牌效应的目标，把中国猕猴桃在世界的地位提升到了世界第二。2007年公司出口猕猴桃11000吨，出口柑橘3800吨，创汇800万美元。带动相关产地农民人均增收800元以上。为都江堰猕猴桃主产区农民购买社保和合作医疗保险。与禹王合作的猕猴桃种植户达到38000余户。公司拥有一支集果品种植、栽培、果品加工、检验、营销和懂管理的较高素质人才队伍，专业技术、文化水平和年龄结构合理。禹王公司有员工568人，其中高、中级专业技术人员86人；大专以上人员占51%，高中以上人员占49%；80%以上员工为当地农村剩余劳动力和城镇下岗职工；员工平均年龄27.6岁。1.1.1.2 财务状况禹王公司成立于2002年，注册资本600万元。2006年底，公司总资产为3063万元，其中固定资产344万元，流动资产2719万元，负债总额933万元，所有者权益2130万元，实收资本50万元。2006年公司主营业务收入8879万元，净利润788万元，资产负债率为30.3% 。到2007年底，公司总资产为3739万元，其中固定资产376 万元，流动资产3363万元，负债总额713万元，所有者权益3026万元，实收资本50万元。2007年公司主营业务收入10101万元，净利润896万元，资产负债率为19%.1.1.1.3 法人代表基本情况公司法人代表刘彬伍，出生于1967.01.26学历：大专文化，专 业：工商管理， 1987年广州大学经济管理大学毕业 ，1988参加工作， 高级经济师。 2002年4月至今，本着“立足三农为根，举步富民为本”的思想，开始涉足猕猴桃和柠檬种植与加工、销售业，并大力发展猕猴桃和柠檬种植与加工、销售，先后创建了四川禹王生态农业发展有限公司、都江堰禹王生态实业有限公司、彭州禹王生态有机农业有限公司、 安岳禹王生态柠檬生产合作社、上海禹王分公司、广州禹王分公司，北京禹王分公司。 并担任上述公司董事长；其领导的禹王生态集团是成都农业产业化重点龙头企业，全国支持三农贡献企业、四川省质量管理先进单位、四川省50家食品放心优质品牌企业、四川省诚信商业联系单位、全国诚信守法乡镇企业、守合同重信用企业、银行信用AA+级企业。 1.1.2 项目建设条件安岳县当地农民群众有历史悠久的柠檬种植习惯和丰富经验，而且安岳县委和县政府十分重视全县柠檬种植业的发展，为柠檬业的发展营造了优越的政策环境，项目在原料方面有充足的保障。本项目为新建项目，企业在柠檬深加工领域，具有丰富的经营管理经验，技术方面具有较强的优势，并且在建立了覆盖全国及欧、亚、美的市场网络体系。1.1.3 项目建设方案项目名称：安岳县1万吨柠檬深加工厂建设项目产品方案：年储藏柠檬1万吨。年产优质浓缩柠檬汁2100吨、柠檬香精油500吨、柠檬汁饮料6000吨，柠檬发酵酒1000吨，柠檬茶400吨。建设地点：安岳县工业中区内。建设规模：年储藏柠檬1万吨。年产柠檬深加工产品1万吨技术来源的可靠性与可行性：技术来源于中国农业科学院和禹王果品研究中心，中心是一个专门从事果品种植与深加工应用技术研究与开发的科研机构，已先后承担了四川省有关果品产业链科技攻关项目5项，技术来源可靠，技术可行。项目同时以农科院、川农大作为科技支撑。进度安排：整个项目的建设期为一年，从2009年1月12月，本项目确定从2010年1月份开始投产。具体建设进度计划见下表：表1-1 项目实施进度表建设期项目 1月2月3 月4 月5 月6 月7 月8 月9 月10月11月12月1、项目可研2、规划设计3、土建施工5、设备购置及安装6、人员培训7、调试生产8、竣工验收组织管理方案：项目实行项目经理负责制，权责明确，以保证项目顺利进行。对项目的施工组织管理，按照有关规定，实行对工程施工单位进行公开招标的方式，严把资质审查关，同时聘请专业工程监理单位，对工程进行全程监控，保证工程质量；项目资金建立专门的账户和往来帐，以确保项目资金专款专用。1.1.4 投资结构及资金来源本项目总投资为10000万元，其中建设投资为7000万元（其中建筑工程：3569万元；设备购置2854万元，安装工程143万元，其他费用434万元）含建设期利息，铺底流动资金为3000万元。本项目资金来源为：资本金5000万元，占规模总投资的50%，申请银行贷款5000万元，占规模总投资的50%。1.2 可行性研究报告编制依据（一）、国家农业部综合开发办公室关于印发国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲的通知（国农国办2002175号文件）。（二）、国家农业综合开发办公室编辑出版的国家农业综合开发项目和资金管理适用读本。（三）、国家计委、国家建设部1993颁布的建设项目经济评价方法与参数。（四）、中共中央关于加强西部地区特色农业发展的意见；中国农村扶贫开发纲要（2001-2010年）。 (五)、市场上【中共四川省委、四川省人民政府关于大力扶持龙头企业，加速推进农业产业化经营的意见】。 （六）、中发20041号中共中央、国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见（七）、安岳县农业“十一五”规划1.3 综合评价该项目对于促进当地农业结构和农村经济结构调整，促进当地农民增收具有重要作用，而且，该项目还可给广大消费者提供柠檬产品的需求。项目产品可以充分利用公司现成的市场网络和品牌形象，实施规模化低成本的竞争战略和差异化竞争策略，产品立足国内实际，并积极开拓海外市场，已与欧、亚、美多家公司鉴定了每月出口欧、美1000吨柠檬和柠檬深加工产品的供销合同，产品销售不成问题。本项目采用公司已经掌握的生产技术，可行性强，技术工艺在同行业领先。项目建设实施废弃物综合利用,项目建设地点环境评价指标良好，项目建设已经得到安岳县环境保护局的环保审批。根据市场情况和经济分析，该项目达产后年实现销售收入33705万元，实现利润3792万元，实现税收2376.1万元（含所得税），出口创汇3500万美元，项目盈亏平衡点为44.7%。税前平均投资利润率为28.49%，投资回收期税前为4.3年，本项目具有较强的抗风险能力。 项目的实施可以直接带动合同专业户2万余户种植柠檬；间接带动项目区5万户、10万余人种植柠檬。 综上，本项目充分利用当地资源优势，带动当地农业发展和农民增收，是一个利农利企，还富财政的好项目。由于项目投资规模较大，单靠企业自身积累，仍有部分资金缺口。因此，资金困难成为障碍项目实施的主要因素。为此，恳请相关部门给予资金支持，保证项目顺利实施。49第二章 背景及必要性第二章 背景及必要性2.1 项目建设背景2.1.1项目提出的主要依据中共中央、国务院在把推进农业产业结构的战略性调整，发展大农业，加快果木业产业化进程，逐步转移农业富余劳动力，多渠道增加农民收入列为重要任务，同时制定了退耕还林的方针政策。这为在我国中西部大力发展果木提供了前所未有的发展机遇。安岳是国家命名的全国唯一柠檬商品生产基地县，是中国柠檬之都，现已建成柠檬基地乡镇29个，基地村325个，柠檬栽培面积23万亩，1600万株。2008年预计鲜果产量12万吨， 其产量、规模、市场占有率占全国70%以上。全县栽植柠檬1万亩以上的乡镇7个；500010000亩的乡镇16个；100亩以上的业主大户68户，面积10000亩。全县建成柠檬绿色食品生产基地3万亩，柠檬标准化示范园2.5万亩，推行柠檬标准化生产10万亩。安岳柠檬品质世界一流，多次荣获国优、省优水果和四川省知名品牌、泰国国际博览会金奖、北京国际农业博览会名牌产品、全国名特优农产品评比金奖、全国十佳区域公用品牌、中华名果、中国优质柠檬基地重点县等殊荣。柠檬鲜果通过了国家绿色食品认证和地理标志产品认证，安岳柠檬证明商标已在国家工商总局申请注册。安岳柠檬以其生态优势、技术优势、规模优势、品质优势和品牌优势赢得了“中国柠檬看四川，四川柠檬看安岳”的美誉。按照安岳县柠檬产业的发展规划，2010年柠檬栽培面积将达到30万亩，产量在20万吨以上；2020年柠檬保存面积达30万亩，产量在50万吨左右。经过专业合作社的带动，今年预计将有21户业主承包万余亩土地定植柠檬。 2.1.2项目提出的理由为了响应党和国家的产业发展政策，适应省、市、县的区域经济发展规划，圆满完成省、市、县“十一五”发展规划的目标，促进地方经济发展，帮助农民尽快增收致富，特提出该项目的建设。通过该项目的实施可以充分挖掘资源、技术和市场优势，进一步强化品牌建设，提高公司的综合竞争力，为全省、乃至全国的柠檬产品产业综合开发提供典范。通过深加工项目建设，促进产业化生产基地朝标准化、规模化种植发展，从而规范企业生产原料的品质，确保产品真正实现“优质、绿色和安全”，帮助企业开拓更为广泛的国际国内市场，提高产品的竞争力，最终保护产业化基地农户利益。2.2 项目建设的必要性2.2.1 是满足市人民生活发展和市场需求的需要 柠檬是一种优良的人体保健果品，除富含多种维生素（如Vc、Va、Vb、Vd、Vb1、Vb2）、矿物质（Ca、P、K、Na、Mg）、有机酸和氨基酸等人体必需的营种植素外，还富含果胶、黄烷酮和类柠檬苦素等功能成分，因而其产品均具有较强的抗氧化、抗癌、抗衰老和防治心血管类疾病、杀死艾滋病病毒（HIV）等保健功能。本项目以无公害优质柠檬为原料，采用先进工艺和设备精心加工制成系列优质、安全、食用方便的柠檬深加工产品，正好能满足人们日益增长的消费需求。柠檬除可加工制汁、制酒外，加工后剩余的皮渣可提取香精油、果胶、橙皮甙等成分，它们是食品、轻纺日化和医药工业的重要原材料。此外，柠檬还具有较强的表面活性功能，在美容健肤方面具有广泛的实用价值和很大的商品化潜力。综上所述，柠檬全身是宝，既可鲜食又可进行综合深加工，具有很高的开发价值。柠檬在国内外市场的需求量将越来越大，因此大力开发柠檬产业，其市场前景广阔。2.2.2 是提高柠檬市场竞争力，确保产业可持续发展的需要安岳柠檬种植规模偏小，管理水平不高；产业链短，尤其加工业严重滞后于种植业的发展。其加工仅为初级 ，带动能力低。 为此，通过龙头企业或服务组织把分散的农户生产组织起来，形成专业化、规模化体系；而且专合组织还进一步把产前、产中、产后环节有机结合起来，形成一体化经营，这无疑将进一步扩大产业规模，从而使农业规模经营突破了土地规模的局限，以横向和纵向更广空间的要素配置实现规模效益，增强农户参与大市场竞争的能力。同时与农户联结的农产品加工、流通企业，也因为与生产农户形成经济利益共同体而有了稳定的货源和原料生产基地，避免了产销波动，同样提高了企业抗风险能力和市场竞争力。因此，本项目通过具有一定经济实力、市场营销经验和项目运作与管理经验的业主禹王投资当地的柠檬加工工业，并使之作为龙头来带动种植业的发展，有利于形成优质柠檬种植、加工、销售有机结合和相互促进的机制，延伸产业链，确保果农增产增收，提高市场竞争力，确保安岳柠檬产业的可持续稳定发展2.2.3 是立足解决三农问题，推进农业和农村经济结构调整的需要 改革开放20多年来，安岳经济社会发展取得了巨大的成就。但传统农业、粗放农业仍居主导地位，农产品市场化率低，农业组织化程度低，这与发展现代农业极不适应。因此，必须要以加强农业基础地位和增加农民收入为出发点，以体制创新和技术创新为动力，按照改造传统农业、壮大优势产业、发展新兴产业的思路，进一步加大农业和农村经济结构调整力度，大力发展对农村和农村经济带动力强、且有比较优势的主导产业，提升农业产业层次，促进农业和农村经济的快速发展，促进农民增收致富。该项目针对安岳县丰富的、极具开发价值的柠檬资源，面向国际国内市场，对柠檬进行深度开发和综合加工利用，大大提高产品附加值和经济效益，使河边柠檬产业进一步向现代化、科技化、规模化的方向发展。同时，也会带动和促进食品、运输、包装、果木业等相关产业的发展，这将有助于安岳农业产业结构调整，促进农村经济的发展。因此，该项目与国家及省、市、县农业产业结构调整精神相一致，与安岳关于农业和食品工业发展思路相吻合，符合区域经济发展和产业结构布局要求。2.2.4 是真正实现农业增产、农民增收的需要柠檬虽然是安岳的特色产业，但规模仍然偏小，管理粗放，单产低，品质不高，产业链短。这就严重影响了柠檬的规模发展以及产业结构的调整，制约了安岳农业和农村经济发展，影响农民增收和农村的稳定。本项目通过运用协会+基地+农户的产业化经营模式，一方面能充分利用柠檬资源优势，另一方面又能充分发挥龙头企业在资金、技术、经营管理和市场营销中的优势，从而真正将区域资源优势转化为经济优势，大大提高柠檬产业的经济效益，使果农获得显著的经济效益，推动农村经济的发展。2.2.5是企业做大做强的需要该项目的建设，可以进一步地促进企业科技投入，通过大力开发绿色食品、有机产品、精深加工产品，一方面可以很好地提高产品的市场竞争力，提高企业效益，另一方面，还可以在很大程度上提升企业的品牌效应，促进企业将小柠檬做成大产业。 第三章 建设条件第三章 建设条件3.1 项目区概况3.1.1 地理位置及区域范围安岳县县境地理坐标在东径1035210415，北纬29272935之间，安岳地处位于四川盆地中部，东靠重庆，南连内江，西邻资阳，北接遂宁，是四川盆地腹心地带的陆路交通要冲，国道319线和省道206线穿境而过。全县幅员面积2690平方公里，辖69个乡镇，总人口154万。 3.1.2 自然资源状况安岳属四川盆地中亚热带湿润气候区，气候温暖湿润，雨势同季，雨量充沛，冷热四季分明，干湿两季分明，年平均气温17.2，极端最高气温38.4，极端最低气温4.0，年平均日照总数1134.6小时，年平均降雨量1025.8毫米，最大日降雨量248.9mm，平均相对湿度81%，最小相对湿度70%，年平均蒸发量1119.7，最大风速17.0m/s，全年主导风向西北风、东北风，全年无霜期334天。3.1.3 社会经济情况安岳县2007年，全县有工业企业7300余户，其中规模以上企业100余户。全县实现工业总产值82亿元，同比增长41.7%，比2005年增长1.3倍；工业增加值达到24.2亿元，同比增长60.2%，比2005年增长1.9倍。规模以上工业实现总产值34.77亿元，同比增长78.4%；比2005年增长1.7倍；实现增加值11.5亿元，同比增长49.4%，比2005年增长4.5倍。全县有粮油加工、柠檬加工、丝绸纺织、医药制造、肉制品加工等十多个行业，初步形成了农产品加工、制药、建材包装三大支柱产业。3.1.4 项目关联产业的发展状况四川省2003年柠檬鲜果产量3万吨，到2007年已发展到柠檬鲜果产品11.5万吨；安岳县2007年柠檬鲜果产量已达到8万吨。柠檬种植农户达到10多万户、近30万人； 目前已成为四川省安岳县已成为柠檬种植、加工和销售集散地，在省内居于明显优势，相关的肥料、包装和柠檬笼等关联产业也得以蓬勃发展。安岳县是四川省确定的“十一五”优质柠檬种植区，为此安岳县将大力发展柠檬种植业作为当地主要支柱产业之一，并确定了“柠檬经济强县”、“农业产业化、标准化、组织化示范县”的果业发展规划。 3.1.5 项目建设地点选择项目选址在安岳县工业区内，工业区统一建有工业污水处理站，而且工业区内和项目选址远离城市和工厂，无“三废”污染、无传染源威胁，加工厂对柠檬鲜果冲洗和加工水污物均进行了处理，达到国家三级排放标准后，通过管网送往工业区工业污水处理站，经过处理后进行排放。3.2 项目建设条件优劣势分析3.2.1 政策、资源、市场、科技、环境条件、基础设施条件等3.2.1.1 政策优势随着安岳是国家级柠檬商品生产基地县的命名，安岳县确定了积极创建省、市级“丘区外向型果木经济强县”、“农业产业化、标准化、组织化示范县”的果木业发展规划，依托国家级柠檬商品生产基地县建设平台，以生产优质绿色柠檬加工核心，以禹王公司、为龙头带动产业化经营；通过结构调整、品种改良、适度规模生产、标准化管理等手段，确保食品生产优质安全，扩大出口创汇。为此，县委和县政府十分重视全县柠檬种植业的发展，为柠檬种植业的发展营造了优越的政策环境。3.2.1.2 资源优势安岳全县出果商品柠檬将达到20万吨，果木业产值占全县农牧渔业总产值的比例达到65%以上，力争果木加工产品出口比例占50%以上。该项目柠檬源来自于安岳及周边市、县柠檬年出果量已达到25万吨，“十一五”期末将达到30万吨，柠檬源丰富，资源优势明显。3.2.1.3 市场优势公司柠檬市场网络遍及全国26个省、市和自治区的600多家大中型超市和欧洲、拉美、日本等国际市场；项目单位的“禹王”品牌被评为四川省著名商标、四川省名牌产品、消费者喜爱品牌。3.2.1.4 科技开发能力公司拥有柠檬业研究所，并有中国农科院、川农大作为科技支撑；拥有果木种植、良种繁育、食品加工等多学科综合利用技术，拥有柠檬产品深加工国际发明专利，具备该项目建设的技术优势。3.2.1.5 环境条件项目种植基地位于农村丘陵山区，深加工基地远离城市和工厂，无“三废”污染、无传染源威胁，种植基地和加工厂对柠檬废弃物、加工污水污物均进行了处理，达到国家排放标准后进行排放。项目区环境评价指标良好，项目建设已经得到安岳县环保局的审批。3.2.1.6 基础设施条件项目所在地 213国道纵贯南北，305省道横穿东西。项目建设地距成都仅一个多小时的车程，到内江火车站只需1小时，交通便利。项目建设地点安岳县工业园区水、电、路、通讯等配套设施齐全。3.2.2 主要障碍因素及解决方案该项目的产业链条延伸较长，所需流动资金量较大。仅仅靠企业自身积累，不能够满足项目需要，希望银行在资金方面给与支持。第四章 市场分析和销售方案第四章 市场分析和销售方案4.1 市场分析4.1.1 项目产品市场供求现状1 、国内外柠檬产品市场供求状况据FAOA统计，2000年世界柠檬鲜果产量981万吨，主要用于鲜食，加工占总产量的21%，大约为207万吨。柠檬香精油年产量约3500吨左右，柠檬原汁年产60多万吨。世界最大的鲜柠檬出口国是西班牙、阿根廷和墨西哥；加工量最大的是阿根廷、美国和意大利，这三个国家柠檬加工量占世界柠檬加工量的2/3以上。意大利的柠檬主要产自西西里岛，西西里柠檬油是世界贸易中质量最好、价格最高的极品，年产量800吨 左右，价格约2.5万美元/吨。柠檬消费市场广泛。北美和欧洲发达国家柠檬消费占消费量的80%，中东国家，如约旦、塞浦路斯、黎巴撤和埃及也有较高的人均消费水平。预计2010年世界柠檬产量将达到1128万吨，较1996/98增长15%。预计年增长率为1.1%。西班牙、阿根廷和墨西哥将继续作为最大的鲜柠檬出口国。美国将成为鲜柠檬和香精油的最大进口国，到2010年其进口量将占世界总进口量的20%。柠檬主要用于鲜果市场，2010年鲜销890万吨，加工300万吨。柠檬油用于食品和日化工业，柠檬汁主要用于佐餐、制作饮料以及作为饮料配料用于改善饮料的口味。 2、主要产品市场分析（1）.柠檬油 据统计，目前，全世界一年柑桔香精油的需求量约为16000吨，其中60-70%供食品工业使用，其余则用于化妆品、芳香清洁剂和杀虫剂等。世界柠檬油需求量约为4000吨。据报道，目前美国市场柠檬香精油供不应求，价格上涨，期货价格为20.25-22.25美元/公斤。目前，国内柠檬香精油需求量为350吨左右，其中香精油行业需求量在300吨左右，这部分主要依赖进口；医药工业50吨（主要用桔皮油代替）。而香柠檬（巴柑檬）油和白柠檬油中国为净进口国，且价格昂贵。随着我国加入WTO，以及日化、医药工业的发展，国内柠檬香精油需求量逐年上涨。因此，利用柠檬加工生产果汁等产品时，配套撮香精油，并拓展柠檬香精油的应用范围，可大大提高产品的附加值和技术含量，所以开发柠檬油市场潜力巨大。（2）.柠檬汁及果汁饮料近20年来，国际果汁市场贸易量和国际贸易额逐年增长，平均增长率为15%。1980年果汁国际贸易额为10亿多美元，到1995年已达50亿美元，其中发展中国家的出口额占60%以上。据世界银行统计，1997年世界果汁消费量1，600多万吨。2003年，果汁生产者国际联合会（IFU）专家预测，在今年底，全球果汁消费量将达到2，380万升，将比1997年增加770万吨。近几年来，在中国饮料保持约20%的增长速度的同时，果汁饮料以其特有的稳步攀升的态势得到了良好的发展，浓缩果汁的生产产生了良好的社会效益和一定的经济效益，逐年上升，其品牌效应、产品结构、企业规模、销售市场也走上了健康的轨道。据专家预测我国柑桔果汁消费将以每年10%15%的速度增长，到2010年，我国柑桔产量将达到2，100万吨，柑桔汁消费量将达到350万吨，人均消费量由目前0.1升增长到2.5升。我国目前的生产能力远不能满足需求。因此果汁业需要扩大产量是毋庸质疑的。柠檬汁饮料营种植丰富，风味独特，开发柠檬汁加工符合市场发展趋势，提高经济效益，市场前景广阔。随着宣传和市场营销力度加大，预计今后若干年后，柠檬汁饮料需求量将超过10万吨。（3）.柠檬茶保健茶是我国传统的特色饮料之一。在我国众多医书中，记录了1100多种有治疗作用的茶类饮品，而近20年中新发展的有典可查的各类水果茶、药茶、中草药保健茶则有350种之多。近几年来，随着人们健康意识增强，在全国饮料市场迅速扩大之后，茶饮料及保健茶已成为饮品市场的新亮点。 据国外调查公司预测，未来5年，全球保健茶饮料将以高于普通饮料1倍以上的速度增长。据统计数据显示，我国茶饮料产量在2002年已升至饮料业的第二位，达到180多万吨，而建立在我国传统中医药学和现代健康理论基础上的具有强身和保健功能的保健茶产品更是受市场的欢迎，其前景越来越好。目前，全国柠檬茶的市场需求量在150-180吨，随着人们对柠檬保健功能的不断认识，旅游业的发展，以及市场的开拓，袋装柠檬保健茶的需求量将逐年上升。3、国内同类企业的布局及生产销售情况近年来，我国有关部门在农村产业结构调整中，把“ 柠檬生产”列为重要的种植项目之一，使 柠檬种植区域不断扩大，除四川、福建、云南、海南等原有的柠檬生产基地之外，贵州、湖北、湖南柠檬新区，也表现出了较强的发展势头。据有关部门估计，四川、福建、云南、海南等省种植数量最多，占我国柠檬产量的75 %80%。我国目前较具规模的柠檬制品加工企业主要分布在四川、福建、云南、海南。其中四川主要以出口冻柠檬为主；四川禹王目前的生产经营规模在全国同行业排名前二位，目前主要以国际市场销售为主，其国际销售量 在全国居于首位。4.1.2 市场前景分析 据预测，国内十一五末柠檬鲜果需求可达30万吨以上，周边国家的需求约20万吨，加工品需求为5万-10万吨。据相关资料显示，全国柠檬加工业还存在加工规模小、综合实力弱；初级加工产品多，高附加值产品少，并缺少名牌产品；储运、加工技术与设备落后；综合利用水平低；质量标准不健全、质量控制体系不完善等问题，因此，对柠檬进行深度加工和综合利用，具有很大的市场潜力。 4.1.3 项目产品的市场竞争优势分析1、技术优势公司拥有柠檬业研究所，拥有食品开发和果木种植专业技术人员56人，并有“中国农科院、四川农业大学”作为科技支撑，新产品研发能力强，在国内同行业企业中处于领先水平。2、质量优势该项目技术装备全部采用国内外先进的果品自动分级机，果品榨汁机 ，果汁灌装线生产，真空包装、高温杀菌，在国内同行业中居于先进水平。项目产品将严格按照HACCP、绿色食品、有机食品和出口食品生产企业卫生规范进行管理，产品质量高，完全可以参与国际市场竞争。3、品牌优势禹王牌柠檬产品目前已是四川省著名商标、四川省名牌产品，目前公司正在积极申报中国驰名商标、中国名牌农产品和四川省特色旅游产品，通过这些品牌建设，将进一步地提升企业产品的商誉。4.2 销售策略、方案和营销模式1、销售策略 公司的营销将突出绿色和有机柠檬的品质，通过整合营销手段和绿色营销模式树立柠檬的品牌形象。公司将主要采取规模化和品牌竞争战略和差异化竞争策略，以此获得市场竞争优势，保持竞争优势，开拓国际市场，提高市场占有率。公司柠檬果汁系列产品主要满足现有国内市场，并拓展国际市场 ；柠檬鲜果则在现有基础上进一步扩大国际市场。2、销售方案公司在国内成都、重庆、深圳、北京、上海、西安和杭州等大中城市设立代理商及销售网点486家，公司将以此为依托，在全国其它大、中城市建设销售渠道和销售网点，争取在3年之内初步形成完善的全国营销服务网络，同时，逐步扩大欧美市场份额。3、营销模式营销渠道的模式为：在全国各大片区的大城市设立办事处，负责该地区的经销渠道和大客户销售工作；在各省委托一家分销商或总代理商；公司总部主要负责国际市场销售网络和经销渠道建设，经销层次为国际和国内两级。在建立了营销渠道之后，重点是加强渠道的管理，争取与分销商建立战略伙伴关系，相互信任，长期合作，利益共享。4.3 市场风险分析4.3.1 项目产品市场风险因素分析该项目产品所采用的技术方案先进可行，工艺路线合理，产品科技含量高，竞争优势明显，市场潜力大，销售方案可行；其主要风险在于原料供应的稳定性和柠檬源的质量，影响生产的进行和产品的质量。4.3.2 防范和降低风险对策为了降低项目的风险，公司同柠檬种植户签订供销合作协议，稳定原料柠檬供应的数量和价格。另外，为了提高柠檬的质量，公司引进一批优质种柠檬，帮助农民改良手中的抵挡柠檬。第五章 建设方案第五章 建设方案5.1 产品方案和建设规模项目达产后年储藏1万吨。年产优质浓缩柠檬汁2100吨、柠檬香精油500吨、柠檬汁饮料6000吨，柠檬发酵酒1000吨，柠檬茶400吨。5.2 建设规划和布局本项目拟建立一个柠檬综合加工厂，建 1万吨柠檬冷藏库一座、柠檬汁加工车间、柠檬香精油回收车间、柠檬发酵酒车间、柠檬茶车间，以及配套的库房、冷库、锅炉房及水处理间等生产设施，同时建有完善的办公、职工宿舍、食堂等办公和生活设施。按功能将厂区划分为 ：（1）厂前区：设计将质检为公楼布置在产区人流入口附近，并在周围布置食堂、浴室、职工宿舍等，从而形成合理的厂前区。（2）主要生产区：从厂前区开始，按全年主导风向相反的方向，依次布置：柠檬冷藏库、柠檬汁（含香精油车间）、饮料车间、果酒车间、柠檬茶车间、成品库房、交配电房等。（3）辅助生产区：在厂区下风侧布置锅炉房、废水处理站等。5.3 建设标准项目按照对欧盟出口产品生产企业卫生规范要求进行建设。1.无公害食品 柠檬（N/Y5014-2001）；2.无公害水果安全要求（GB18406.2-2001）；3.食品企业通用卫生规范（GB 14881-1994）；4.饮料厂卫生规范（GB 12695-1994）；5.食品工具、设备洗涤剂消毒剂卫生标准（GB 14930.2-1994）；6.食(饮)具消毒卫生标准(GB017325-1998)；7.食品工业用浓缩果蔬汁（浆）卫生标准 （GB 17325-1998）；8.食品卫生检验方法 理化部分 总则（GB/T 5009.1-1996）；9 .柠檬及其制品香精油含量的测定 （ISO 1955-1982）；10.瓶装酒、饮料塑料周转箱（GB/T 5738-1995）；11.饮料酒标签标准（GB 10344-1989）；12.软饮料的检验规则、标志、包装、运输、贮存（GB/T 10790-1898）；13.软饮料原辅材料的要求（GB/T 10791-1989）；14.茶饮料卫生标准GB 19296-2003； 5.4 生产工艺技术方案5.4.1 生产工艺5.4.2 生产流程 图1：浓缩柠檬汁、柠檬茶、柠檬精油生产工艺流程。柠檬鲜果-清 洗 -分级、检果-护色切片-磨 油- 烘 干-榨 汁-油水离心-粉 碎-第一次分离-精油离心机-调 配-第二次分离-香精油脱蜡-柠檬茶（片）-杀菌-香精油-柠檬原-浓缩-冷却、灌装-浓缩柠檬-保藏-10-18图2柠檬发酵酒工艺流程柠檬原汁-预处理-加糖、调pH等、成分调整-生产菌种、接种扩大培种植发酵菌种-压滤陈酿换桶-过滤勾兑- 灌 装-杀菌柠檬发酵酒 图3柠檬汁饮料工艺流程：糖、浓缩汁（原汁）-水、酸调配-净化和软化-添加剂-过滤-香 料-均质-脱气-清洗包装-瞬时杀菌清洗包装-冷却灌装消毒-无菌灌装-密封-密封-冷却-检验-贴标装箱-柠檬汁饮料5.4.3工艺技术来源的可靠性和可行性该项目工艺技术主要来源于四川省柠檬工程技术研究所承担的四川省科技厅科技计划项目柠檬规模化种植及产业化技术研究与开发成果。该工艺技术已在禹王实施多年，技术工艺成熟、可行。5.4.5 物料消耗定额及平衡图5-6 物料消耗平衡图 柠檬10（万 吨） 分选 精 深 加 工冻柠檬1万吨柠檬汁2100吨、520吨柠檬汁饮料6000吨柠檬发酵酒1000吨，冻柠檬 3000吨冻柠檬 3500吨冻柠檬 3500吨调味料18.70吨其他辅料 21.04吨调味料10.15吨其他辅料 13.25吨调味料13.10吨其他辅料 16.20吨 5.5 设备方案本项目设备选型、来源及清单如下表5-1、5-2、5-3、5-4：表5-1 加工分选加工主要生产设备表序号名称规格及型号单位数量