新金蝶财务教材上第四篇现金管理系统样本.doc

第四篇 现金管理系统(F4)本系统是K/3系统组成部分之一，同总账系统联合起来使用，可单独提供给出纳人员使用，使用对象是企业中出纳人员，能处理企业中出纳业务。第一章：现金管理系统初始化(F4-1) 初始设置是处理启用本系统时部分初始数据和系统设置，包含单位银行日志账、现金日志账初始余额引入，银行未达账、企业未达账初始数据录入，余额调整表初始设置。本章目标当完成本章学习以后，您将能够做以下事情：l 掌握现金管理系统初始化关键工作l 掌握现金管理系统初始化步骤l 掌握现金管理系统初始数据录入操作l 掌握初始余额调整表制作现金管理系统初始化步骤图录入银行未达账录入企业未达账引入会计科目和科目余额设置初始余额调整表结束初始设置 现金管理系统初始化工作步骤图第一节 系统初始化（F4-1-1）一引入会计科目及科目余额：案例：海天企业从3月1日开始启用现金管理系统，从总账中看到现金期初余额为37400元，银行存款下有三个银行：工商银行银行账号124456，人民币，期初余额为923800元，银行对账单期初余额为913800；建设银行账号111111，美元，期初余额为35000美元，银行对账单期初余额为34500美元；中国银行账号789456，港币，期初余额为150000港币，银行对账单期初余额为150000港币。在还未进行初始化工作账套中选择“初始数据录入”菜单，系统进入初始化状态。在初始设置窗口菜单栏上单击“编辑”菜单，在弹出菜单条上单击“从总账引入科目”选项。系统将从总账系统中导入设置好科目。此时还需给引入银行科目添上对应“银行名称”和“银行账号”。注意：从总账引入科目属性必需是“科目设置”中现金科目或银行科目，不然科目将不被引入，而且，只引入总账中明细科目。初始化窗口编辑菜单选项中单击“从总账引入余额”选项，系统会弹出过滤框让用户选择引入期间，然后系统将从总账中导入相关科目余额。现金科目只要引入总账科目余额即可。上图中有“借方金额”和“贷方金额”，只有在“现金管理系统”启用非第一期时，系统引入总账科目余额时会将本年借方发生额和本年贷方发生额一同引入。二初始银行、企业未达账录入：银行科目除引入总账科目余额外，还必需手工录入银行对账单期初余额到对应位置。案例：从上一个案例能够看出银行对账单和企业实际账务有一定差异，现知道期初银行调整表为：1 工商银行（人民币）企业账务余额：923800元 银行对账单余额：913800元 企业已收银行未收：10000元（加）调整后余额：923800元 调整后余额：923800元2 建设银行（美元）：企业账务余额：35000元 银行对账单余额：34500元银行已收企业未收：0 企业已收银行未收：500元（加）单击初始化菜单“编辑“选项中“银行未达账”选项，将会弹出会计科目、币别（依据案例先选择工商银行和人民币），选择完成后，在该界面工具栏上用鼠标单击“新增“按钮，将弹出新增界面，录入企业已收银行未收10000元，除“日期”、“结算方法”、“结算号”和“金额”外“摘要”能够依据用户真实业务填写，接着将其它银行未达账录入完成：注意：用户在录入时要尤其关注，“企业已收银行未收”录入是“借方金额”，“企业已付银行未付”录入是“贷方金额”，千万不能混淆。用户千万不能忘记还有建设银行银行未达账。三初始余额调整表：单击初始化菜单“编辑“选项中“余额调整表”选项，用户选择银行。系统将依据用户从总账引入现金日志账，银行日志账或用户自己输入初始数据及输入银行未达账，企业未达账相关资料，生成期初银行余额调整表。四平衡余额表： 单击“余额平衡检验”选项后，将对余额表平衡关系进行检验。若有不平衡账户，系统将会提醒不平衡科目。五结束初始化启用系统： 当全部初始数据均录入，而且确定正确后，即可结束初始化，启用系统。单击“结束初始化”选项后，将启用系统，注意要录入正确启用期间。注意：启用系统后，若发觉初始化错误，在当期可用“反初始化”回到初始化状态，修改初始数据。第二章：现金管理系统应用操作（F4-2） 本章关键讲述了现金管理系统参数设置和现金处理、银行存款管理和票据管理等现金管理业务操作，本章目标当完成本章学习以后，您将能够做以下事情：l 掌握现金管理系统系统参数设置l 掌握现金管理系统操作步骤l 了解现金管理系统具体操作现金管理系统操作步骤图现金处理资金报表期末结账银行存款管理系统参数设置票据管理现金管理系统操作步骤图第一节：系统参数设置（F4-2-1） 本节关键讲述了现金管理系统参数含义和设置具体操作。在系统设置中选择现金管理系统，双击“系统参数”，将弹出系统参数设置窗口，在该窗口上，用户将相关企业名称，地址，电话，会计期间等信息录入即可。另外，在“现金管理”窗口上，用户若选择“结账和总账期间同时”时，总账必需在现金管理系统结账后方可结账。第二节：现金处理（F4-2-2） 本章关键介绍现金部分多种业务管理，包含：现金日志账记账，现金盘点，现金对账，日报表等。其中日志账登记有三种方法：（1）直接从总账引入现金类凭证统计，可按日或期间登记日志账；能选择按对方科目或现金类科目进行登账；（2）经过复核记账方法逐笔或选择批量登记日志账；（3）直接逐笔登记日志账，或录入日期、凭证字号后自动取凭证摘要、金额等信息进行登记日志账。提议：为了出纳人员记账连续性、每笔业务清楚度和和总账对账，为了确保账务正确性和可比性，提议用户以直接逐笔录入每笔发生业务最好。直接从总账引入和从复核记账方法登记日志账方法即使快捷，但失去了现金管理意义。故本章不讲复核登账方法和直接从总账引入方法。现金日志账：现金日志账最好是将每笔业务分开统计，因为总账中有时一张凭证包含了好几笔业务数据。在主窗口选择“现金”功效子模块，双击“现金日志账”进入现金日志账界面。在该界面“编辑”菜单中单击“新增”选项，则进入新增现金日志账界面，依据业务分笔统计（案例能够依据总账中数据）： 发生现金业务，选定不一样日期和科目分别录入（有多个日期和多个科目全部要分开统计），假如是增加则将数据录入到“借方金额”中，反之则录入到“贷方金额”中。其它选项依据实际情况录入。注意：用户也能够选择“编辑”菜单中“从总账中引入现金日志账”功效，忌两项混合使用，这么，可能会使你对账复杂化：现金盘点单：现金盘点单是用来管理实际现金金额和账面数是否符合。选择“现金”功效子模块，单击“现金盘点单”，进入现金盘点界面，假设现在是3月31日，保险箱中有现金100元30张，和账面金额相符。单击“新增”，系统弹出一个对话框：用户可在其上选择要盘点科目币别、日期，用户将相关现金盘点结果录入以后单击“保留”按钮即可。输入盘点结果时按表上设置输入。在该表上只用输入数量，小计金额将自动生成。现金对账：制作完成后弹出盘点信息界面： 现金对账模块中系统自动将出纳账和日志账当期现金发生额，现金余额进行查对，并生成对账表。查询现金对账结果。 选择“现金”功效子模块，双击“现金对账”，系统弹出“现金对账”界面。选择科目、期间，确定后生成“现金对账表”。 正确结果是现金管理系统、账务系统完全一致。若二者余额或发生额有差异，就需要查对明细账，查明差异原因。现金日报表： 选择“现金”功效子模块，双击“现金日报表”，系统会弹出输入查询条件选项框，用户在对话框上输入要查询现金日报表相关条件（如日期等）后，将弹出现金日报表，该表是依据用户录入现金日志账自动生成。日志账对相同币别进行小计。而且能够引出成其它格式报表。第三节：银行存款管理（F4-2-3） 本章关键介绍银行部分多种业务管理，包含：银行日志账记账，银行对账单，银行存款对账，余额调整表，日报表等。其中日志账登记，有三种方法：（1）直接从总账引入现金类凭证统计，可按日或期间登记日志账；能选择按对方科目或现金类科目进行登账；（2）经过复核记账方法逐笔或选择批量登记日志账；（3）直接逐笔登记日志账，或录入日期、凭证字号自动取凭证摘要、金额等信息进行登记日志账。银行对账单能够逐笔登记，也能够从外部直接进入文档。提议：为了出纳人员记账连续性、每笔业务清楚度和和总账对账，为了确保账务正确性和可比性，提议用户以直接逐笔录入每笔发生业务最好。直接从总账引入和从复核记账方法登记日志账方法即使快捷，但失去了银行存款管理意义。故本章不讲复核登账方法和直接从总账引入方法。银行存款日志账：银行存款日志账最好是将每笔业务分开统计，因为总账中有时一张凭证包含了好几笔业务数据。在主窗口选择“银行存款”功效子模块，单击“银行存款日志账”进入银行存款日志账界面。在该界面“编辑”菜单中单击“新增”选项，则进入新增银行存款日志账界面，依据业务分笔统计（案例能够依据总账中数据）：发生银行业务，选定不一样日期和科目分别录入（有多个日期和多个科目全部要分开统计），假如是增加则将数据录入到“借方金额”中，反之则录入到“贷方金额”中。其它选项依据实际情况录入。注意：用户也能够选择“编辑”菜单中“从总账中引入银行存款日志账”功效，忌两项混合使用，这么，可能会使你对账复杂化：注意：在美元账户中常常有汇兑损益业务发生，因为其不包含外币增减，而在新增界面只能录入外币原币金额。所以提议用户先在新增界面录入一个增减额全部为零统计，再到银行存款日志账中修改该统计，将本位币金额补上。银行对账单： 此模块关键讲述了银行对账单录入。选择“银行存款”功效子模块，双击“银行对账单”，系统会进入“银行对账单”界面。在该界面工具栏上用鼠标单击“新增”按钮，在弹出对话框上统计数量，然后单击“保留”按钮，则进入另一新增截面。银行对账单要依据银行给出对账单一笔一笔进行输入。注意：银行对账单中借贷方向和账簿刚好相反，银行存款增加在银行对账单中数据要录入到贷方金额中，反之降低要在借方金额中录入。银行存款对账：银行存款对账指是银行存款日志账同银行存款对账单查对，为生成余额调整表作准备。选择“银行存款”功效子模块，双击“银行存款对账”，系统会弹出银行存款对账界面： 在该表上，选定条件银行存款对账单和银行存款日志账全部内容分别列示在该表上，下两段区域。对账形式可分为两种，自动对账和手工对账。 用户假如要进行自动对账，单击“编辑”菜单中“自动对账”选项，并让用户选择是“按结算方法、结算号和金额相等”等自动对账方法。系统会依据我们所设定条件进行勾对。 用户假如想完全按手工情况下程序对账，则单击“编辑”菜单中“手工对账”选项，手工对账还能够处理自动对账中“一对多”问题。此时，选择对应多笔统计，只要金额相等，就可进行勾对。 当银行对账单中存在调账或内部冲销统计时，比如：借贷方向相同，金额相同，一正一负或借贷方向相反，金额相同统计等，能够单击“对账单内部冲销”，将对账单内部统计核销。 账务中对以前凭证进行更正现象是比较常见，日志账也一样会碰到这种情况，日志账内部冲销就是处理这类统计在日志账中内部冲销业务。操作和对账单内部冲销相同。 假如发觉统计被错误勾对，此时，你能够选择“编辑”菜单中“已钩对统计列表”，再按“取消勾对单条或全部统计”重新进行对账。银行存款日志账：余额调整表： 选择“银行存款”功效子模块，双击“余额调整表”，系统弹出输入查询条件选项框，用户在对话框上输入要查询余额调整表相关条件（如会计科目、日期）单击确定按钮后，将弹出余额调整表，该表是依据用户录入银行对账结果自动生成： 选择“银行存款”功效子模块，双击“银行存款日报表”，系统会弹出输入查询条件选项框，用户在对话框上输入要查询银行存款日报表相关条件（如日期等）后，将弹出银行存款日报表，该表是依据用户录入银行存款日志账自动生成。日志账对相同币别进行小计。而且能够引出成其它格式报表。长久未达账：长久未达账提供银行日志账以前期间未达统计查询。选择“银行存款”功效子模块，双击“长久未达账”，系统依据“余额调整表”数据自动生成。第四节：票据管理（F4-2-4） 本节简明讲述了对于企业中各类票据管理和操作，关键内容有票据备查簿和支票管理。票据备查簿： 在现金管理系统选择“票据”功效子模块，双击“票据备查簿”，将弹出票据备查簿窗口。该窗口中将相关票据序时列出，供用户查询用。系统中应收、应付系统票据资料会自动传到现金管理系统中来，但用户也能够在此新增和删除。单击工具栏上“新增”图标，在弹出新增窗口中对相关票据进行新增。其中各项内容全部能够手工录入。注意：在应用现金管理系统和应收、应付系统同时时，设计作业规则最好使票据在一个系统录入（或在现金管理系统或在应收、应付系统中，不要同时使用），这更利于企业管理和控制。 支票管理：在现金管理系统选择“票据”功效子模块，双击“支票管理”，弹出支票管理窗口。该窗口中将相关支票序时列出，供用户查询用。在此能够新增和修改删除支票。单击工具栏上“新增”图标，在弹出对话框中对相关支票进行新增和管理。一、进行各银行支票本购置，点击“新购”键选择购置哪个银行支票（选择工商银行），确定后输入购置支票内容。一、 平日使用和管理支票：在支票界面中单击“领用”系统出现领用信息窗口，填写领用部门、领用人时按F7进行选择，领用用途、估计报销日期需要直接输入，以后，单击“确定”，该支票即被领用，假如要取消只关键点“删除”即可。当已领用支票作废时，可在该支票界面上选择“作废”即可。已领用支票核销是在支票界面上选择“报销”。期末结账：当本会计期间工作完全结束后，能够进行期末结账。在现金管理系统选择“期末处理”功效子模块，点击期末结账，结出本会计期间借，贷发生额，余额。本系统同时提供反结账功效。