固定資產管理系統-教育訓練手冊.pdf

TITOP固定資產管理系統 教育訓練課程教材鼎新電腦股份有限公司產品中心 GP5.25教育訓練手冊 DataSy stems目錄第1單元 前言.5第2單元系統介面.15第3單元 參數設定.193.1固定資產管理系統參數設定(afasOlO).21第4單元基本資料.254.1 固定資產主要類別維護作業(afaiOlO).274.2 多部門折舊費用分攤維護(afai030).314.3 固定資產存放位置維護作業(afaitMO).334.4 固定資產系統單據性質維護作業(afai060).354.5 部門折舊費用科目維護作業(afai080).374.6 固定資產財簽異動記錄查詢(afaqlOl)38第5單元異動作業.395.1 固定資產取得作業流程.415.1.1 資產底稿資料整批產生(afaplOO).425.1.2資產底稿資料維護作業(afailOl).445.1.3 底稿拋轉資產資料作業(afapllO).495.1.4 固定資產維護作業(afailOO).515.1.5 固定資產資本化作業(afatlOl).585.2 固定資產移轉作業流程.605.2.1資產部門移轉作業(afatl02).615.2.2固定資產移轉申請單(afarl02).635.2.3固定資產移轉明細表(afar216).645.3 固定資產外送作業流程.655.3.1資產外送資料維護作業(afatlO3).665.3.2財產外送檢修單(afarl03).685.4 固定資產月底折舊提列作業流程.695.4.!折畢再提(財簽)維護作業(afail02).705.4.2 自動攤提折舊作業(afap300).715.4.3 折舊分錄底稿產生作業(afapl20).725.4.4資產傳票拋轉總帳作業(afap302).735.4.5 月底結轉作業(afap304).745.5 固定資產出售作業流程.755.5.1資產出售維護作業(afatllO).765.5.2固定資產出售申請單(afarllO).795.6 固定資產銷帳作業流程.801TIPTOP GP5.25教育訓練手冊.）4勿Systems5.6.I資產銷帳維護作業（afatl09）.815.6.2固定資產銷帳申請單（afarl09）.845.7 固定資產報廢作業流程.855.7.1資產報廢維護作業（afatlO8）.865.7.2固定資產報廢申請單（afarl08）.895.8 固定資產盤點作業流程.905.8.1盤點資料產生作業（afap600）.915.8.2固定資產盤點卡列印作業（afar600）.925.8.3盤點資料維護作業（afat600）.935.8.4固定資產盤點差異分析表（afar620）.955.8.5盤點過帳作業（afap610）.965.9 固定資產投資抵減作業流程.975.9.1投資抵減申請資料建立作業（afat700）.985.9.2管理局核准作業（afap700）.1005.9.3國稅局核准作業（afap710）.1025.9.4投資抵減附加費用維護作業（afat710）.1045.9.5抵減年度選定作業（afat720）.1055.10 固定資產免稅作業流程.1065.10.1 資產免稅申請作業（afat800）.1075.10.2 開核准作業（afap800）.1095.10.3 免稅核准作業（afap810）.1105.11 固定資產保險資料作業流程.1115.11.I 保險單資料維護作業（afat500）.1125.11.2 保費計算作業（afap510）.1145.11.3 每月攤提保費維護作業（afai500）.1155.12 模具管理作業流程.1175.12.1 模具資料維護作業（afai300）.1185.12.2 模具領用單維護作業（afat300）.1205.12.3模具歸還單維護作業（afat305）.1225.12.4 模具在外狀況明細表（afar360）.1245.13 儀器管理作業流程.1255.13.!量測儀器資料維護作業（afai200）.1265.13.2校定項目基本資料維護（afai210）.1285.13.3不良原因維護作業（afai211）.1295.13.4量測儀器校驗記錄維護作業（afat200）.1305.14 固定資產利息資本化流程.1325.14.I利息資本化維護作業（afai550）.1335.14.2融資狀況資料維護作業（anmi550）.1355.14.3利息資本化計算作業（afap550）.1372TIPTOP GP5.25教育訓練手冊.)4勿Systems第6單元 報表簡介.1396.!固定資產財產目錄清冊(afar201).1416.2 固定資產變動明細表(afar203).1436.3 部門資產清冊(afar221).1456.4 固定資產折舊費用明細表(afar300).1476.5 固定資產折舊費用兩期比較彙總表(afar310).1496.6 尚未投資抵減清單(afar740).1516.7 投資抵減明細表(afar770).153第7單元 附錄.1557.1 程式目錄.1577.2 報表清單.1613TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems4TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems专-1第1單元前言4 35TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems6TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems1.1前言現代企業形成技術密集,資本密集之趨勢愈快速,使得廠房，設備及其他固定資産,在金額,種類及數量上都非常龐大，及處理之多樣化在在都形成管理上極大的負擔;當然若能對資產作 適切良好之管理，亦將可以帶給企業極大的效益，例如由於折舊費用佔成本比率增加，精確的 費用分攤,更能正確反應生產成本;稅務簽證及財務簽證分採不同的折舊方法，以及充份利用 投資抵減,免稅等相關條例，可以取得租稅上的利益;良好的資產抵押管理，將可以增加資金 應用之靈活性.本固定資產管理系統,因應企業對固定資產多目的之管理需求,除了提供財簽目的之多種 折舊方法以及多部門費用分攤功能外，同時允許財簽，稅簽分離處理,並將相關之資產抵押,投 資抵減,免稅申請等流程，均納入系統處理;此外為提昇效率，及確保資料之一致性,在設計上，與上游之採購系統及應付帳款系統，與下游之應收帳款系統，會計總帳系統均完全整合;本系 統之導入將能充份滿足企業對固定資產管理及帳務處理之需求，進而節省人工,提昇管理品 質.7TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems1.2系統功能與特色1.2.1 固定資產基本資料管理固定資產之取得:固定資產基本資料可以由人為輸入,亦可依科目,帳款類別,取得日期由應付帳款系統 撷取資料到本系統.固定資產之分割與合併功能:提供資產底稿功能,允許將一筆進貨依數量區分為多筆資產編號,亦可將多筆進貨項 目合而為一項資產編號.提供資產序號與財產編號:允許分別依序時及類別性別分別編號,或因應標籤製作之時點及作業部門差異彈性賦 予編號.主件與附件及附加費用之管理提供附件及費用管理功能,折舊年限可配合主件年限,財產目錄及相關報表，可依需 要，個別列印或合併列印.資產性質區分5種資產性質，不提折舊之資産，及費用性設備均可納入管理以滿足總務部門及 管理部門之需要.兩組資產類別提供主類別及次類別兩組分類方式,主類別依會計科目分類,次類別可依資產之屬性 自由分類.資產狀態管制資產之各項處理狀況均可顯示,包括:資產取得，異動，處分，抵押,抵減,免稅等.8TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems1.2.2 固定資產折舊管理多種折舊方法提供五種折舊方法,可以平均折舊或加速折舊或不提折舊.自動攤提折舊提供每月攤提折舊之功能,若折舊有錯誤時,提供折舊還及調整之功能,並可列印折 舊異常報表.折畢補提:已折畢資產可依需要,提供折畢續提折舊之功能折舊帳務處理:提供折舊分錄底稿，並可拋轉傳票到總帳系統.財簽及稅簽功能:固定資產可依財務簽證及稅務簽證之目的,採用不同的折舊方法,折舊年限，取得成9TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems1.2.3 固定資產部門折舊管理費用部門指定:保管部門可以與費用分攤部門不同.多部門折舊:可對多部門依固定比率或變動比率攤提折舊.提供部門折舊彙總表提供部門折舊月報表10TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems1.2.4 固定資產異動管理資本化作業:提供在建工程及在驗設備管理,在驗收完成後,則透過資本化作業轉成固定資産.資產移轉管理提供資產整批移轉作業,保管部門移轉,保管人員異動,科目改變,組織變更等,均可 適用.固定資產盤點：可以列印盤點卡或盤點清單，提供初盤複盤功能，並可列印盤報表.固定資產調整：提供固定資產改,重估價，及調整作業，可以重新推算帳面價值，折舊年限，折舊金 額.固定資產處分：提供等三種處分方式,並自動計算處分損益,若為資產出售,則可與應收帳款系統連.資產異動歷史資產之調整及異動，系統自動登錄異動歷史資料.資產外送管理提供資產外送單據，可做外送理由分析，在外資産追蹤，及資產回收作業.11TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems1.2.5 固定資產抵押管理提供固定資產銀行抵押設定申請程序,可列印銀行標籤及固定資產標籤對照表.允許多次抵押,提供解除設定功能.提供抵押資產處分明細表，提供抵押資產及未抵押資產明細表.12TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems1.2.6 固定資產投資抵減管理提供向主管機關及國稅局投資抵減申請作業提供底稿作業,可將多項固定資產合併為一項申請項目.可列印抵減明細表,彙總表及盤點清單.可列印未達年限資產處分補稅清單.13TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems1.2.y固定資產免稅管理對特定獎勵投資工業園區,提供免稅開,免稅申請作業,及相關報表.14TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems4-令第2單元系統介面4 315TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems16TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems固定資產管理系統與其他系統的關係說明如下:採購管理固定資產管理系統之供應廠商基本資料,與採購管理系統之供應廠商基本資料使用同一資料檔,因 此已在採購管理系統建立之廠商基本資料,不須在本系統重複建立。應付帳款可利用資產底稿資料整批產生作業將應付帳款資料,整批拋轉至固定資產之底稿中,以避免資料 重複輸入之錯誤,並節省資料輸入的時間。應收帳款固定資產出售時,系統會自動產生資產出售的應收帳款。會計系統固定資產管理系統與金額有關之異動作業,包括折舊攤提作業,資產異動作業等,在作業時所輸入 之會計科目須存在總帳會計科目資料檔內;若本系統設定與總帳會計系統連線,則可依參數設 定之工廠別,帳別,拋轉傳票到總帳系統。17TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems18TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems专-令第3單元參數設定4 319TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems20TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems3.1固定資產管理系統參數設定(afasOlO)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】1.利用本作業設定固定資產系統相關之參數。2.使用時機:固定資產系統正式上線前。3.主要目的:透過參數設定，讓公司的流程與系統的各項設定能夠相互呼應，並且更有效率。21TIPTOP GP5.25+DataSystems教育訓練手冊【重要欄位說明】欄位名稱 說明目前固定資產系統可開 放給使用者使用目前固定資產系統是否可放使用者使用Y/N Y:正常使用N:僅供使用者列印及查詢不可作資料的輸入新增,修改,查詢,刪除總帳帳別-固定資産管理系統中,折舊攤提及資產異動產生分錄時,對應總帳管理系統 之帳別編號。輸入之帳別編號，必須存在於帳別檔(aglilOl)中。總帳管理系統所在營運 中心編號預設現行營運中心編號(g_plant)。固定資產管埋系統中，折舊攤提及資產異動產生分錄時，對應總帳管理系統 之營運中心編號。輸入之營運中心編號，必須存在於營運中心主檔(aooi901)中。資產序號自動編號資產序號是否由系統自動編號。已用資產序號編號一若資產序號採自動編號，此欄位系統會自動更新爲已用過之最大序號。-若使用自動編號功能，則輸入時可以不輸入，系統將預設其初値爲,0000000000)如此在輸入資產基本資料時，系統從,0000000001,進行自動編號 並自動更新已用單號;亦可自行輸入編號的起始値號碼，以後系統將延續此編號 往下編號。-在使用自動編號功能後，請勿隨意更改此欄位値，若您將値改成較小時，則 系統在進行自動編號時，將無法正確的進行編號。固定資產輸入時,資產序 號可空白資產序號與財產編號參數不可同時選擇為可空白。固定資產輸入時,財產編 號可空白資產序號與財產編號參數不可同時選擇為可空白。財產編號是否預設與序 號一致此欄位若打勾，產生資產基本資料(afaiioi)時，系統會自動帶資產序號到財產 編號。固定資產系統現行年度/期別凡在現行年月以前之固定資產均不得再異動(補入、修改、確認、取消確認)。-執行完月底結轉作業(afap304)或年底結轉作業(afap305)時，系統自動更新現行 年月。財簽關帳日期執行固定資產關帳作業(afapOlO)後，系統自動更改此欄位。-任何異動作業的異動日期，都不可小於關帳日期。固定資產稅簽現行年度/期別一凡在現行年月以前之固定資產均不得再異動(補入、修改、確認、取消確認)。-執行完稅簽月底結轉作業(afap404)或稅簽年底結轉作業(afap405)時，系統自動 更新現行年月。稅簽關帳日期執行固定資產關帳作業(afapOlO)後，系統自動更改此欄位。一任何與稅簽有關異動作業的異動日期，都不可小於關帳日期。22TIPTOP GP5.25教育訓練手冊_*DataSystems欄位名稱 說明固定資產入帳開始提列方式-固定資產入帳開始提列方式1:次月提列。2:本月提列。3：15日以前本月提列。4:本月提列(入帳日至月底比率)。配件與費用是否混合編 號-配件與費用是否混合編號。底稿序號自動編號-當此欄位打勾，在資產底稿資料整批產生(afaplOO)時，系統自動產生序號。已用底稿序號編號維護資產底稿資料維護作業(afailOl)或資產底稿資料整批產生(afaplOO)後，系 統自動更新。折舊費用科目-1.依資産:折舊費用科目抓自資產主檔(afailOO).2.依部門:折舊費用科目抓自部門折舊費用科目維護作業(afaiO8O)底稿拋轉後的財產編號 後幾碼爲流水號-財編後幾碼爲流水號此爲底稿拋轉，自動編號時使用。附號後幾碼爲流水號附號後幾碼爲流水號此爲底稿拋轉，自動編號時使用。當月處份應提列折舊-當月處份是否提列折舊。存放營運中心應檢查-若不打勾,表資產基本資料維護(afailOl)時，存放營運中心可敲任意値。再提殘値年限(月)預設再提殘値年限(月)。利息資本化之利率一若點選1.年利率,則需在下欄位輸入年利率若點選2.月利率,則在融資資料(anmi550)中輸入月利率.以便 融資平均月利率計算作業(anmp550)使用請輸入年利率-當利息資本化之利率設爲，年利率，此欄有效。-當利息資本化計算作業(afap55O)時使用。資產處份轉入清理科目-大陸版使用。固定資產清理科目是專門用來記錄固定資產報廢和出售時發生的收入和費用，到固定資產清理結束後再把固定資產清理科目的余額結轉到損益裡面。固定資產的清理是指固定資產的報廢和出售，以及因各種不可抗力的自然災害 而遭到損壞和損失的固定資產所進行的清理工作。(1)出售、報廢和毀損的固定資產轉入清理時(afatlO8/afatlO9/afatllO)借:固定資產清理(轉入清理的固定資產帳面價値)累計折舊(已計提的折舊)固定資產減値準備(已計提的減値準備)貸:固定資產(固定資產的帳面原價)(2)發生清理費用時，(aaptl20)借:固定資產清理23TIPTOP GP5.25教育訓練手冊_DataSystems欄位名稱 說明貸:銀行存款(3)計算交納營業稅時，企業銷售房屋、建築物等不動産，按照稅法的有關規定，應按其銷售額計算交納營業稅.(aaptl20)借:固定資產清理貸:應交稅金一應交營業稅(4)收回出售固定資產的價款、殘料價値和變價收入等時axrt300/axrt400)借:銀行存款原材料等貸:固定資產清理(5)應由保險公司或過失人賠償時，(axrt300)借:其他應收款貸:固定資產清理(6)固定資產清理後的淨收益(agltllO)借:固定資產清理貸:長期待攤費用(屬於籌建期間)營業外收入處理固定資產淨收益(屬於生產經營期間)(7)固定資產清理後的淨損失(agltllO)借:長期待攤費用(屬於籌建期間)營業外支出一非常損失(屬於生產經營期間由於自然災害等非 正常原因造成的損失)營業外支出一處理固定資產淨損失(屬於生產經營期間正常的 處理損失)貸:固定資產清理已停用資產提列折舊一大陸版使用。24TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems-4第4單元基本資料4 W25TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems26TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems4.1固定資產主要類別維護作業(afaiOlO)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】1.設定資產主類別，以供資產類別分析及資産基本資料預設値之設定。2.建議類別可依會計科目區分(建築物,機器設備,生財器具.)27TIPTOP GP5.25+DataSystems教育訓練手冊【重要欄位說明】欄位名稱 說明類別代號-資產主要類別。類別名稱-輸入資產主要分類碼的分類名稱。資產性質請輸入口5，並於其後顯示對應說明。1.有形資産:具有可觸摸之形體，供日常營業使用之資產，其範圍包含土地、廠 房、設備及遞耗性資產。2.無形資産:不具可觸摸形體的資產，例如商譽、專利權、商標權、特許權、版 權等。3.土地。4.遞耗資産:天然資源例如:煤礦、石油礦、果樹森林,礦山等。5.費用!折舊方法請輸入0-5，並於其後顯示對應說明。0.不提折舊。1.平均法有殘値。2.平均法無殘値。3.定率遞減法。4.產出數量法。5淇他。一若爲大陸版，則折舊方法爲1.平均法有殘値。2.雙倍餘額遞減法。3.年數總合法。4.工作量法。耐用年限（月）請輸入該資產之耐用月數。以月爲單位。稅簽折舊方法預設財簽之折舊方法。請輸入0-5，並於其後顯示對應說明。.不提折舊。1.平均法有殘値。2.平均法無殘値。3.定率遞減法。4.產出數量法。5淇他。稅簽耐用年限（月）-預設稅簽之耐用年限。以月爲單位。折畢再提資產殘値部份是否繼續攤提折舊。28TIPTOP GP5.25教育訓練手冊_DataSystems欄位名稱 說明折畢再提年限（月）一折畢再提打勾者，可輸入本欄位。殘値繼續攤提折舊時之耐用年限。以月爲單位。資產科目一為資產科目之代號。以供折舊或其他異動產生分錄時使用。累折科目一為累計折舊科目之代號。以供折舊或其他異動時產生分錄使用。折舊科目折舊費用會計科目。直接資本化資產入帳時，是否直接資本化。保稅請輸入1。.非保稅。1.可保稅。保險請輸入0-2。.不保險1.應保險。2.已保險免稅請輸入0-4。.非免税。1.可免稅2.申請中。3.已核准4,不核准抵押請輸入。4。.不抵押。1.未抵押。2.申請中。3.部份設定。4.全部設定。投資抵減請輸入0-5。.不抵減。1.可抵減。2.申請中。3.已抵減。4.管理局不核准。5.國稅局不核准。本幣投資抵減比率一本幣投資抵減適用比率。一預設20。外幣投資抵減比率一外幣投資抵減適用比率。一預設10。29TIPTOP GP5.25教育訓練手冊 DataSy stems欄位名稱說明投資抵減補稅年限（月）-適用投資抵減辦法之資產，若於核發投資抵減證明之次日起，補稅年限內出 售或報廢者，應補繳該部份已抵減之所得稅款。以月爲單位。殘値率-若爲大陸版本，則須輸入該資產類別對應的殘値率，否則不須輸入。減値準備科目-減値準備科目，大陸版使用。30TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems4.2多部門折舊費用分攤維護(afai030)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】1.若資產科目之折舊費用採多部門分攤時，可利用本作業建立固定或變動分攤比率。2.可以輸入、查詢、更改、取消、列印多部門折舊科目資料。3.若上期已有設定分攤資料,請用複製方式產生本期分攤資料，將本期不分攤之部門比率修改 爲。，若有新部門需分攤請自行新增至單身。31TIPTOP GP5.25 DataSystems教育訓練手冊【重要欄位說明】欄位名稱 說明資料年度一欲分攤的來源資產資料的年度/月份。資產科目-預設此分攤方式的來源資產科目。分攤部門一欲分攤折舊費用的部門。折舊科目編號一分攤後的折舊費用科目。分攤比率選擇固定比率分攤時，需設定此欄位。變動比率分子科目編號-選擇變動比率分攤時，需設定此欄位。一分攤比率爲:當月該部門此科目餘額/當月所有欲分攤部門此科目合計額100%分攤方式一分攤方式1.固定比率2.變動比率。32TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems4.3固定資產存放位置維護作業(afaiO4O)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】1.本作業可維護固定資產系統存放位置。2.存放位置可於資產主檔中設定歸屬以便做報表分析用。33TIPTOP GP5.25+DataSystems教育訓練手冊【重要欄位說明】欄位名稱說明存放位置-請輸入存放位置代碼。可依資產確認存放位置(例:1F-SALES)，設定位置代碼。位置名稱輸入此存放位置的位置名稱以供參考。存放營運中心輸入之營運中心編號，必須存在於營運中心主檔(aooi901)中。34TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems4.4固定資產系統單據性質維護作業(afai060)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】L維護固定資產系統單據性質。2.在所有異動單據輸入時，其單別均應先在此定義。所定義的資料中，單據名稱具有顯示以 供確認的參考功用;已用編號及自動編號提供一種自動編列單號的功能;單據性質具有辨別 的功能，同時在各種性質的單據中，輸入單別後，可以自動將該對方會計科目預設給該單據 之會計科目欄位。35TIPTOP GP5.25+DataSystems教育訓練手冊【重要欄位說明】欄位名稱 說明自動編號-該單別是否需要自動編號。單據格式爲XXXXX-XXXXXXXXXX，前段爲單別（長度3至5碼），後段爲 單據編號（長度8至10碼）。單據長度設定（單別及單號）,請參閱整體參數設定（aoosOlO）一點選:表示該單別需要自動編號。新增資料時，只需輸入單別，系統資自動 帶出單號。不點選:表示該單別不需要自動編號。新增資料時，需輸入完整單號。直接確認該單別之單據輸入完成時，是否直接執行確認功能。（確認該單據）點選:表示該單別自動確認。資料輸入完後，系統自動開窗詢問是否確認。不點選:表示該單別批次確認。編號方式配合自動編號功能使用。-1:依流水號:（單別一流水號）-2:依年月:（單別一年月流水號）直接過帳-該單別之單據輸入完成時，是否直接執行過帳功能。一點選:表示該單別直接執行過帳功能。（更新資產資料）-不點選:表示該單別不直接執行過帳功能。（更新資產資料）立即列印-該單別之單據輸入完成時，是否直接執行列印功能。一點選:表示該單別直接執行列印功能。-不點選:表示該單別不直接執行列印功能。單別請輸入單別。單據性質請輸入1-9I或A-F。請輸入此單據性質，分類如下:1.資本化。3.移轉。4.出售。5.報廢。6.銷帳7.改良。8.重估。9.調整。A.外送。B.收回。C.位置移轉。D.模具領用。E.模具歸還。F.折畢再提。36TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems4.5部門折舊費用科目維護作業(afai080)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】1.本作業可依部門維護折舊費用科目。當參數(afasOlO)設定一依部門決定折舊費用科目，才 需維護此程式。37TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems4.6固定資產財簽異動記錄查詢(afaqlOl)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】L查詢各資產(在某一時點起)財簽異動之記錄。38TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems专第5單元異動作業4今39TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems40TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems5.1 固定資產取得作業流程流程 定義固定資產取得流程.系統流程設備採購請款 1資產底稿整批產生作業(afaplOO)-:-資產底稿維護作業(afailOl)底稿拋轉資產資料作業(afapllO)1T固定資產維護作業 人爲輸入(afailOO)_資產新增明細表(afar2O2)i固定資產資本化作業(afatlOl)41TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems5.1.1 資產底稿資料整批產生(afaplOO)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】1.將符合條件範圍且已確認之帳款資料，產生資產底稿資料及會計分錄底稿。42TIPTOP GP5.25 DataSystems教育訓練手冊【重要欄位說明】欄位名稱說明帳款編號-應付帳款編號。請輸入產生批號一系統自動產生:YYMM9999（9999爲流水號）。43TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems5.1.2資產底稿資料維護作業(afailOl)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】1.維護資產底稿基本資料。2.底稿來源有二:(1).由應付帳款產生而來(2).人工自輸入3.提供固定資產之分割與合倂功能:提供資產底稿功能,允許將一筆進貨依數量區分爲多筆資產編號,亦可將多筆進貨項目合而爲一項資產編號.4.若資產有作利息資本化,則於利息資本化欄位打勾,系統自動拋轉利息資本化資料(afai55O)44TIPTOP GP5.25+DataSystems教育訓練手冊【重要欄位說明】欄位名稱 說明序號-若系統參數序號採自動編號點選時，系統自動賦予此編號。一本欄位爲資產之識別碼，儘量以一物一號爲原則，輸入時若不為空白時，不 可重複。-通常爲流水編號，亦可依資產特性分類編號，取代資產編號。財產編號-若系統參數財產編號預設與序號一致點選時，本欄位預設序號。型態請輸入1-2。1.主件。2.附屬配件。3.附屬費用。附號型態爲附件時，本欄位可輸入。在資產基本資料中，資產編號+附號爲惟値。取得方式請輸入口3，並於其後顯示說明。預設爲,1,。L購入。2.盤點。3.其他方式。資產類別-輸入代號後,自動帶出該類別以下資料:資產性質、折舊方法、耐用年限、稅簽折舊方法、稅簽耐用年限、折畢再提否、再提金額、折畢再提年限、資產會計科目、累計折舊會計科目、折舊費用會計 科目、是否直接資本化、保稅否、保險否、免稅否、抵押否、投資抵減否、本 幣投資抵減比率、外幣投資抵減比率、投資抵減補稅年限。輸入之資產類別，必須存在於資產主類別(afaiOlO)中。次類別不為空白時，必須存在於資產次類別(afai020)中。中文名稱請輸入該資產之中文名稱。英文名稱請輸入該資產之英文名稱。規格型號-請輸入該資產之規格型號。資產性質請輸入1-5。一預設資產類別之資產性質。1.有形資產。2.無形資產。3.遞耗資產。4.土地。5.費用!廠商-輸入之廠商代號需存在於廠商資料檔(apmi600)內。製造廠商參考用。原産地-原產地(國別，區域別)。45TIPTOP GP5.25教育訓練手冊_DataSystems欄位名稱 說明本幣單價請輸入該固定資產之本幣單價。本幣成本預設爲本幣單價數量。調整成本一由資產改良、重估、調整時自動更新不可修改。幣別請輸入幣別之代號。原幣成本預設原幣成本。請輸入該固定資產之原幣成本。依原幣之取位方式azi_file做金額取位。分攤方式一若選擇11.單一部門分攤、則下一欄位輸入折舊部門，若選擇2多部門分攤，則下欄位輸入分攤類別。折舊方法-折舊方法0.不提折舊。1.平均法有殘値。2.平均法無殘値。3.定率遞減法。4.產出數量法。5淇他。折舊方法，若大陸版爲#No:A0991.平均年限法。2.雙倍餘額遞減法。3.年數總合法。4.工作量法。耐用年限（月）-該資產類別之耐用月數。預設稅簽耐用年限fak59爲耐用年限。未用年限（月）該資產之剩餘耐用月數。一新增時，預設爲爲耐用年限。預設稅簽未使用年限fak60爲未使用年限。預留殘値-若折舊方法爲，預留殘値=0一若折舊方法爲1，預留殘値=取得成本/（耐用年限+1）一若折舊方法爲2，預留殘値二0-若折舊方法爲3，預留殘値=取得成本/1 0-若折舊方法爲4，預留殘値=0一若折舊方法爲5，預留殘値二0-預設稅簽預留殘値fak66爲預留殘値。累計折舊-該資產之累計折舊金額。未折減額預設爲（本幣成本一累計折舊）。預設稅簽未折減額fak63爲（本幣成本一稅簽累計折舊）。46TIPTOP GP5.25教育訓練手冊_*DataSystems欄位名稱 說明折畢再提一預設資產類別之折畢再提否。資產殘値部份是否繼續攤提折舊。折畢再提金額一預設資產類別之再提金額。一折畢再提設爲Y，者，可輸入本欄位。-本欄位配合折畢再提欄位同時設定，當同時滿足以下條件時，可將殘 値繼攤提折舊。保險保險否。.不保險。1.應保險。2.已保險。免稅免稅否0.非免稅。1.可免稅。2.申請中。3.已免税。4.開刪除。5.免稅刪除。抵押-抵押否。不抵押 L未抵押。2.申請中。3.部份設定。4.全部設定。投資抵減投資抵減否0.不抵減。1.可抵減。2.申請中。3.已抵減。4.管理局不核准。5.國稅局不核准。資產狀態。.取得。進貨營運中心-預設爲固定資產系統營運中心，可修改。一若此資料由應付請款轉出，則系統會自動出應付請款營運中心。帳款編號-若取得方式爲購入且帳款單號不為空白時，必須存在於帳款資料檔中。一若取得方式爲盤點且帳款單號不爲空白時，必須存在於盤點資料檔中。一若此資料由應付請款轉出，則系統會自動出應付請款帳號。收料單號一若此資料由應付請款轉出，則系統會自動出收料單號及序號。47TIPTOP GP5.25教育訓練手冊_DataSystems欄位名稱 說明採購單號-若此資料由應付請款轉出，則系統會自動出收料單號上的採購單號及序號。進口報單-若此資料由應付請款轉出，則系統會自動出收料單號上的進口報單。進口編號-若此資料由應付請款轉出，則系統會自動出收料單號上的進口編號。發票號碼一若此資料由應付請款轉出，則系統會自動帶出帳款上的發票編號。傳票編號一若此資料由應付請款轉出，則系統會自動帶出帳款上的傳票號碼。資產科目一帶出主類別的預設値，以便轉入資產基本資料(afailOO)。累折科目一帶出主類別的預設値，以便轉入資產基本資料(afailOO)。折舊科目一帶出主類別的預設値，以便轉入資產基本資料(afailOO)。稅簽折舊方法-稅簽折舊方法0.不提折舊。1.平均法有殘値。2.平均法無殘値。3.定率遞減法。4.產出數量法。5 淇他。-折舊方法，若大陸版爲1.平均年限法。2.雙倍餘額遞減法。3.年數總合法。4.工作量法。群組號碼-若多筆資產底稿資料欲合倂產生一筆資產資料時，請輸入合併後之財產編號。-不為空白時，不可存在於資產基本資料中。群組附號-若多筆資產底稿資料欲合倂產生一筆資產資料時，請輸入合併後之財產附號。-不為空白時，不可存在於資產基本資料中。更新碼-若此欄位打勾，則表此資產底稿已轉入資產基本資料(afailOO)。利息資本化-若此設備(或費用)項目，有融資申請且此融資的利息要資本化，可勾選此欄位。利息資本化-若此設備(或費用)項目，有融資申請且此融資的利息要資本化，可勾選此欄位。48TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems5.1.3底稿拋轉資產資料作業(afapllO)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】1.可提供批次產生資產資料，可以透過另一個維護條件輸入畫面來，來決定將要維護產生那 些資產資料。2.此作業可合倂或分割底稿的資料，產生到資產基本資料(afailOO)。49TIPTOP GP525+DataSystems教育訓練手冊【重要欄位說明】欄位名稱 說明合併.一分割與合併不可同時點選，分割不點選時，可輸入本欄位。產生批號-底稿的產生批號。財產編號-底稿的財産編號。附號-底稿的財產附號。群組號碼合倂點選時，會依此欄位+附號相同的値做合倂。且依此欄位爲合倂後的資產 編號。附號合倂點選時，會依群組號碼+群組附號相同的値做合倂。且依此欄位爲合倂後 的資產附號。50TIPTOP GP5.25教育訓練手冊+DataSystems5.1.4固定資產維護作業(afailOO)【功能畫面】1.主畫面【作業說明】L維護資產基本資料。2.固定資產之取得:(1).人爲自行輸入(2).依科目,帳款類別,取得日期由應付帳款系統抵取資料(afaplOO)到本系統3.固定資產性質區分5種資產性質,不提折舊之資産,及費用性設備均可納 入管理以滿足總務部門及管理部門之需要.4.兩組資產類別提供主類別及次類別兩組分類方式,主類別依會計科目分類,次 類別可依資產之屬性自由分類.5.資產之各項處理狀況均可顯示,包括:資產取得,異動,處分,抵押,抵減,免稅等.51TIPTOP GP5.25+DataSystems教育訓練手冊【重要欄位說明】欄位名稱 說明序號-若系統參數序號採自動編號點選時，系統自動賦予此編號。一本欄位爲資產之識別碼，儘量以一物一號爲原則，輸入時若不為空白時，不 可重複。-通常爲流水編號亦可依資產特性分類編號，取代資產編號。財產編號-若系統參數財產編號預設與序號一致點選時，本欄位預設序號。型態請輸入1-3。預設爲,1,。1.主件:型態爲主件時，附號預設空白，不可輸入附號。2.附屬配件。3.附加費用。附號型態爲附件時，本欄位可輸入。資產編號+附號爲惟値。取得方式L購入。2盤點。3.其他方式。資產類別資產可分主類別及次類別兩組分類方式，主類別依會計科目分類，次類別可 依資產之屬性自由分類。輸入之資産類別，必須存在於資產主類別KafaiOlO)中。-輸入代號後，自動帶出該類別以下資料:資產性質、折舊方法、耐用年限、稅簽折舊方法、稅簽耐用年限、折畢再提否、再提金額，折畢再提年限、資產會計科目、累計折舊會計科目、折舊費用會計 科目、是否直接資本化、保稅否、保險否、免稅否、抵押否、投資抵減否、本 幣投資抵減比率、外幣投資抵減比率、投資抵減補稅年限。次類別一可空白，不為空白時，必須存在於資產次類別(afai020)中。中文名稱請輸入該資產之中文名稱。英文名稱請輸入該資產之英文名稱。規格型號請輸入該資産之規格型號。資產性質請輸入1-5。一預設資産類別之資產性質。1.有形資產。2.無形資產。3.遞耗資產。4.土地。5.費用!供應廠商輸入之廠商代號需存在於廠商資料檔內。已提列減値準備-大陸版使用。52TIPTOP GP5.25教育訓練手冊 DataSy stems欄位名稱說明稅簽已提列減値準備-大陸版使用。稅簽銷帳減値準備-大陸版使用。資產停用-大陸版使用。預計總工作量一大陸版使用。已使用工作量一大陸版使用。製造廠商一蓼考用,輸入之廠商代號口不存在於L廠商資料檔內。稅簽預計總工作量-大陸版使用。稅簽已使用工作量-大陸版使用。產地-參考用，輸入之國別代號可不存在於國別資料檔內。本幣單價請輸入該固定資産之本幣單價。會依本幣之取位方式(aooi050)做金額取位本幣成本預設爲本幣單價數量。-依本幣之取位方式(aooi050)做金額取位。預設稅簽成本為本幣成本。調整成本一由資產改良、重估、調整時自動更新，不可修改。幣別請輸入幣別之代號。輸入時，若不為空白，須存在幣別資料檔(ao