防松螺栓套件利项目项目可行性研究报告.doc

防松螺栓套件利项目可行性分析报告防松螺栓套件利项目项目可行性研究报告目 录目 录1一、概要3二、专利背景3（一）专利名称3（二）专利发明人简介3（三）专利发明背景3（四）专利状态信息3（五）实施专利的目的4三、专利产品4（一）产品介绍4（二）实用效果4（三）产品技术4四、市场分析4（一）市场定位4（二）工业建筑业5（三）五金行业发展趋势7（四）需求分析8五、竞争分析9（一）竞争环境9（二）SWOT分析9（三）未来竞争10六、生产可行性分析10（一）完整的系统10（二）项目采用的技术条件11（三）生产厂房和仓库11（四）人员配置11（五）环境保护12七、专利价值分析12（一）分析方法的选择12（二）收益年限的确定13（三）确定合理的投资规模13（四）基本数据13（五）项目的投资估算14（六）项目的现金流量预测15（七）专利技术价值的确定18八、项目投资价值分析19（一）投资专利的形式19（二）基本数据20（三）项目企业投资价值预测20（四）不确定性分析24十、结论25声 明25新产品系列开发计划报告26（一）新产品的开发程序26（二）新产品的开发策略28一、概要本项目涉及一项通用紧固件产品-螺栓套件，广泛使用于各类机械、交通工具、设备设施、电子等各个方面，不能意外松动或脱落是它的基本要求，但现有螺栓无法保证，很多各种意外事故常常就是由螺栓意外松动或脱落造成的。本技术所涉及的螺栓套件完全解决了这个问题，不人为松动，螺母完全不会自动松动，其使用方法和普通螺栓基本一致。根据本报告的投资分析显示：本专利项目价值为427.29万元，投资者在将本专利投入到项目企业时，投资总额为977.29万元。静态投资回收期为2.28年，财务净现值为1,859.46万元，财务内部收益率为90.15%，盈亏平衡点销售量为94万套。根据我们对项目在技术，市场和经济效益等各方面的分析，认为本专利项目具有较大的投资价值，本项目可行。二、专利背景（一）专利名称防松螺栓套件（二）专利发明人简介姓名：谭智远性别：男民族：汉（三）专利发明背景众所周知，螺栓螺母套件是一种常用的紧固零件，但是普通的罗珊螺母套件的缺点是，当他所在部件或设备长期处于振动环境下工作时，螺栓与螺母之间就容易产生松脱，从而使设备的正常工作受到影响，甚至还造成安全事故，为了解决这一问题，虽说也在已有的设计和安装上采取了一些措施，但仍不能完全避免螺栓松脱的情况发生。（四）专利状态信息本专利的申请日期是2005年7月8日，专利申请号是ZL 200520051318.9本专利目前尚未转让。专利发明人希望本专利能够得到投资方或商家的认可，此项专利的受让方式：参股，买断都可。（五）实施专利的目的防松螺栓套件是为了解决现有的螺栓螺母套件存在着的螺栓与螺母之间容易自动产生松脱的问题，本实用新型专利的目的，乃是提供一种及时处在长期震动环境下也能紧固如常而不会发生自动脱落的防松螺栓套件。三、专利产品（一）产品介绍防松螺栓套件是一种实用型涉及一种采用螺纹的紧固装置，具体说，涉及一种可防止螺栓与螺母之间的发生松脱的防松螺栓套件。（二）实用效果本专利既保留了现有螺栓螺母套件作为紧固零件的优点，同时又在螺栓紧固之后，如果不是认为拧松，即使工作部件长期处于振动环境下，螺栓于紧固螺母之间也绝对不会自动松脱，因此保证所处设备和工件的正常工作，杜绝能发生的事故，确保生产和工作的安全进行，从综合角度来衡量本专利是用价值无法计算的。（三）产品技术本实用新型专利仍然具有一螺栓和一紧固螺母，而其在结构上的特征之处是在螺栓的杆部加工有螺纹方向互为相反的两组螺纹，紧固螺母旋接在靠螺栓头部一方的这组螺纹上，在靠螺栓尾部一方的这组螺纹上，在靠螺栓尾部的一方的另一组螺纹上则旋接有一防松螺母，在靠防松螺母一方的紧固螺母一段上加固螺母一段口径较小的呈非圆形杆状的卡盘套杆，在该段卡盘套杆上相适配地滑套有一可在做轴上移动但不可转动的卡盘，卡盘内侧一方的卡盘的卡盘套杆上还套有一与内卡盘侧面相顶接的弹簧，卡盘外侧部加工有一圈成辐射状分布的锯形斜齿，仿松螺母的内侧部加工有一圈成辐射状分布且与卡盘外侧部的锯齿斜齿相适配的锯形斜齿。四、市场分析（一）市场定位目前工业，机械制造，汽车，各种涉及到制造的行业几乎都离不开螺栓螺母，而本专利主要针对需要加固的螺栓螺母，即放振动，例如汽车，机械等等这都是必不可少的零件之一。螺栓是最常用的紧固件，约占整个紧固件市场的52%。据美国有关机构做的研究，2004年，全球紧固件市场规模为393亿美元，其中北美市场为135亿美元，欧洲市场为117亿美元，中国市场为37亿美元，按比例计算，2004年螺栓全球的销售为204亿美元，未来几年中国的增长率为12.5%，亚洲其他国家为8.4%，北美为4.3%。如果按2004年的基数保持不变计算，如果最终本防松脱螺栓能取得10%的市场占有率，则市场规模为20亿美元。如果考虑到市场发展，数字会更高。如果本专利产品在宣传时可以增加广告投入，加大宣传力度，我们预计其市场前景将十分可观。本专利涉及五金行业，其发展与机械，工业，建筑业是息息相关的。因此，本报告从五金，机械，工业建筑业及相关来着手来分析本专利产品所处的行业环境。（二）工业建筑业全年全部工业增加值62815亿元，比上年增长11.5%，其中规模以上工业增加值54805亿元，增长16.7%（见表3）。产品销售率98.1%，比上年提高0.2个百分点。表3：2004年规模以上工业增加值主要分类情况（单位：亿元）指 标绝对数比上年增长%工业增加值5480516.7其中：国有及国有控股企业2321314.2其中：集体企业28779.9 股份制企业2405416.5 外商及港澳台投资企业1524118.8其中：私营企业829022.8其中：轻工业1776214.7 重工业3704318.2全年一次能源生产总量18.46亿吨标准煤，比上年增长15.2%；发电量21870亿千瓦小时，增长14.5%；原煤19.56亿吨，增长17.3%；原油1.75亿吨，增长2.9%。全年黑色金属冶炼及压延加工业增加值比上年增长26.8%，有色金属冶炼及压延加工业增长22.4%，化学原料及化学制品制造业和非金属矿物制品业分别增长18.2%和19.9%。主要原材料产品中，粗钢产量2.73亿吨，增长22.7%；钢材2.97亿吨，增长23.3%；水泥9.7亿吨，增长12.5%；十种有色金属增长16.4%，硫酸、纯碱、烧碱、乙烯等主要化工产品增长2.4%至18.5%。全年通用设备制造业增加值比上年增长22.2%，电气机械及器材制造业增长17.7%，交通运输设备制造业增长14.0%。大中型拖拉机产量增长101.4%，发电设备增长92.9%；汽车产量507.4万辆，增长14.2%，其中轿车231.4万辆，增长11.7%。高技术产业增加值比上年增长23.1%。在高技术产业中，通信设备、计算机及其他电子设备制造业增长26.9%，其中光通信设备、程控交换机、移动电话机、微型电子计算机等产品产量分别增长14.7%至40.3%（工业主要产品产量见表4）。表4：2004年主要工业产品产量产品名称单 位绝对数比上年增长%纱万吨1120.0013.9布亿米420.0018.8化 纤万吨1424.5420.6机制糖万吨1017.61-6.1卷 烟亿支18744.136.5彩色电视机万部7328.8012.0家用电冰箱万台3033.3835.3房间空调器万台6646.2237.9一次能源生产总量亿吨标准煤18.4615.2原 煤亿吨19.5617.3原 油亿吨1.752.9发电量亿千瓦小时21870.0014.5粗 钢万吨27279.7922.7钢 材万吨29723.1223.3十种有色金属万吨1430.0016.4其中：铜万吨217.0018.0氧化铝万吨699.0014.7水 泥亿吨9.7012.5硫 酸万吨3994.2418.5纯 碱万吨1302.4614.9烧 碱万吨1060.2612.2乙 烯万吨626.582.4化 肥（折100%）万吨4469.4715.2发电设备万千瓦7137.8892.9汽 车万辆507.4114.2 其中：轿车万辆231.4011.7大中型拖拉机万台9.83101.4集成电路亿块211.4642.6程控交换机万线8464.7814.7移动电话机万部23344.5828.1传真机万部1380.4384.9微型电子计算机万部4512.4140.3光通信设备万部13.9628.0全年规模以上工业企业中，国有及国有控股企业实现利润5312亿元，比上年增长42.5%；集体企业实现利润512亿元，增长31.3%；股份制企业实现利润5448亿元，增长39.4%；外商及港澳台投资企业实现利润3455亿元，增长25.5%；私营企业实现利润1237亿元，增长40.1%。全年全社会建筑业实现增加值9572亿元，按可比价计算，比上年增长8.1%。全国具有资质等级的总承包和专业承包建筑业企业实现利润621亿元，增长19.5%；上缴税金959亿元，增长26.4%。本专利符合市场的需求且是新型产品，因此其市场广阔，目前节生产本产品的厂家在国内市场是一片空白，而本产品市场每年需求量大，但是关于本专利所涉及防松螺栓套件却只此一家，因此本专利实施可行性强，实施后可迅速占据市场。（三）五金行业发展趋势 出口激增，比较优势明显；资本的运作活跃，带动企业间资源共享；企业两极分化，带来市场理性；高科技含量增加，提升产品的市场竞争力 “国内竞争国际化，国际竞争国内化”将是未来几年我国五金行业发展的特点，并将具体表现在以下6个方面。一、中国作为全球五金制造中心的地位将进一步稳固 中国经济设施比较完善，产业发展比较成熟且劳动力成本较低，具有成为全球五金制造中心的比较优势，五金制造业外向型发展特征明显。 中心地位的加强首先表现在近几年五金产品的出口全面增长：主要五金产品的出口增长率均高于产量的增长率，更高于国内市场销量的增长率；主要五金电器产品全面开花，电动工具、手工具、建筑五金产品这些传统的出口大类产品增幅很高。巨大的市场和中心地位引力将进一步吸引五金跨国公司制造中心向中国的转移。 二、行业内的资本运作将趋于活跃，企业间的合作会明显加强 在全球竞争的环境下，为了获得有利的竞争地位和提高竞争力，产业资本是行业运行的另一个主题。2004年苏泊尔、华帝先后上市，宏宝也在为上市积极努力，万和的资本市场运作也不会因与粤美雅重组失败而停止。从资本角度讲，当前的主要特点是资本的扩张在加剧。从竞争行为上看，企业间资源共享的合作在增加。 三、企业两极分化将进一步加剧 未来几年将是五金行业的高速震荡期，这种高速震荡带来的直接后果是导致目前五金厨卫品牌阵营中两极分化的趋势扩大。预计今后几年真正能够在市场上存活的五金企业绝对没有现在这么多。但五金行业的这种高速震荡将带来巨大的机会，震荡的结果将会使市场运作更加理性。 四、销售渠道将发生深刻的变化，渠道间的竞争也日益激烈 一方面，厨电生产厂家加强了对零售终端的控制，力争减少销售环节，节省销售费用，使销售渠道向专业化方向发展，企业销售模式朝着能同时适应多样市场的方向发展。另一方面，销售业发展的趋势使大型家电连锁店的地位不断上升，对行业的控制能力增强，参与并引发了以前主要由制造商主导的价格竞争。大型零售商凭借其广阔的市场覆盖面、采购规模和成本优势，在产品定价、货款交割等方面对生产企业的控制能力将日益增强。 同时，国际市场对我国五金产品的要求也会逐步发展变化，对中国产品的质量、包装、供货期限都会有更高的要求，甚至逐步延伸到生产过程和产品的研发，将产品与环境保护、能源资源、人文环境结合起来。 五、市场竞争将由以价格为主转向到高品质、高技术含量的产品上。随着竞争的深入，五金产业链各阶段的利润空间均在压缩，降价的空间日趋减少。越来越多的企业认识到单靠价格竞争不能建立核心竞争力，不是长远发展的方向，从而努力探索新的发展道路。许多五金企业加大了技术投入，开发新的具有高技术含量的产品，将产品的差异化作为企业发展的长久之计，寻求新的市场需求，建立新的经济增长点(进入如小家电和其他相近行业)，以实现企业的可持续发展。 六、国内外企业的融合将进一步加快。 国内五金企业为了提高自身实力，更快地拓展国际市场，将通过多种手段加快和国外企业的融合以提高产品质量、提高竞争力。在继续拓展美国、日本等传统国家市场的同时，在东南亚、中东、俄罗斯、欧洲、非洲等也会全面开花。 总体而言，我国五金行业仍将延续结构调整的势头，但同时会不断出现一些亮点。五金企业两极分化的局面会愈演愈烈，一些不适应市场竞争的企业会通过不同渠道退出市场竞争，而五金巨头会逐渐浮出水面。 （四）需求分析因本专利涉及面广，本报告我们仅从汽车零部件分析，2004年，我国汽车零部件配套规模达到4400亿元。这4400亿元体现在生产汽车约507万辆，每辆车以销售10万元计算，约有5000多亿元的产值，零部件配套产值在其中占60%，达到约3000亿元；售后维修市场约有2700万辆的汽车保有量，据调查零部件销售收入在其中达到800多亿元，加上我国2004年零部件(除发动机和轮胎)出口额约有80多亿美元，合计人民币640亿元。我国零部件产业规模创下了4400亿元的新高。根据国务院发展研究中心产业经济研究部对中国市场需求总量的最新预测，国内汽车保有量将在2005年达到3563万辆，2010年达到5669万辆，2020年将达到13103万辆。这些数据说明国内汽车市场被长期看好，也为零部件产业的发展打下了基础。国内汽车的价值链正在向零部件领域转移。以2003年为例，全年实现汽车产业销售收入9290亿元，其中零部件销售收入为3003亿元，约占总量的13。2004年零部件产业实现4400亿元销售额，已经基本上与整车销售持平。按照国际运行的标准，汽车行业整车与零部件规模比例应为1：1.7，由此可以推算，这一切都为发展我国汽车零部件产业留下了很大的提升空间。由以上数据我们可以看出专利的市场前景广阔，而且本专利是这一市场唯一的，易于认识和接受的更新的换代产品产品，因此本专利市场需求面十分广阔。五、竞争分析（一）竞争环境与同类型实验设备相比，本产品改变了原实验的陈旧方法，它更操作简单，省时，准确，误差小，而在同类实验设备中“防松螺栓套件”这样的实验设备市场上几乎不可见，故本产品只要做好推广可成功获取同类型产品的大部分市场份额。本专利最大的特点是 解决了“耗时，误差大，操作难”而且克服了普通实验设备缺点的问题。我们预计本专利产品推向市场后将受到广泛关注。然而，虽然目前普遍的实验设备存在种种缺陷，但由于其他类型的实验设备进入市场的时间较长，仍会对专利产品构成一定的竞争。一般来说，市场的竞争环境可以分为四种形式，即完全垄断、寡头垄断、垄断竞争和完全竞争。根据市场的特征判断，该市场属于垄断竞争市场。而且随着本专利产品的市场占有率的提高，其相应的类似产品和仿制品也会出现，这种垄断竞争的趋势也将越发明显。（二）SWOT分析优势：与其他同类产品和技术相比，本专利的优势主要体现在：1、 使用效果优势：广泛使用于各类机械、交通工具、设备设施、电子等各个方面，不能意外松动或脱落是它的基本要求，但现有螺栓无法保证，很多各种意外事故常常就是由螺栓意外松动或脱落造成的。本技术所涉及的螺栓套件完全解决了这个问题，不人为松动，螺母完全不会自动松动，其使用方法和普通螺栓基本一致2、专利优势：本项目拥有专利技术，属于受保护专利产品，可以在一定程度上防止其他厂家一哄而上，重复建厂，打价格战，减少竞争风险。3、社会效益优势：本产品是拥有自主知识产权的产品，是企业自身经济实力与技术实力的体现，可以使企业在竞争激烈的市场中立于主动的地位。同时由于国家积极鼓励和扶持节能类产品的开发，因此国家也会对生产企业在政策上给予扶持和保护。劣势：主要表现在进入市场初期，市场可能对本产品的优势缺乏足够的认识，会暂时处于相对的弱势。机会：专利产品所处行业近几年的发展状况良好，国家和地方政府也都为了促进相关产业的发展制定了一系列的优惠政策，这给本专利产品的推广带来了机遇。另外由于本专利的设计目前在市场上是独一无二的，同时具有强大的竞争优势，容易被用户所接受，再加上处于这样的一个良好的经济环境中，本专利的投资生产将非常有利，将给本产品带来巨大的商机和潜力。威胁：本专利推广后，容易被一些不正规的生产厂家仿制，因此项目企业必须注意专利技术的保护和市场销售渠道的拓宽。（三）未来竞争市场总是存在竞争的，所以竞争永远存在，而且竞争环境也在不断地变化之中。从产品来看，必定会提高产品档次，加速产品更新换代，对整体结构还不够合理的产品进行改进，产品配套需要完善，产品档次需要提高，此类实验设备类产品还需要加速更新换代。本专利产品在市场上属于较新的产品，其设计新颖、方便实用，在市场上，目前具备一定的优势，本专利产品如能把握市场，通过有效的经营途径，将会有较好的收益。六、生产可行性分析实施本专利所用设备与生产麻将设备相同，只需变动部分工艺、工装。本专利实施的具体条件包括以下几个方面：（一）完整的系统由于本项目是个完整的系统化、系列化、多品种、多规格的生产过程。按项目设计要求，一般企业很难达到在现有规模情况下全面改建成项目设计要求的程度。而且，对现有企业来讲，这样做也不是十分合理的。从经济角度上讲，也是不必要的。因此，本报告不提供完整的项目设计书的原因就是本着现实的、客观、充分利用接产企业现有条件的原则。灵活的、视具体情况进行改、增、扩，以达到尽快投产和产品问市的目的，并可以逐步完成项目总体设计方案的分步改造目的。（二）项目采用的技术条件工艺方式在有关专利人掌握的技术材料部分己做说明。在这里，可以把工艺路线简要说明为如下过程(所有品种均具有如下共性)：简要工艺路线：散件加工质量检查物理实验成组装配产品装配成品包装出厂。 其中，每道工序均有质量检查，从来料开始到成品验收。 所有装配车间面积、人员、设备及工艺程序，因接产方的投资规模和现有企业情况各异，必须视企业现有情况和投资情况后另行测算。（三）生产厂房和仓库其他辅助性生产条件：如车间与车间、工位与工位间的成品、半成品存放、转运、供料方式均与投入产出规模直接相关。投资规模不清，企业现状不了解，难以划定或测算。机具的配备、使用、修整、调试等辅助工种、机修保养问题，均待生产规模确定测算或提出相应要求。本专利在实施时可以采用新建厂房和仓库以及租用厂房和仓库两种方式。本文采用新建厂房和仓库的方式。如果选用租用厂房和仓库的方式还可以进一步降低投资规模。（四）人员配置需熟练的专业技术人员或技工、机械技术员、生产技术管理人员、总负责人、库房保管人员、生产作业人员、财务专业人员。管理人员、检查人员及服务人员的配置，也必须待规模确定后一并测算。占领市场产品的原则态度。本专利的实施生产单位应该采用现代化的生产和管理模式，配合相应的高素质管理和生产人才，以确保实施生产单位的现代化生产运行。总之，对于现有企业改、扩、增项目来讲，不同于完成新建项目。同时，必须考虑、顾及、利用现有条件，尤其必须在了解投资规模、产出方案(品种、数量)以后，视现有条件进行测算，才是合理的。这也是技术方一切为接产方考虑、服务、为充分有效的利用现有生产条件、争取制造出能够进入国际市场，创一流（五）环境保护本系列产品的生产，不存在环境污染或破坏生态环境问题，但其中有这样几点：(1)可以外委加工；(2)自己设车间生产，这就必须视企业所在地的有 关条件、生产能力和污水处理、再生等地方法规的具体要求来办理。控制和消噪问题、工厂所在地、周围环境、有关方面的控制要求等，必须视接产方各种条件后确定(一般说现有中、小型企业均不存在此问题)。如接产方已具备生产条件当然更好，如不具备，必须待确定生产规模后，经有关方面批准，或把存在问题的零配件委托专业厂家生产(先过渡，后解决)这是建议性意见。七、专利价值分析（一）分析方法的选择按照目前国内外对专利技术测评的惯例，定量分析专利价值的方法一般有：成本法（根据开发专利技术所耗费的成本来确定专利的价值）、市场法（根据市场上同类专利技术的成交价格来确定专利技术的价值）和收益现值法（根据专利技术未来带来的预期超额收益来确定其价值）。一般而言，技术等无形资产的研发成本与其价值没有直接对应关系，因此本次分析不采用成本法。另外，由于国内很难得到此类技术交易案例信息，因此，本次分析也不使用市场法。本次分析选用业界常用的收益现值法。所谓收益现值，是指专利资产在未来特定时期内的预期超额收益（本次分析中选用净现金流量）按适当的折现率折算成当前价值（简称折现）的总金额。专利的超额收益一般按利润分成确定，即按投资项目收益的一定比率确定。计算公式：其中：P：分析值a：超额收益分成率r：所选取的折现率Fi：第i年项目收益值n：收益年限（二）收益年限的确定专利技术的寿命分自然寿命、法律寿命和经济寿命。自然寿命是指专利技术被新技术替代的时间，法律寿命是法律保护期限，经济寿命是指专利技术能够带来超额经济收益的期限。通常，专利技术的自然寿命远远超过它的经济寿命。专利技术的收益期限取决于超额经济寿命，即能带来超额收益的时间。一般情况下，专利技术的经济寿命比法律寿命短，例如，一项发明专利的有效期为20年，但实际上技术更新一般在短短几年（510年）就会完成，原有的发明技术即使继续受专利法保护，但因其已不再具有先进性，不能再为所有者带来超额收益，此时，拥有者会主动放弃该专利技术，说明它的经济寿命宣告结束。专利技术的经济寿命取决于行业技术的发展更新速度、技术的领先程度、法律或者行政保护强度。由于科学技术是不断发展的，并且，科技发展的速度越来越快，一种新的，更为先进、适用或效益更高的专利技术的出现，使原有专利技术贬值。通常，影响专利技术寿命的因素是多种多样的，主要有法规年限、保密状况、产品更新周期、可替代性、市场竞争情况等。确定专利技术的超额经济寿命期可以根据专利技术的更新周期测算其剩余的经济年限。对于专利技术经济寿命的测算，我们一般采用测算技术更新周期的方法来进行测算。具体测算时，通常根据同类专利技术的历史经验数据，运用统计模型来分析。根据我们的综合判断，本项目的收益年限取5年。（三）确定合理的投资规模由于专利的价值是依附于有形资产而实现，不同规模前提下，专利的价值是不同的，因此，科学准确地分析专利价值的前提是确定合理的专利的投资规模。在本文中，专利投资费用规模的确定方式是依据专利人的实际情况、融资的计划和融资可能性、产品的市场容量以及我们对市场的经验来确定的。投资费用是指该技术产品在生产期一次或者多次投入并被长期占用的费用，包括固定资产和流动资金。（四）基本数据在以下的分析中，我们假定整个经济运行环境不会产生很大的波动，国内和国际政治、社会环境保持基本稳定状态。在财务分析方面，按我国现有会计准则和会计制度执行。本分析中，固定资产采用直线法摊销,开办费在开始盈利的当期一次性进入成本；当年应收账款在下一年收回；当年应付账款在下一年偿还。基本财务数据：1、与分析相关的一些比率：项目取值第1年第2年第3年第4年第5年应收账款比率25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%应付账款比率25.00%25.00%25.00%25.00%25.00%坏账准备率5.00%5.00%5.00%5.00%5.00%销售费用率20.00%16.00%14.00%12.00%10.00%管理费用率8.00%8.00%8.00%8.00%8.00%银行贷款利率5.58%5.76%5.76%5.85%5.85%销售税金税率10.00%10.00%10.00%10.00%10.00%所得税税率33.00%33.00%33.00%33.00%33.00%收益分成率20.00%20.00%20.00%20.00%20.00%折现率15.00%15.00%15.00%15.00%15.00%2、产品价格、成本及销售量预测：本专利产品的单价和成本根据专利人提供的资料和同行业的平均水平认定。本专利产品的生产规模参考该行业内的中等规模的企业设计，并且以一次性投资建设作为财务匡算和专利价值分析的基础。本专利产品进入市场后，随着市场的逐渐认同，其潜在市场需求量在不断增加，届时企业可考虑二次融资，以扩大生产规模，进一步占有市场份额。专利产品产 品材料人工预计销售量（万套）单 价费费第1年第2年第3年第4年第5年防松栓套件15.003.001.00150180210250250元/套元/套元/套（五）项目的投资估算表7.1：项目投资估算表 单位：万元项目第1年第2年第3年第4年第5年固定资产投资3500000流动资金投资2000000无形及递延资产投资00000项目总投资额5500000表7.2：固定资产投资明细表 单位：万元规格型号折旧年限残值率投资额第1年第2年第3年第4年第5年厂房及仓库1010.00%1000000设备1010.00%2500000（六）项目的现金流量预测1、销售收入预测表7.3：销售收入估算表单位：万元专利产品第1年第2年第3年第4年第5年防松栓套件2,250.002,700.003,150.003,750.003,750.00合计2,250.002,700.003,150.003,750.003,750.002、净现金流量的预测根据公司规划和行业情况，并原则上根据我国财政部颁布的会计准则、会计制度和有关的法律规定，对本专利项目进行有关的财务预测。在具体操作时遵循重要性原则，对预测期间费用表、预测成本报表、预测损益表和预测现金流量表做了一定的合并和处理。为了保证预测的客观性和真实性，对预测数据都采取了多种途径的测算和验证，从而确保了评价结果的可信度。本预测中各种数据比例，是通过调查国内该行业的有关资料，并通过分析统计，制定出的相关比例，具有宏观性和满足统计规律的特点。在本项目的预测中，能够比较好的、大致的反映专利项目的收益价值状况，但在项目具体实施的过程中，还有大量的、次要的不确定因素，甚至有时还会出现重大的偶然因素，这些因素都会影响到该项目的收益，所以，具体实施可能与本预测存在一定的差异是正常的。相关的预测如下表7.4表7.11：表7.4：销售成本估算表 单位：万元项目第1年第2年第3年第4年第5年折旧费31.531.531.531.531.5材料费450540630.00630.00750.00人工费150180.00210.00250.00250.00合计631.50751.50871.50911.501,031.50表7.5：固定资产折旧费用估算表 单位：万元规格型号折旧年限残值率折旧率第1年第2年第3年第4年第5年厂房及仓库1010.00%9.00%99999设备1010.00%9.00%22.522.522.522.522.5合计31.531.531.531.531.5注：固定资产原值请参看表7.2 固定资产投资明细表表7.6：无形及递延资产摊销估算表 单位：万元项目第1年第2年第3年第4年第5年无形及递延资产投资00000本期摊销00000无形资产净值00000表7.7：收现产品销售收入估算表 单位：万元项目第1年第2年第3年第4年第5年产品销售收入2,250.002,700.003,150.003,750.003,750.00应收账款562.50675.00787.50937.50937.50坏账损失28.12533.7539.37546.87546.875可收回的账款534.38641.25748.13890.63890.63收现销售收入1,687.502,559.383,003.753,560.634,593.75表7.8：付现经营成本估算表 单位：万元项目第1年第2年第3年第4年第5年产品销售成本631.50751.50871.50911.501,031.50应付账款112.5135.00157.50157.50187.50固定资产折旧31.531.531.531.531.5付现经营成本487.50697.50817.50880.001,157.50表7.9：运营费用估算表 单位：万元项目第1年第2年第3年第4年第5年销售费用450432441.00450.00375.00管理费用180216252.00300.00300.00财务费用00000运营费用630648.00693.00750.00675.00表7.10：损益估算表 单位：万元项目第1年第2年第3年第4年第5年产品销售收入2,250.002,700.003,150.003,750.003,750.00产品销售成本631.50751.50871.50911.501,031.50销售税金及附加225270.00315.00375.00375.00毛利润1,393.501,678.501,963.502,463.502,343.50运营费用630648.00693.00750.00675.00销售费用450432441.00450.00375.00管理费用180216252.00300.00300.00财务费用00000运营费用合计630648.00693.00750.00675.00无形资产摊销00000营业利润763.50 1,030.501,270.501,713.501,668.50营业外利润00000利润总额763.50 1,030.501,270.501,713.501,668.50可免税利润00000应税利润763.50 1,030.501,270.501,713.501,668.50所得税251.96340.06419.26565.46550.61净利润511.55 690.44 851.241,148.051,117.90表7.11：现金流量估算表 单位：万元 项目第1年第2年第3年第4年第5年收现销售收入1,687.502,559.383,003.753,560.634,593.75回收固定资产余值00000回收流动资金0000200回收无形及递延资产0000