超市账务核算流程-实施统一结算的相关工作流程【会计实务经验之谈】.doc

从业二十年的老会计经验之谈，如果觉得有帮助请您打赏支持，谢谢!超市账务核算流程实施统一结算的相关工作流程【会计实务经验之谈】关于实施统一结算的相关工作流程、合同的交接流程：1、门店财务人员将自己门店所有需结算的供应商明细列表（包括有合同审批表的、合同审批表未下来的和准备清户的）。供应商明细表一式两份同供应商的相关资料一起转结算中心；2、交接时对照供应商明细表门店财务人员同总部结算人员进行交接。要求：（1） 将有合同审批表的供应商，在每张审批表上注明各项费用的收取情况；（2） 将租赁供应商的营业执照和税务登记证的复印件同合同附在一起，对证照不全的注明清楚；（3） 对无合同和准备清户的供应商费用收取的情况在交接表上注明清楚。3.交接双方人员交接清楚后在供应商明细列表中签字确认，双方各留一联备查。、供应商对帐结算流程：1、每月8日前（遇节假日顺延）结算中心结算员根据各门店供应商明细列表、根据合同内容查清各项费用后給门店供应商制做结算申请单。供应商每月5日20日，通过网上对帐系统，查询本月应结算金额、扣项金额（供应商若无法在网上自查或账务有疑问的，也可就近到民生家乐任意门店会计处查询结算内容）2、门店财务人员负责給经销、代销、联营提供税票的供应商打印结算单。购销供应商门店财务负责收取供应商的验收单后方可打印结算单。对丢单的门店财务只收取每张验收单金额1的罚款，将罚款金额从内网转结算中心主管入机，在下次结算时扣除。不修改本次的结算单内容。3、供应商按结算单应结金额开据发票。将发票和结算单一起发快递或前来结算中心递票结算。4、对租赁供应商，每月结算中心结算员查询租赁费缴纳情况：（1）对费用扣除后还有结算金额的在证照齐全情况下结算中心直接給予办理付款结算。租赁供应商可到门店财务查询结算金额。门店不需要給供应商打印结算单。（2）对费用不够帐扣的供应商，每月5日前结算人员通知门店财务。门店财务通知门店客服处进行清收，收取后门店财务人员做帐并在业务系统-扣项管理-供应商扣项缴款单里审核此费用。总部结算人员在业务系统中查询出费用已收后，证照齐全的給供应商办理余款。总部结算人员每月10日后对所有门店租赁户费用未收取的及证照不全的制做出明细表转项关领导及相关部门。5、总部结算中心结算员在收到供应商发票后，当日内制单审核转结算主管复核后进行付款（若发票存在问题须于三日内与供应商联系解决）每月付款截止日为28日。6、对费用帐扣的供应商，总部结算员开据收款收据。每月通过门店财务人员带回门店转缴給供应商，供应商急需换正式发票的可前来办理。小编寄语：不要指望一张证书就能使你走向人生巅峰。考试只是检测知识掌握的一个手段，不是目的。千万不要再考试通过之后，放松学习。财务人员需要学习的有很多，人际沟通，实务经验，excel等等等等，都要学，都要积累。要正确看待考证，证考出来，可以在工作上助你一臂之力，但是绝对不是说有了证，就有了一切。有证书知识比别人多了一个选择。会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌握。学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。