精密无缝可行性研究报告.doc

9 项目实施计划及资金来源与使用9.1 项目实施计划 根据本项目的情况，确定实施计划如下： 2007年1-2月，选择场地 2007年3月，编制可行性报告 2007年4-5月，初步设计、施工图设计 2007年6-10月，土建施工、设备安装 2007年11月试生产 2007年12月正式生产9.2 资金来源与使用 a）固定资产投资的资金来源 本工程固定资产投资为20130万元。固定资产投资均为企业自有资金。 b) 流动资金的资金来源 本工程生产所需流动资金为5000万元，流动资金均为企业自有资金。 c) 资金使用 本工程建设期为11个月。用款计划详见资金使用计划表。10 投资估算10.1 工程内容 本项目利用鞍钢、包钢等大型钢厂的无缝管作为原料，采用物理方法加工，使其规格或形状发生改变，计划年产扩管90000吨，弯管10000吨。10.2 编制依据 1) 设备费采用现价或询价，设备运杂费按4.5计算 2) 建筑、安装工程费参照同规模、类似工程概预算指标估算，并调整到2006年当地市场价格水平。 3) 其他费用参照建标1996628号文件市政工程可行性研究投资估算编制办法中关于其他费用的有关规定并结合本工程具体情况计算。10.3 投资估算 本项目总投资为25130万元，其中固定资产投资为20130万元，铺底流动资金为5000万元，详见投资组成表、汇总估算表。投资组成表编号工程和费用名称投资（万元）比例（）1固定资产投资20130100其中建筑工程费400019.87安装工程费20009.94设备购置费813040.39其他费用400019.87基本预备金20009.942流动资金5000合计25130汇总估算表序号工程和费用名称估算价值（万元）总值建筑工程安装工程设备其他费一工程费1厂房及办公室等390039002生产设备及仪器1920753094503电器设备及安装504004504水、暖、通302002305总图100100工程费合计400020008130014130二其他费用1建设单位管理费300300序号工程和费用名称估算价值（万元）总值建筑工程安装工程设备其他费2办公及生活家具购置费40403勘察设计费9009004监理费3003005环评费1601606土地150015007动迁费800800其他费合计40004000三预备费20002000四流动资金50005000总计400020008130160002513011 财务计算及评价11.2 评价依据依据国家计划委员会颁布的建设项目经济评价方法及参数（第二版）得有关内容及国家现行的财税制度，对本工程项目财务状况进行计算和评价。11.2 财务计算及评价12 计算条件12.2 产品销售价格根据市场价格，预测工程投产后产品含税价格： 单价（含税） 增值税率精密无缝钢管 8000元/t 17弯管 10000元/t 1712.2 原材料及动力价格根据当地原材料及动力价格资料，计算本项目成本费用时采用以下价格： 单价（含税） 增值税率无缝管坯 5000元/t 17生产用水 2.85元/m3 17采暖蒸汽 90元/m2 17电 465元/103kw.h 1712.2.1.3 流动资金流动资金按流动资金周转天数计算。各类流动资金和流动负债的周转天数如下：应收款 30天原材料 30天动力消耗 2天在产品 30天产成品 30天现金 30天应付款 30天流动资金在投产第一年开始按生产负荷计算，流动资金利息计入财务费用。项目计算期末全部回收流动资金。本工程所需流动资金为5000万元，全部为自有资金。12.3 折旧与摊销根据资本保全原则，当项目建成投入运营时，固定资产投资形成固定资产、无形资产及递延资产三部分。计算中，将预备费计入固定资产原值。a) 固定资产折旧各类固定资产在扣除5%净残值后，均按平均年限法计算折旧。其折旧年限分别如下： 房屋及建筑物 20年 机器设备 12年b) 无形资产及递延资产摊销年限 土地使用权 10年 专有技术和专利权 10年 其他无形资产 10年 递延资产 5年详见“固定资产折旧估算表”“无形资产及递延资产摊销估算表”。12.4 其他a) 生产人员工资及福利费按18000元/（人.a）计算；b) 企业获得利润后按规定缴纳所得税，税率为33%；c) 城市建设维护税按增值税额7%缴纳；d) 教育附加按增值税额的3%缴纳；e) 计算年限：建设期1年，生产期10年；f) 基准收益率按12%。12.4.1 财务计算12.4.1.1 销售收入、销售税金及附加项目经营期内达产年销售收入为77000万，达产年销售税金为9284万元。详见“销售收入及销项税金估算表”、“损益表”。12.4.1.2 成本费用项目经营期内达产年原料费用为500000.0万元，达产年动力费用为124.472万元，达产年经营成本为60820.18万元，平均年总成本费用为62207.98万元。详见“原材料、动力消耗及进项税金估算表”、“总成本费用表”。12.4.1.3 财务盈利能力a) 投资利润率、投资利税率 经营期内平均年利润总额 9352万元经营期内平均年上缴所得税 3086.16万元经营期内平均年税后利润 6265.84万元投资利润率 46.12投资利税率 61.78详见“损益表”。b) 财务内部收益率、财务净现值、投资回收期全投资内部收益率（税前） 64.75全投资内部收益率（税后） 43.54自有资金内部收益率 64.75全投资回收期（税前） 3.22年全投资回收期（税后） 4.80年净现值（ic12%，税前） 120524万元净现值（ic12%，税后） 78340万元自有资金净现值（ic12%） 120524万元12.4.2 不确定分析12.4.2.1 盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点（BEP）分析项目对市场需求变化的适应能力。盈亏平衡点用生产能力利用率表示。计算公式如下：生产能力利用率（BEP） X100%达产后的生产能力利用率（BEP）为32.41-19.65由此可见项目具有较强的抗产量波动能力。详见“逐年盈亏分析表”。12.4.2.2 敏感性分析项目经济效益较敏感的因素主要是销售收入、可变成本、投资和产量。对以上四因素分别作变动范围020%的敏感性分析，结果表明销售收入的变化对项目的经济效益影响最大，可变成本的变化次之，投资和产量变化的影响较小。当销售收入减少15%时，全投资内部收益率税后由46.24%降至18.33%，当可变成本增加20%时，全投资内部收益率税后由46.24%降至18.56，当投资增加20时，全投资内部收益率税后由46.24降至41.18，当产量减少20%时，全投资内部收益率税后由46.24降至37.85，均高于基准收益率。可见本工程具有较强的抗风险能力和适应市场变化能力。12.4.3 财务评价结论从以上计算结果可以看出，本项目的全投资内部收益率税后达43.54，高于基准收益率。在20年的生产经营期内，平均年实现利润总额9352万元；达产年上缴销售税金及附加5984万元；平均年上缴所得税3394.78万元；全投资回收期（税后）为4.80年；税后净现值为60050.78万元；投资利润率46.12为。从以上经济指标看，本项目经济效益较好。综上所述，本项目具有工艺先进、技术成熟、产品优良、经济合理等特点，而且具有很好的经济效益、环境效益和社会效益。因此本项目的建设是必要的，也是可行的。13设备表生产设备明细表序号设备型号数量（台）1原料检查台6000X6000102中频加热柜KGPS-40063中频加热柜KGPS-30044扩管机组KG-63065弯管机组WG-80046定径机组DJ630-867液压矫直机YJ-5068液压整形机YZ-10049成品检查台6000X60001010电动棍道800X120002011磁力探伤仪CYD-5000612超声波探伤仪TUD-201413坡口机1014成型模具8015整形模具8016带锯床YD-8001017交流电焊机1018吊车5吨2019汽车衡100吨2202000KVA变压器214财务计算附表及附图14.1 财务计算附表固定资产折旧估算表 （附表1）无形及递延资产摊销估算表 （附表2）损益表 （附表3）原材料、动力消耗估算表 （附表4）总成本费用表 （附表5）现金流量表 （附表6）资金来源与运用表 （附表7）资产负债表 （附表8）逐年盈亏分析表 （附表9）资金使用计划表 （附表10）销售收入及销项税金估算表 （附表11）目 录1.项目总论11.1项目背景11.1.1荆州市概况11.1.2项目概况21.2宗地现状及周边环境31.2.1宗地现状31.2.2宗地周边环境41.3宗地规划设计条件41.3.1用地规划41.3.2建筑规划41.3.3绿化环境规划要求41.4可行性研究报告研究意义与范围41.4.1可行性研究的意义41.4.2可行性研究范围42.房地产市场研究52.1宏观环境分析52.1.1宏观行业政策分析52.1.2宏观行业经济分析52.2区域环境分析62.2.1社会环境62.2.2经济环境62.3荆州房地产现状72.3.1荆州市房地产市场分析及预测72.3.2荆州城区房地产市场走势93.项目定位113.1项目SWOT分析113.1.1优势分析（Strength）113.1.2劣势分析（Weakness）113.1.3机会分析（Opportunity）113.1.4威胁分析（Threat）114. 投资估算与资金筹措124.1投资估算124.1.1编制依据124.1.2估算范围124.1.3估算说明124.1.4投资估算124.2资金筹措144.3资金使用计划145项目开发建设进度155.1建设工期及计划安排155.1.1前期工作155.1.2营销策划方案155.1.3工程进度155.1.4销售156财务分析166.1财务评价依据说明166.2项目经营税费估算166.3销售收入估算166.4利润及投资利润概算176.5项目盈亏平衡分析176.6敏感性分析196.6.1变动因素一206.6.2变动因素二207风险性分析217.1风险因素的识别与评估217.2风险防范对策218环境影响分析238.1环境保护标准238.2主要污染源及污染物238.3污染防治措施239项目招投标269.1招标方式269.2招标组织形式269.3本项目拟采用的招标方式说明2610社会评价2810.1项目对社会的影响分析2810.1.1对就业的影响2810.1.2对不同利益群体的影响2810.1.3对城市基础设施和公共服务的影响2810.2项目于社会的互适性分析2810.2.1项目与国家和地方发展战略的互适性分析2810.2.2项目与当地文化技术的互适性分析2810.2.3项目对社会效益的分析2910.3评价结论2911可行性分析总结3012问题与建议3112.1问题3112.2建议3113附件32参考文献33致 谢34目 录第一章 总论51.1项目概要51.2可行性研究报告编制依据81.3综合评价8第二章 项目背景及必要性112.1项目建设背景112.2项目建设的必要性13第三章 建设条件163.1项目区概况163.2项目建设条件优劣势分析21第四章 市场分析与销售方案264.1市场分析264.2销售策略、营销方案和模式294.3风险分析30第五章 项目建设方案325.1建设任务和规模325.2建设规划和布局325.3工艺（技术）方案325.4建设内容355.5实施进度安排36第六章 环境影响评价386.1环境影响386.2环境保护与治理措施38第七章 项目组织与管理407.1组织机构与职能划分407.2劳动定员407.3经营管理模式417.4经营管理措施417.5技术培训427.6劳动保护、安全卫生与消防42第八章 投资概算与资金来源448.1投资概算依据448.2投资概算448.3资金来源46第九章 财务评价479.1财务评价依据479.2销售收入、销售税金和附加估算479.3总成本及经营成本估算489.4财务效益分析499.5不确定性分析509.6财务评价结论51第十章 社会效益评价5210.1社会评价基本结论5210.2农业产业化经营5210.3农民增收、农业增效评价5410.4其它社会影响55第十一章可行性研究结论与建议5611.1可行性研究结论5611.2问题与建议56