酒店财务管理制度及岗位职责范本.docx

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-酒店财务管理制度及岗位职责范本为加强财务管理，适应激烈市场竞争要求，提高企业效益，实现企业上新台阶，根据有关会计法规和本公司实际，特制定如下制度：文章来源天财会计网：n5f一、总原则文章来源天财会计网：n5f1.司各员工必须尊纪守法从公司整体利益出发，相互协作。文章来源天财会计网：n5f2.司各生产经营部门必须相互衔接，各负其责。文章来源天财会计网：n5f3.须做到钱账分管，账物分管，手续齐全。文章来源天财会计网：n5f4.手每项业务必须签字，“签字”就是牵制。文章来源天财会计网：n5f二、材料采购制度文章来源天财会计网：n5f1.材料库存既保证生产需要，又无积压，采购费用小。文章来源天财会计网：n5f2.每次采购必先由仓库向采购部门申请。文章来源天财会计网：n5f3.采购部门根据申请打订单（三份），送财务部审核、经理审批方可向客户联系采购。文章来源天财会计网：n5f4.采购部门必须保证材料及时、保质、保量、价优到位并能取得增值税票。文章来源天财会计网：n5f5.材料进入公司以后，仓库必及时清点数量，质量管理部门验收质量合格后，仓库填制入库单有关人员签字送财务部门，仓管人员及时登记入账。文章来源天财会计网：n5f6.供应商必须提供请款单、发票、我司订单，经财务部门审核、经理审批，才可付款。文章来源天财会计网：n5f三、销售业务制度文章来源天财会计网：n5f1.销售业务人员必须详细登记客户资料。文章来源天财会计网：n5f2.销售业务人员必须同客户确定好售价、付款方式、送货方式以有关事项。文章来源天财会计网：n5f3.客户需增值税发票必须签订正式合同，并留财务部门存档。文章来源天财会计网：n5f4.业务人员必须根据客户订单确定生产，如样品需有客户签字办单或订单。文章来源天财会计网：n5f5.业务人员给客户价格优惠必须经经理审批，并留财务部门存档。文章来源天财会计网：n5f6.业务人员必须负责客户全套服务，包括客户对产品的要求，送还货期，货款追回。文章来源天财会计网：n5f7.产品生产完成后立即打送货单。文章来源天财会计网：n5f8.发货时必须由发货人在送货单上签字，并由各户签字。文章来源天财会计网：n5f四、现金管理制度文章来源天财会计网：n5f1.现金管理必须遵循钱账分管，钱票分管原则，会计管账票，出纳管钱。文章来源天财会计网：n5f2.每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。文章来源天财会计网：n5f3.现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人分别一联，以便核对。文章来源天财会计网：n5f4.出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。文章来源天财会计网：n5f5.出纳必须根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据付款。文章来源天财会计网：n5f6.出纳必须即时登记现金日记账，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结束。文章来源天财会计网：n5f7.出纳不得擅自借款给员工，借款必须有总经理批准签字，并不得超过规定限额。文章来源天财会计网：n5f8.月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余款，做到账账相符、账实相符。文章来源天财会计网：n5f五、成本控制制度文章来源天财会计网：n5f1.各生产员工必须有很强的成本意识，不断提高自己的生产技术水平，节约材料，提高速度，保证产品质量。文章来源天财会计网：n5f2.会计要同其他部门制定每年每种产品的成本计划，材料耗用定额，费用标准。文章来源天财会计网：n5f3.材料入库保管人员立即同生产人员组织验收，清点数量，检查质量，如有数量和质量问题，及时通知采购部门和供应商。文章来源天财会计网：n5f4.材料入库及时由保管人员填制验收单，验收单上必须有检查质量人员和保管人员同时签名，一份三联，及时送财务、采购部门，以便核对。文章来源天财会计网：n5f5.车间生产需材料必须填制领料单，并有生产和仓库部门同时签名，并报财务部门。文章来源天财会计网：n5f6.领料单一份三联，财务部、生产部、仓库各一联。文章来源天财会计网：n5f7.仓库保管人员必须立即登记材料数量式账户，月底抽查材料实物与账存是否相符。文章来源天财会计网：n5f8.财务部门必须建立材料数量金额式二级账控制，修理配件零星物料建立金额式二级账控制，修理配件零星物料仓库可以以表代账，月底必须同仓库账核对相符。文章来源天财会计网：n5f9.生产员工按定额用料，超过定额必须查明原因，属于主观因素，责任人必须承担责任；属客观素调整定额。文章来源天财会计网：n5f10.生产员工必须完成规定工作量才算加班，计加班工资，未完成规定工作量加班，不计加班工资。文章来源天财会计网：n5f11.员工必须有产品质量意识，由于主观因素，使产品质量未能达客户要求，造成损失，由员工承担责任。文章来源天财会计网：n5f12.生产设备操作人员和维修人员必须按规程操作保养，并以记录。-精品 文档-