广东电网公司大计划大预算管理系统投资可行性研究报告.doc

广东电网公司大计划大预算管理系统

可行性研究

广东省电力设计研究院

二○○九 年 七 月 广州

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目 录
1 概述 - 1 -
1.1 项目背景 - 1 -
1.2 项目总体目标 - 1 -
1.3 项目范围 - 2 -
2 现状分析 - 2 -
3 项目的必要性和可行性分析 - 3 -
3.1 必要性分析 - 3 -
3.2 可行性分析 - 4 -
4 总体方案 - 4 -
4.1 系统总体结构 - 5 -
4.2 系统总体部署 - 6 -
5 系统功能要求 - 6 -
5.1 模型管理 - 7 -
5.2 表格（报表）设计器 - 9 -
5.3 流程管理 - 9 -
5.3.1 预设流程 - 10 -
5.3.2 流程管理具体功能要求 - 10 -
5.4 ETL工具 - 10 -
5.5 大计划大预算编制 - 12 -
5.5.1 实现部门预算归口管理 - 12 -
5.5.2 实现预算准入选优流程及项目计划的选优排序 - 12 -
5.5.3 应用预算标准成本模型 - 12 -
5.5.4 应用预算作业成本法 - 13 -
5.5.5 实现预算调整 - 13 -
5.5.6 大计划大预算编制具体功能要求 - 13 -
5.6 预算监控 - 14 -
5.6.1 资金执行控制 - 14 -
5.6.2 通过业务系统获取预算执行数据 - 15 -
5.6.3 预算监控具体功能要求 - 15 -
5.7 预算分析 - 16 -
5.7.1 预算分析报告 - 16
5.7.2 预算分析对象 - 16 -
5.7.3 预算分析功能要求 - 17 -
5.8 预算考核 - 17 -
5.9 大计划大预算执行分析 - 18 -
5.9.1 大计划大预算执行分解 - 18 -
5.9.2 大计划大预算执行登记 - 18 -
5.9.3 大计划大预算执行分析 - 18 -
5.10 大计划大预算考核 - 18 -
5.11 日常事务管理 - 18 -
5.12 系统管理 - 19 -
5.12.1 系统管理思路 - 19 -
5.12.2 系统管理功能需求 - 19 -
6 集成要求 - 19 -
6.1 与企业门户的集成 - 20 -
6.2 与PKI系统集成 - 20 -
6.3 与财务系统的集成 - 20 -
6.4 与电网规划管理系统的集成 - 20 -
6.5 与资产全生命周期管理系统的集成 - 20 -
6.6 集成技术要求 - 21 -
7 技术要求 - 21 -
8 厂商产品预算功能对比表 - 23 -
9 项目实施计划 25
10 项目效益及实施风险与应对保障 25
10.1 效益分析 25
10.2 项目风险及应对 25
10.2.1 管理风险 25
10.2.2 信息技术应用风险 26
10.2.3 实施队伍的风险 26
10.2.4 项目范围的风险 27
10.2.5 信息安全风险 27
11 费用清单 27

28

全面预算管理系统可行性研究
1 概述
1.1 项目背景
广东电网公司作为目前全国最大的省级电网企业,面对庞大的资产规模及资金流，如何通过预算管理实现企业资源的合理调配和有效控制，成为公司经营管理面临的重要问题。
在预算管理方面，经过几年的实践，公司已经取得了初步成效。然而，与公司整体创先目标和国内外先进经验相比，预算管理水平仍有较大提升空间，主要表现在：基于战略导向的预算管理体系尚未形成；预算准入机制有待健全；预算标准化、精细化程度不深；信息化支撑水平不高；业务计划与财务预算衔接不够；预算管理对经营管控力度不强等方面。
另外目前预算管理和计划管理存在脱节情况，由于公司的计划管理一直沿用传统的基于各专业部门分工的“切块式”管理，而预算资金需要公司统一规划和安排，致使计划与预算管理过程中出现了一定程度的不统一、不协调问题。而且计划管理缺乏项目准入缺少全面、科学的评价方法，管理手段较为粗放，难以实现公司整体投资效益最大化的问题。
为深入践行南网方略和公司发展战略，提升公司预算管理水平，实现“到2011年底,公司成为国内领先的省级电网公司；到2013年底或者更长一段时间,力争达到国际先进水平”的总体目标，融合计划管理和预算管理需求，建立以战略为引领的大计划大预算管理体系，有效配置企业资源，促进公司战略目标的实现，对公司的长远发展极为重要。
信息系统建设，是做好大计划大预算管理的重要手段。大计划大预算项目众多，各业务部门管理任务十分繁重，通过管理信息系统建设，建立强大的信息平台支撑体系，固化大计划大预算管理流程及项目优选模型，以提高大计划大预算的编制、上报、下达、调整、查询、分析等工作的效率和质量。
1.2 项目总体目标
大计划大预算管理的总体目标包括：
l 建立战略导向型大计划大预算管理体系，实现“战略规划、目标设定、预算形成、监控调整”的全面预算管理，有效配置企业资源，控制经营风险，提高经营效率和管控能力，促进公司决策科学化，提升公司价值创造能力，确保公司战略目标的实现。
l 完成大计划大预算管理体系的建设，完善组织架构和流程体系，建立科学严谨的预算准入机制，架构信息化平台，实施动态考核评价，实现业务计划与财务预算的有效衔接，使公司预算管控能力和关键绩效指标达到国内领先。
l 固化大计划大预算管理业务流程及项目优选模型，实现投资计划业务在省公司、地市局和区县局的纵向贯通，以及与各计划执行部门业务的横向融合；提高计划编制、上报、下达、调整、查询、分析等工作的准确性、及时性和可追溯性，实现公司计划编制与管理的标准化、规范化，以及计划编制、管理与执行、分析的信息一体化，加强公司计划管理和控制的刚性。
1.3 项目范围
大计划大预算系统用户范围包括省公司本部，地市供电局、县级供电局用户，功能覆盖从战略规划开始，到目标设定，大计划大预算形成，监控调整的全过程管理。系统通过与相关业务系统的集成，从业务系统获取实时准确的数据，实现大计划大预算管理与业务活动的结合，体现大计划大预算管理对业务活动的全过程参与和管控。
2 现状分析
广东电网公司内已经成立了公司层面的预算管理委员会，建立了预算管理的各项规章制度，落实了各环节流程，部分单位开始应用预算管理软件进行预算的管理，初步体现了全面预算管理的理念。
但是全面预算管理理念在全公司范围的落实和贯彻仍然有一些差距，部门间的沟通机制仍有待加强，缺乏统一规范的预算管理流程对其管理思路进行固化，也缺少全公司层面的全面预算管理信息化支撑。
另外由于财务与业务间的衔接不够，不能实时准确获取业务数据，财务人员掌握的更多仅限于财务信息，难以及时、准确掌握相关业务信息，不利于充分发挥预算对公司经营管理的决策支持作用。
计划管理方面，目前缺乏信息系统支撑，在项目计划编制，项目执行跟踪阶段涉及部门众多，工作量很大，而且未体现项目准入管理思路，对项目的筛选缺乏统一标准，与预算管理存在不一致情况。
3 项目的必要性和可行性分析
3.1 必要性分析
大计划大预算管理涵盖了全面预算管理需求及计划管理需求，是重要的现代企业管理制度之一，引入全面预算管理也是广东电网财务创先工作的重要内容，大计划大预算制度的建设更为必要和紧迫。而大计划大预算是“全员参与”的工作，需要覆盖整个广东电网公司及各下属公司，它的正常运作离不开信息化的支持，运用信息化手段辅助实现大计划大预算管理势在必行，其必要性体现在以下几个方面：
一、大计划大预算管理系统的建设是实现大计划大预算管理的要求
大计划大预算管理编制、执行、分析、调整等都需要上下协调、左右沟通，其流程复杂，关联度高，造成工作量很大；而且大计划大预算涉及部门众多，地域分布广，不确定因素多，需实现部门间之间、上下级之间保持顺畅的沟通，只有建设强有力的信息化支撑系统，将大计划大预算的制度和流程固化到信息系统，使大计划大预算各项工作能够规范化、网络化、数字化，才能实现大计划大预算管理体系，提高大计划大预算的管理水平，实现大计划大预算的目标。
二、大计划大预算管理系统是实现业务计划和预算管理紧密关联的关键
大计划大预算管理强调预算管理与业务活动的结合，体现在预算管理对业务活动的全过程参与和管控。目前财务人员不能及时了解业务情况，从预算管理的角度而言只能做到事后管理，急需解决财务与业务之间的沟通衔接问题。通过大计划大预算管理系统和业务系统的集成，实时获取业务系统的数据，掌控业务情况，使业务计划与财务预算充分融合，业务执行与预算监控高度协同，实现预算事前、事中及事后控制。
三、信息化水平提升的要求
广东电网公司在《广东电网公司发展战略纲要》中对信息化建设提出了明确要求，要求2010年实现“信息化水平”国内同业领先。在《广东电网公司信息支持职能战略》中，公司明确提出信息化总体目标为“实施管理信息化战略，整体提高公司的信息化应用水平，以企业信息化推动公司现代化管理，用信息技术全面支撑公司科学化决策、集团化运作和精细化管理”，打造企业信息航母，实现企业一体化管理的目标。
大计划大预算管理信息系统是大计划大预算体系的重要支撑，它的建设必将提升广东电网公司的信息化水平。
3.2 可行性分析
一、完成大计划大预算组织架构的搭建
广东电网已经建立了全面预算的管理架构，颁布实施了预算管理的规章制度，形成了预算管理的责任体系，而且已经开展了几年的预算管理工作，积累了宝贵的经验，并分析总结提炼成全面预算管理的创先方案，定下了全面预算的目标和方向。而计划管理方面结合多年管理制度及工作经验，制定颁布了大计划大预算管理办法，并也开始执行。
因此，在管理制度方面已经具备进行大计划大预算信息系统建设的条件。
二、具备预算管理系统建设经验
目前部分供电局已经上线了预算管理系统，虽然从管理层面及管理高度和省公司要求存在差异，但已有系统的经验为建设全省的大计划大预算管理系统提供了宝贵经验，也为系统的建设和推广奠定了坚实的基础。
三、相关业务系统的建设陆续展开和完成
大计划大预算系统强调和业务系统的紧密结合，核心是从业务系统获取实时准确的数据随着近年来各业务信息系统的建设和上线运行，全公司各业务基本实现了信息化支撑，也为大计划大预算管理系统实现和各业务系统的接口打下了外部的基础。
四、信息化水平高速发展
信息化基础设施与各大业务系统的进一步建设和完善使得广东电网公司的信息化发展水平有了很大的提高，为大计划大预算管理信息系统的建设提供了有力的技术支持。
目前广东电网公司信息化基础设施已相当成熟，虽然部分基层单位有一些差距，但正在按照相关规划要求，逐步建设和完善中。广东电网公司的网络、数据中心机房等基础设施为建设全省集中的大计划大预算管理信息系统提供了基础平台。
4 总体方案
广东电网公司大计划大预算管理以战略规划为指导，以预算周期为单位，实现全过程的管理（如图4-1）。

图4-1大计划大预算各环节示意图
首先由计划发展部、财务部牵头，和其他部门共同完成大计划大预算方案的编制，在完成编制后，计划发展部主负责大计划执行分析、大计划考核，实现完整的计划管理；财务部主负责预算监控、预算分析、预算考核，实现完整的预算管理。
通过大计划大预算管理系统的建设，实现在同一平台上进行大计划大预算编制，实现数据的一次录入、自动流转、自动汇总，消除无效重复劳动。通过参照和分析历史数据，实现编制数据和历史数据的有机结合；打通大计划大预算制定和业务系统的通道，通过直接获取业务系统的数据，提高监控准确性和实时性；完善对大计划大预算的分析及后评估功能；固化业务流程，包括编制流程，调整流程；通过统一的系统平台，提供编制、执行、分析和考核的一体化支持。
4.1 系统总体结构
根据大计划大预算制度，大计划大预算管理系统重点支撑大计划大预算编制，预算监控、预算分析、预算考核、大计划执行分析、大计划考核七大工作环节。另外从底层提供表格（报表）设计器完成数据表格及报表设计，实现OLAP统计分析及报表输出功能；通过流程管理统一定义相关工作流程；通过模型管理实现多维度预算模型的管理和配置；通过标准的SOA数据总线技术及BTL数据整理工具实现和其他业务系统的集成，对业务系统的数据抓取，完成历史数据的整合利用；通过系统管理实现人员权限管理，文档管理等基础功能。其总体架构如图4-2所示：

图4-2 大计划大预算功能架构图
4.2 系统总体部署
大计划大预算管理系统的部署方式可以选择在省公司本部大集中部署和省地两级部署两种方式，通过对比分析，我们建议在省公司本部大集中部署。理由如下：
具备在省公司本部大集中部署所需的网络条件，通过综合数据网基层单位能直接访问大计划大预算系统，此外大计划大预算系统数据流量较少，网络能够负荷。
大集中部署有利于与其他业务系统的集成，实时获取业务数据，实现事前事中的预算监控。
大集中部署能充分利用省公司硬件资源，节省项目投资。
5 系统功能要求
大计划大预算管理以预算周期为单位，管理的主线是大计划大预算方案，实现大计划大预算方案编制、监控、分析、考核的全过程管理。不同的预算周期形成类似财务帐套，相对独立的管理模式

图5-1 大计划大预算功能层次示意图
5.1 模型管理
模型管理主要实现预算模型及计划优打分模型的管理，实现模型的版本控制。
预算模型是大计划大预算管理的基础，多维度预算模型是为适应预算管理特性（数据流转、归口审批、分类汇总、多维分析）而设计的数学和多维数据库模型。多维预算模型能保证数据一致性，并实现数据的一次录入，多次使用，自动汇总，并为进一步的深入分析打好基础。
大计划大预算管理需要处理大量数据表格，如申报表、审批表、编制表、发布表等等不同部门根据职能的划分，站在不同层面对数据的使用角度是不一致的，不同的统计口径，不同的业务逻辑，造成了样式繁多的数据表格，同时也造成了在工作中不同部门对数据进行重复录入，这是数据利用率低下的根本原因，但实际上不同样式的数据表格背后，数据具有很强的逻辑相关性，通过多维度预算管理模型，建立起一个数据网络，将各式数据表格进行关联，保证数据在各式数据表格中的传递和汇总，达到数据与数据表格格式无关的目的。
大计划大预算管理系统必须提供基于预算指标构建自定义多维度预算模型的功能。多维度预算模型以预算指标为核心，所有的预算指标都通过多个维度来描述，保证了数据在不同编制环境下的唯一性、一致性和表样无关性。多维度预算指标如图5-2所示：

图5-2 多维度预算模型示意图
优打分模型对申报的项目计划根据项目情况进行打分，根据分数的高低实现项目的优先级排序，是大计划大预算编制工作的重要内容，同一类型的项目采用统一的打分标准，客观公正地对项目进行评价，保证项目投资的科学性，使公司投资效益最大化，目前优选打分模型已具体落地为详细的项目评分表格，表格为excel格式，优选打分模型的管理主要任务是对不同类型的项目打分表格进行分类管理。
模型管理具体功能要求如下：
1) 提供不少于5个的基本维度，以及不少于8个的扩展维度。
2) 可以扩展维度属性。
3) 通过维度关联，实现预算数据在不同数据表格的自动流转，预算数据一次录入，重复使用。
4) 根据不同维度対预算数据进行自动汇总。
5) 区分存在层次关系和不存在层次关系的维度，通过树状结构管理层次关系的维度。存在层次关系的维度中，上级维度数据只能由下级维度数据汇总，不能直接输入。
6) 具备预算模型版本管理功能。能新增、删除、回溯任一版本。
7) 一个预算年度为一个预算周期，把预算年度作为一个维度，通过这个维度区分已经完成、正在执行、正在编制的预算，并实现不同预算年度之间的数据比较和数据迁移。
8) 模型具备层次管理，通过树形结构进行管理。
9) 根据项目类别进行管理。
10) 模型具备版本控制功能。
5.2 表格（报表）设计器
大计划大预算管理的基本工作界面是数据表格，输出的结果及分析是各类报表，大计划大预算用户主要对各种各样的数据表格、业务报表进行操作，而更为关键的是数据表格是多维度预算模型的载体，模型必须通过数据表格展现，因此，大计划大预算系统必须具备功能完善的表格（报表）设计器。
表格（报表）设计器具体功能要求如下：
1) 使用统一的可视化设计器进行数据表格和报表设计。
2) 定义数据表格数据项的数据维度。
3) 定义数据表格数据项的数据来源。
4) 定义报表的取数函数及查询变量设置。
5) 能把数据表格及报表输出多种格式的电子文件，如excel、pdf、html等。
6) 通过导入Excel表格生成基本数据表格样式。
5.3 流程管理
大计划大预算管理涉及大量的工作流程，尤其在大计划大预算编制阶段，在公司本部部门之间，公司与基层单位之间需要进行反复的左右沟通，上下交互，而且省公司正在进行统一的流程再造工作，因此大计划大预算系统需要适应工作业务流程环节多，数据多，变动大的特点，其流程管理功能需要在流程定义、流程处理以及数据关联等方面体现出足够的灵活性和高效性，能够支撑目前的工作流程在其上流转，并能够支撑工作流程的灵活变更和演进。
5.3.1 预设流程
根据省公司流程再造工作成果，目前已经完成部分大计划大预算管理流程，大计划大预算系统需先行实现以下流程：
大计划大预算编制流程；
五年财务规划编制及滚动修编流程；
年度预算准备流程；
年度项目预算准入及编制流程，包括资本性支出及大修；
年度损益性收支预算编制流程，包括售电收入、购电成本、其他成本费用；
其他收入预算编制流程，包括其他业务收入、营业外收支入；
年度资产负债及现金流量预算编制流程；
年度预算的汇总审核流程；
预算滚动测算流程；
年度预算审批下达流程；
预算调整流程，包括上级发起，内部发起；
5.3.2 流程管理具体功能要求
1) 流程模型符合WfMC规范。
2) 可视化、图形化流程定义，支持拖拽形式的流程定义。
3) 可直接流转表格（报表）设计器定义的数据表格。并实现在不同工作环节对数据表格数据项的逐项权限控制。
4) 可输入解释、意见等文字，提高沟通效率。
5) 记录整个审批流程的历史和说明，随时察看审批状态。
6) 具有完整的版本控制功能。
5.4 ETL工具
ETL是实现大计划大预算管理和业务结合的关键，采用标准数据接口（企业数据总线的方式）和专用软件接口（专门二次开发）相结合的方法从财务、项目、资产等业务系统获取基础数据。
目前应用的预算管理系统和业务系统之间没有集成，业务信息的传递不够顺畅，很难实现预算的事前、事中管理，根据全面预算体系蓝图，预算制定需实现“业务计划与财务预算充分融合”，通过业务需求驱动预算制定，保证预算和业务的紧密结合，突破“财务-预算”的传统模式，实现“业务-预算”的目标都需要通过ETL的手段，实现预算制定与执行数据连接的桥梁，对业务流程进行预算监控。ETL实现大计划大预算系统从业务系统抽取数据的方式如下图所示：

图5-3 ETL数据抽取示意图
此外要实现“大成本”预算制定模型，实施、推广作业成本法都需对历史数据进行整理，而历史数据包括了结构化数据和非结构化数据，异构的数据源也需通过ETL手段进行整理分析利用。
通过ETL数据抽取，使大计划大预算具备数据整合的能力。
ETL具体功能要求如下：
1) 设置ETL任务的时间和周期。用户可以订制抽取作业，并设置调度周期、通过服务定时调用。
2) 提供灵活的可视化任务配置方式。可以配置数据表、配置作业、任务、及要抽取的数据范围。
3) 业务逻辑层与展现层分离。业务逻辑为最小粒度组成不同任务，根据需求灵活调整。
4) 对经过加工处理后的数据以函数的方式作为数据接口提供利用。
5) 自定义业务系统和预算系统的数据对应关系，实现业务系统编码和财务系统编码的转换。
6) 内置企业常用管理系统的数据接口，实现对主流常用系统的数据抽取。
5.5 大计划大预算编制
大计划大预算编制是大计划大预算管理的中心工作，是工作的起始，通过大计划大预算管理系统，固化编制流程，形成预算模板。
此外预算调整也是大计划大预算编制的工作内容，预算调整包括上级发起和内部发起两种类别。
5.5.1 实现部门预算归口管理
部门预算归口管理制度是指不同的预算由不同的部门进行归口管理，财务部进行总控制，这样使预算的审核更为合理准确，也使财务部能在更高层面进行调控。大计划大预算管理系统根据已经制定颁发的部门预算归口管理制度，通过表格（报表）设计器定义各类表格，实现数据的填写、上报、汇总，通过模型管理实现表格间数据关系管理，通过流程管理固化业务流程。
5.5.2 实现预算准入选优流程及项目计划的选优排序
根据项目预算准入制度及项目排序规则，通过表格（报表）设计器实现预算准入数据录入、整理、汇总、分析及展现界面；通过流程管理固化预算准入相关业务流程。
5.5.3 应用预算标准成本模型
完成5大成本标准模型管理，5大成本标准模型包括：供电成本模型、购电成本模型、工程成本模型、融资成本模型、线损成本模型；在预算编制过程通过应用标准成本法进行编制，
通过模型管理实现5大成本标准模型，完成各项数据的维度定义，并实现其版本管理；通过表格（报表）设计器实现5大成本标准模型的数据录入、整理、汇总、分析及展现；通过流程管理固化5大成本标准模型的编制、优化、发布、修改、下发等业务流程。
5.5.4 应用预算作业成本法
完成8大作业成本模板管理，8大作业成本模板包括：变电作业成本模型、输电作业成本模型、购电作业成本模型、售电作业模板、输变电支持作业模板、其他作业模板、规划与建设作业模板、配电作业模板。
通过模型管理实现8大作业成本模板，完成各项数据的维度定义，并实现其版本管理；通过表格（报表）设计器实现8大作业成本模板的数据录入、整理、汇总、分析及展现；通过流程管理固化8大作业成本模板的编制、优化、发布、修改、下发等业务流程。
5.5.5 实现预算调整
大计划大预算管理系统需完整支持预算调整过程，实现调整审批流程，并记录调整信息，包括金额，进度等。
5.5.6 大计划大预算编制具体功能要求
1) 通过流程管理，配置实现大计划大预算编制及调整流程。
2) 应用多维度预算模型进行大计划大预算编制。
3) 应用准入选优模型进行项目准入优选。
4) 应用预算标准成本模型进行预算编制。
5) 应用预算作业成本法进行预算编制。
6) 支持多级预算主体的应用，可以按照预算主体、预算时间等根据自定义规则按比例分解。
7) 通过流程管理模型，实现自上而下、自下而上、N上N下的编制方式。
8) 通过ETL工具，整理利用历史数据，为建立预算标准成本模型和实现作业成本法提供历史数据。
9) 历史执行数据可以被大计划大预算编制引用为参考值；
10) 支持多周期的大计划大预算编制，支持按年、季度、月度编制预算。
11) 通过表格设计器自定义大计划大预算编制界面。
12) 通过表格设计器图形化创建业务规则，包括分摊计算、财务指标计算等。
13) 通过表格设计器对数据项根据业务规则、自定义属性、函数等进行合理性检查。
14) 实现多用户同时协同编制预算。
15) 提供离线编制功能，能批量导入Excel预算文件，根据规则进行汇总。
16) 提供辅助的详细信息和文字进行说明，提高沟通效率。
17) 实现版本控制。可以进行回溯。
18) 完善的预算预测，提供模拟分析的功能，如基于不同预算假设的What If分析。
19) 对模拟数据具备多版本管理功能，各版本之间实现模拟数据及模拟结果的对比分析。
5.6 预算监控
对预算执行进行监控，通过ETL工具获取业务系统相关数据，实现预算的事前。事中控制。通过与财务报账系统的集成，对预算费用进行资金流的把关。通过与项目管理系统、资产管理系统等业务系统的集成，获取业务执行相关数据，形成一个正反馈的管理循环。
5.6.1 资金执行控制
通过和财务系统控制平台的集成，严把资金出入，保证预算的执行，其数据流示意图如下:

图5-5预算、资金控制示意图
当费用申请，费用发生时，从申请环节开始就需从大计划大预算管理系统获取预算编制数据，费用和预算数据同时进入审判，以确定申请是否符合预算。当费用批准执行后，相关的执行数据要反馈到大计划大预算管理系统，作为预算执行的数据。
5.6.2 通过业务系统获取预算执行数据
通过ETL获取业务系统中预算执行情况数据，并通过表格（报表）设计器自定义查询统计分析实现自动展示，形成有效的正反馈循环。循环示意图如下：

图5-6获取业务系统数据示意图
通过ETL工具使大计划大预算管理系统与其他信息系统紧密关联，保证了对业务过程的监控，为实现事前、事中控制打下基础。
5.6.3 预算监控具体功能要求
1) 与财务系统集成，在费用发生时提供预算编制数据，提供资金控制依据，实现刚性预算、柔性预算、总额控制、分项控制等预算监控方法。
2) 应用ETL功能，将业务执行数据从各业务系统抽取到预算系统，实时了解预算执行情况。
3) 对预算执行情况进行详细记录。
5.7 预算分析
对预算的执行情况进行事后的分析，对比预算执行情况与预算编制的差异，及时发现存在问题，并为预算调整及下一个周期的预算编制提供依据。
5.7.1 预算分析报告
公司各级管理层利用统一的管理报告体系，全方位分析预算执行情况，发现与既定目标的偏差，及时采取措施加强管控。
根据管理层级和业务类别，建立标准化预算管理报告体系，形成预警信息，实现对预算执行过程和执行结果的监测。
根据具体的预算分析需求，使用表格（报表）设计器实现各种报表，并在权限的控制，使各级领导随时可以通过系统了解预算各种情况。
5.7.2 预算分析对象
预算分析对象是预算制定数据和预算执行数据之间的差异，以多维度预算模型为核心，通过系统集成、ETL数据采集，多维度进行，并以自定义报表或图表方式呈现，下图是预算分析方式示意图：

图5-7预算分析方式示意图
预算分析除了获取实际发生的数据，也需根据情况对数据进行人工整理，剔除异常因素，其分析流程示意图如下：

图5-8预算分析流程示意图
5.7.3 预算分析功能要求
1) 应用表格（报表）设计器实现各类报表，通过标准化管理报告体系对预算执行情况进行跟踪。
2) 通过实际执行情况和预算的比较，为预算的事中或者事后控制提供支持。
3) 使用表格（报表）设计器，根据分析需求，以不同的维度（如时间，单位）作为筛选条件；实现分析功能。
4) 使用表格（报表）设计器，根据自定义需求，对所有的数据按照维度的方式进行组合、旋转、交叉、穿透的分析。
5) 使用表格（报表）设计器，把分析结果以图表方式输出。
6) 实现多单位执行情况的横向比较。
5.8 预算考核
构建公平、合理的预算考评机制，建立科学、完整的预算考评指标体系，实现预算管理从过程到结果的全面考评。通过考核预算管理过程，在公司推广预算管理最佳实践，提升预算管理整体水平；通过考核预算执行结果，提升公司经营绩效。
预算考核具体功能要求：
1) 通过表格（报表）设计器，对部门预算归口管理的归口管理部门实现考核查询，形成绩效报表。
2) 通过表格（报表）设计器，实现预算考评管理办法中的预算考核查询，形成预算绩效报表。根据预算考评管理办法制定考核评分标准，并作为规则对预算绩效进行评分。
3) 实现预算考核的审核流程。
4) 通过接口管理，把预算考核数据提交到相关系统，并获取其最终形成的指标。
5.9 大计划大预算执行分析
大计划大预算编制完成下达后，通过大计划大预算管理系统实现对其执行的跟踪及严格管理。
5.9.1 大计划大预算执行分解
根据大计划大预算方案，制定目标，在大计划大预算管理系统进行层层分解，以月为单位分解进度，具体落实负责单位。
5.9.2 大计划大预算执行登记
根据大计划大预算管理制度，制定统计报表制度，由负责单位按时在大计划大预算管理系统填报项目计划完成情况，包括进度情况，资金完成率等。
5.9.3 大计划大预算执行分析
各职能部门通过大计划大预算管理系统汇总各负责单位填报的项目计划完成情况数据，对各专业计划执行情况进行监督、检查、总结和分析。
5.10 大计划大预算考核
构建公平、合理的目标考核机制，大计划大预算管理系统为绩效管理系统等相关系统提供基础的考核数据，为准确进行项目考核提供依据。
预算考核具体功能要求：
1) 通过表格（报表）设计器，实现大计划大预算考核查询，形成绩效报表。
2) 实现大计划大预算考核的审核流程。
3) 通过接口管理，把预算考核数据提交到相关系统，并获取其最终形成的指标。
5.11 日常事务管理
通过日常事务管理模块，用户可以方便直观地了解并处理自己的相关事项。包括工作待办提示、预警提示、工作发起等功能。
5.12 系统管理
5.12.1 系统管理思路
系统管理主要实现预算体系设置，用户的管理，权限设置，已经系统运行日志记录等后台系统管理功能。通过预算体系设置预算管理组织架构，设定相关责任中心。由于大计划大预算管理系统需供全公司使用，所以通过PKI获取最新员工信息，此外在权限管理方面需实现分级管理，分级授权。由于预算数据的敏感性，系统必须提供足够的完整的日志功能，保证用户留下“痕迹”。
5.12.2 系统管理功能需求
1) 设置各预算责任中心，管理预算组织架构。
2) 系统管理员可以添加、修改、删除部门信息、维护组织机构。
3) 系统管理员可以添加、修改、查看、删除用户信息，设置用户状态，重置用户密码，注销登录用户。
4) 普通用户可以查询个人信息、修改登录密码以及重新登录。
5) 系统管理员可以添加、修改、删除角色信息，角色可以嵌套。一个用户可以拥有多个角色。
6) 用户的管理需支持PKI等安全产品，实现安全的用户认证机制，结合PKI项目的证书系统，实现安全的网络通讯和数字签名。
7) 能对用户组授权，包括用户组的创建、删除、修改和用户组的权限管理，用户的权限是用户权限和用户所在用户组权限的并集。权限管理分两级：
ü 模块的授权使用，组员能使用哪些功能模块。
ü 每个授权模块中的具体权限。
8) 完善的日志功能，实现审计和监测，以便能够对系统中发生的事件进行全程跟踪和查询回顾。
6 集成要求
大计划大预算管理是覆盖省公司本部和基层的自上而下、自下而上纵向贯通的管理过程，需要各职能部门的大力协作。按照“目标统一、权责清晰、流程贯通”的大计划大预算管理要求，要做到业务规划与财务规划有效衔接，业务计划与财务预算充分融合，业务执行与预算监控高度协同，需要大计划大预算管理信息平台与相关业务管理系统实现集成。
6.1 与企业门户的集成
通过与企业门户系统的集成，提交个人待办任务，在门户中集中显示个人工作列表，实现“事找人”的工作模式。
6.2 与PKI系统集成
通过和PKI系统集成，实现单点登录功能。
6.3 与财务系统的集成
大计划大预算管理系统和财务核算系统关系紧密，费用支出通过核算系统执行，当申请费用支出时核算系统需获取预算数据，确定是否符合预算要求，严把资金关口。费用支出后，核算系统把支出执行数据导入大计划大预算管理系统作为预算执行数据。
在费用申请时，大计划大预算管理系统能预扣费用，避免同时多笔费用申请造成预算超支。
6.4 与电网规划管理系统的集成
电网规划管理系统以规划为龙头，形成一系列项目库，通过系统集成，在大计划大预算编制阶段获取电网规划管理系统中的项目库，作为备选项目列表，保证项目计划与电网规划的项目的统一。
6.5 与资产全生命周期管理系统的集成
资产全生命周期管理和大计划大预算管理关系紧密，两者都由战略规划牵头，各个管理环节相互影响。
预算编制和资产全生命周期之间的关联关系：
大计划大预算系统的资产预算部分，必须获取资产数据，需要从资产全生命周期系统全面了解资产情况，包括设备数量、设备状况、设备维修计划等，资产全生命周期系统负责提供资产相关信息，为编制预算的提供依据。
在资产全生命周期系统的中确定购入的资产，需在大计划大预算管理中进行相关的目标分解，组成年度预算目标，通过两个系统的接口，实现业务驱动型的预算制定。
如果资产执行时与预计发生偏差，将要在大计划大预算管理中进行预算调整，也是预算编制的内容。
在资产运行后，在资产全生命周期系统中制定运行维护计划，这往往是一个长周期的计划，其费用反映到大计划大预算的多个预算周期，也是大计划大预算编制的基础数据来源。
在资产报废时，产生新资产购入或新资产需求，要在预算编制中体现。
可见在预算编制阶段，两个系统需要交换资产的详细信息，预算对应目标及分解、执行计划等，保证相关数据的一致性。
预算监控、分析、考核和资产执行之间的关联关系：
在资产的购入支付时同步完成大计划大预算管理中的预算执行，大计划大预算管理的预算监控需要从资产全生命周期管理系统中获取实际执行数据，保证预算监控的实时性和准确性。
资产的折旧、报废等也需与预算关联，实现监控。
资产的执行数据是预算分析及预算考核的基础数据。
可见在预算监控、分析、考核阶段，主要由资产全生命周期管理系统提供资产执行、折旧、报废等数据，保证数据的一致性、实时性及准确性。
从上面的简单分析可见，大计划大预算周期的各个环节，都需获取资产全生命周期管理的数据，由于资产全生命周期管理系统和大计划大预算系统同步建设，通过在设计阶段对两系统数据的统一考虑，更有利于实现大计划大预算直接获取业务系统实时数据的管理模式。
6.6 集成技术要求
大计划大预算管理信息平台与业务系统的集成，统一采用SOA方式，通过企业数据总线实现，保证系统之间的松耦合。
7 技术要求
1) 支持多种硬件平台，采用通用软件开发平台开发，具备良好的可移植性。采用标准开放接口，支持与其它系统的数据交换和共享，支持与其它商品软件（Microsoft Office套装）的数据交换。
2) 所有各项软件开发工具和系统开发平台应符合我国国家标准、工业及信息产业部颁标准、电力行业相关技术规范和要求。
3) 系统提供有效的故障诊断及维护工具，具备数据错误记录和错误预警能力；具备较高的容错能力，在出错时具备自动恢复功能。
4) 系统的用户认证、授权和访问控制，支持基于PKI的多种加密算法的数据库存储加密，数据交换的信息包加密，数据传输通道加密。
5) 系统能够连续7×24小时不间断工作，平均无故障时间>8760小时，出现故障应能及时告警，软件系统应具备自动或手动恢复措施，自动恢复时间<15分钟，手工恢复时间<12小时，以便在发生错误时能够快速地恢复正常运行。软件系统要防止消耗过多的系统资源而使系统崩溃。
6) 系统满足向下兼容的要求，软件版本易于升级，在升级的过程中不影响系统的性能与运行。
7) 系统具有良好的简体中文操作界面、详细的帮助信息，系统参数的维护与管理通过操作界面完成。
8) 系统包含完善的监控系统，实时对系统硬件、软件和应用软件进行全面、及时、准确的监控和管理。接口必须采用开放接口标准，支持故障分级告警，任务调度，日志管理。