二百亩食用菌示范基地项目建设食用菌公司建设可行性研究报告.doc

西乡木林森食用菌高新科研发展有限公司200亩食用菌示范基地项目建设可研报告 二0一一年六月 编写：张国峰西乡木林森食用菌高新科研发展有限公司200亩食用菌示范基地项目建设可研报告第一章 项目概要1、项目名称：西乡县200亩食用菌示范研发项目2、建设单位：西乡木林森食用菌高新科研发展有限公司3、项目法人：刘志勇4、建设性质：新建5、建设地点：西乡县沙河镇6、建设期限：2011年08月至2012年6月，10个月。7、建设规模：新建年产香菇、杏鲍菇、地栽黑木耳培养基1000万袋制种厂2座，菌种厂设在沙河镇沙河村；大棚养菇示范点在沙河镇青岩村和桑园镇八一村。将带动周边1000多农户常年从事食用菌生产，带动农户可涉及沙河镇、桑园镇、私渡镇。8、具体建设内容：（1） 菌种厂：占地10亩，其中：原料库400，拌料及装袋车间200，灭菌室400，制种室200，接种室200，养生室5000。菌种厂土建工程共计6400。主要设备包括木宵粉碎机械、制种设备、接种设备、拌料机、装袋机、锅炉、灭菌箱等设备。配套设施包括增温及加湿设施，养生架等。（2） 大棚养菇示范点：3个大棚养菇示范点（沙河镇1个、桑园镇2个），示范点占地150亩，钢管连拱大棚，并配套三层养菇钢架、加温补湿及通风设施。（3） 大棚养菇示范户：1000户示范养菇户。每户利用3间房搭竹架间200或建一个300的大棚年2茬养菇1万袋。（4） 食用菌深加工车间300：包括大型全自动保鲜烘干、包装流水线一条。第二章 效益分析1、 经济效益：香菇每年可培育2茬。每袋产量为1.5公斤，1000万袋年产鲜菇1500万公斤，市场销售平均6元公斤，年产值9000万元，农户养菇每袋可获纯利润3元，每年养菇产业增收3000万元，平均每户纯收入3万元。香菇制种厂年加工培养基1000万袋，每袋售价2.0元，年产值2000万元，每袋纯利润0.7元，年获利润1400万元。地栽木耳，每年培育2茬，每亩栽植2万袋，每袋产干木耳150克，每公斤80元，每亩产值10万元。2、 社会效益：制种厂用工150人，养菇户每户投劳力2 人，从而使香菇产业年解决返乡务工农民就业2000人。茶叶、香菇、黑木耳是西乡三宝，而沙河镇种植食用菌历史由来已久，当地香菇、黑木耳等食用菌种植专业户很多。食用菌产业已经被当地群众了解并接受，他们掌握了一定的食用菌栽培技术。但是目前由于规模小，深加工能力低，抗市场风险能力小。已经不适应市场规模化，全球化的发展需要。因此在继承传统产业的同时要发展高档次，高附加值，新品种食用菌，已经成为食用菌产业的必然趋势。而杏鲍菇属于食用菌类高档珍稀菌类，其营养价值和市场前景非常看好，更适合深加工外销，一旦规模化生产形成，必将带动生产、加工、销售第二、三产业的发展，促进西乡经济的快速发展和农民持续增收。3、 生态效益生产香菇、杏鲍菇和地栽木耳的原料主要是林区剩余物和农产品废弃物，如枝桠柴、伐区剩余物、农作物秸秆等废弃物，实属废物利用。生产加工过程对环境没有任何污染或破坏，对保护生态西乡，打造绿色西乡能起到积极地推动作用。项目的实施符合循环经济的发展战略。因此该高新食用菌研发项目一旦实施必将给沙河镇周边群总带来良好的经济效益，为创建和谐西乡，生态西乡，平安西乡起到不可估量的推进作用。第三章 项目建设的必要性和可行性从中央到地方都在高度关注“三农”问题，全国都在千方百计为农民增收找出路，尤其是近来的世界经济危机的发生，导致大量农村务工农民返乡，农民工就业和农民的增收在此成为社会关注的焦点。帮助农民工解决就业提高收入不仅是破解“三农”问题促进农村经济发展和农村繁荣的大事，也是化解社会矛盾、促进社会和谐稳定，保持经济平稳增长的大事，各级政府以及社会应责无旁贷。高效食用菌产业的快速发展，是促进农民增收的一条有效途径，该项目的建设对支持“三农”具有很强的社会意义和现实意义。随着人们生活水平的不断提高，消费者更注重健康，对食品的要求不仅要营养而且更看重保健。食用菌的营养和保健作用已经被全社会广泛认同，而香菇、杏鲍菇是食用菌类的珍稀品种，其口感、营养、保健作用在食用菌类中属极佳品种。它具有极好的营养价值，完全具备了人体所需的蛋白质、维生素、碳水化合物，含有十八种氨基酸等多种精华和营养成分，富含人体必需的多种维生素和微量元素。口感极好、清脆爽滑，风味独特，香甜适口，又久煮不烂，既可生食又可熟加工，是大宴国宴不可缺少的美味佳肴。其药用价值也很高，性平、味甘、具有润肺健脾、生津、补血强精之功效，经常食用能起到滋阴补肾、固本培元、止咳益胃、润肠和血、强心补脑、益智明目、健体提神、除劳祛症等独特疗效。具有良好的美容价值，它具有促进皮肤健康，清洁毛孔、泽肤津发、悦颜润姿、嫩肤美容经常食用能够起到补血养颜，青春常驻，延缓衰老等作用。杏鲍菇的保健和滋补价值，它可提高人体免疫力，降低胆固醇，防癌，抗癌，防止失眠健忘，头昏耳鸣，疲劳乏力，食欲减退的作用，是防止高血压，心脏病、脑血栓、肝硬化、糖尿病等良好的保健佳品。也是中老年、亚健康人群、成长儿童、高强度脑力劳动者、孕妇、术后放疗、癌症患者的最好滋补佳品。因此，开发利用好食用菌产业，对改善人们生活质量，提高国人健康，以及迎合国外需求，组织出口创汇，推动经济发展具有良好的必要性。近年来，全球食用菌产业的发展速度很快，每年以7-10%的速度增长，而我国年增长速度更是高达20%左右，并保持良好的增长态势。由于食用菌尤其是食药兼用的菌类具有高蛋白、低脂肪、高维生素、低热量的特点，含有丰富的无机盐类和可食性纤维素，富含氨基酸、真菌多糖、微量元素等营养成分，对提高人体免疫力、防癌抗癌、抗衰老等具有明显的食疗价值。食用菌不但营养丰富，而且味道鲜美。它符合联合国粮农组织倡导的二十一世纪天然、营养、健康的保健食品要求，因而倍受人们的青睐。食用菌作为国际公认的健康食品，在国内外市场极为畅销，每吨售价达400010000元人民币，价格看好，效益可观。有人预测21世纪的食品重点是保健食品和功能食品，而食用菌正是保健食品的佼佼者，它无疑具有广阔的发展前途。目前发达国家年人均占有蘑菇量已达20公斤，而我国仅5公斤。随着人们生活水平和科学膳食意识的不断提高，食用菌市场发展潜力很大。因此，开发食用菌产业具有广阔的市场前景和良好的经济效益。工厂化周年栽培食用菌是近年来迅速发展起来的现代化食用菌生产技术，其特点为工厂化周年生产，实行环境控制智能化，生产操作自动化，产品质量标准化。周年生产使周年供应成为可能，尤其是反季节生产，使人们在一年四季都可吃到新鲜菇类食品，从而提高经济效益。西乡县沙河镇具有优越的地理条件和自然环境，当地食用菌产业已经有相当好的生产基础。勤劳的沙河人民在食用菌开发利用方面有着悠久的历史和丰富的经验。沙河的黑木耳和香菇种植已经闻名遐迩，开发推广高新食用菌产业有着得天独厚的优势。沙河镇冬无严寒夏无酷暑，气候温和湿润极适合食用菌生长环境。一年四季均可种植。香菇、杏鲍菇和地栽木耳对纤维素、木质素有极强的分解能力，需要丰富的碳源和氧源，特别是氧源丰富时，菌丝粗壮洁白，生长速度快，子实体产量高。一般农作物秸秆、辅助与米糖、玉米粉、木宵、麸皮等均可进行栽培生产。地栽木耳可取代传统的椴木栽培技术，更好的保护森林资源，增加林副产品附加值。生产原料可就地取材，十分丰富。温湿度是食用菌生产的关键，菌丝生产湿度为25，子实体形成和生长的温度为10-18，最适温度为12-15，湿度一般控制在60-65为宜。沙河镇属浅林区，对于食用菌生产来讲，生产原料就地取材，且十分丰富。当地平均温度10，积温在5300-6500之间，降水量充沛，空气相对湿润，终年气温在3以上，其优越的自然环境在全国而言都是食用菌生产得天独厚的首选之地。实践证明也是如此，我公司经过反复论证，通过香菇、杏鲍菇制种栽培技术引进，进行生产试验，建立示范点，已经取得圆满成功。因此，项目拟充分利用我区丰富的农付产品，建设“食用菌工厂化栽培示范项目”，进行规范化、规模化、工厂化周年生产食用菌。项目的建设对促进我县成为食用菌发达大县，把食用菌作为创汇农业、城市“菜篮子工程”、扶贫产业、农民发财致富的途径，对促进我区食用菌生产健康持续发展具有重在意义。该项目建设的生产条件、环境和技术都已经具备，项目建设可行。第四章 初步可行性研究报告编制的依据和研究范围（一）可行性研究报告编制的依据1、投资项目可行性研究指南（试用版）；2、建设部和国家计委1993年颁布的建设项目经济评价方法和参数；3、国家对西部大开发的有关政策；4、建设单位提供的有关资料；（二）可行性研究的范围本项目主要进行项目的技术和经济可行性分析，项目研究内容主要包括：项目建设背景和必要性、市场预测分析、建设规模、场址选择、建设条件、技术方案、环境保护、投资估算、资金筹措、经济效益测算和评价等。 （三）初步可行性研究结论及建议本项目经调查研究、分析后认为：1、本项目建设符合国家的产业政策方向，适合本地自然条件，有利于开发地方优质品种，通过工厂化、产业化生产，实现农业生产的高产和高效。2、经过测算，本项目总投资2500万元，其中：固定资产投资1215万元，流动资金投资1285万元。建成投产后，年增加销售收入9000万元，项目为农业生产项目，按国家规定免税征销售税金，年利润总额2000万元，所得税前财务内部收益率为47.31%，财务净现值为363.95万元,投资回收期为1.12年；税后财务内部收益率为33.37%，财务净现值为218.91万元,投资回收期为1.89年，项目的财务效益很好，经济效益显著。综上所述，本项目在技术上可行，经济上比较合理，财务效益和国民经济效益均符合有关可行性报告编制要求，条件具备，项目可以兴建。建议各级主管部门尽快批准项目建设，落实建设资金，以便尽快组织实施。 第五章 项目建设规模及建设内容 项目经营采取“公司+农户”的生产模式，由我公司统一制种装袋，培养基通过养生完成后送农户培养鲜菇，由企业和农户签订收购合同，再由公司统一收购后进行深加工销售。让农户零风险生产经营。食用菌深加工车间可将当地的黑木耳、香菇进行深加工，增强附加值，提高抵御市场风险的能力。因此、目前项目建设内容包括两部分：一是菌种厂的建设；二是农户养菇室及大棚栽培设施建设。（一） 菌种厂建设1、 土建工程：（1） 原料库：主要用于生产原料储备，建筑面积200，砖混结构。（2） 拌料车间：建拌料及袋装车间100，砖混结构。（3） 灭菌车间：对培养基高温灭菌，建设面积200。（4） 制种室100（5） 接种室100（6） 养生室2500菌种厂建设共计建筑面积2900。深加工车间300。2、 仪器设备：粉碎机4台，锅炉4台；日灭菌2万袋的灭菌箱2套；拌料机10台；装袋机20台；制种仪器3套；接种设备200套。（二） 深加工包装车间建设1、土建工程；烘干包装车间300。2、烘干包装设备：全自动保鲜烘干生产流水线一条，精选包装设备一套。（三）大棚养菇示范点3个示范点设钢管大棚占地150亩，并配套三层养菇钢架、加温补湿及通风设施。（四 ）大棚养菇示范1000户：1000户示范养菇户。每户利用3间房搭竹架间200或建一个300的大棚年2茬养菇1万袋。1000户年养菇1000万袋。第六章 投资概算与资金筹措一、项目总投资本项目总投资为2500万元，其中建设投资1215万元，流动资金投资1285万元。二、建设投资估算、估算依据及说明(1) 对于本项目的土建工程投资估算，主要参照目前类似建筑物的造价，并结合当前建筑材料现行市场价格进行估算。(2)设备购置费已包括安装费、备品备件和运杂费，经市场询价后进行估算。(3)其他费用按国家或自治区规定的费率估算。2、估算结果本项目的建设投资为1215万元，其投资构成情况如下：（一）土建工程： 1、菌种厂建筑面积3200，平房砖混结构，每平方按单价800元，计256万元。2、养菇大棚10万，造价80元平方米，计800万元。（二）设备购置及安装费 159.3万元1、菌种厂设备投资30万元；包括装袋机20台、搅拌机10台、粉碎机4台、灭菌锅炉4套、接种箱200个。2、全自动保鲜烘干加工包装流水线一条120万元。3养菇示范大棚投资24.8万元，其中每个大棚架投资3.2万元；温控设施2万元；补湿设施0.8万元；通风设施0.2万元。（三） 其他费用 13.5万元 （四） 预备费 5.6万元。三、流动资金估算根据实际生产情况，运用分项估算法估算生产所需要的流动资金为1285万元。袋料按每袋成本价为1.28元计算。四、资金筹措总投资2500万元，其中申请农业扶持资金300万元,单位自筹2200万元。第七章 技术方案一、总体思路1、香菇是常温菇种，在9月5月利用自然温度，实现周年栽培生产。2、地栽木耳，在每年4月10月常温种植2茬。3、杏鲍菇可以在11月翌年2月利用自然温度进行栽培生产，3月10月利用冷库可以实现周年栽培生产。4、培养基配方中添加锯末、木屑、麸皮、玉米粉、玉米芯、玉米粒、玉米秆、及农作物的加工下脚料等，筛选出适合我区当地材料的培养基配方。5、通过不同材料的栽培料配方的含水量、PH值、持水性、透气性、灭菌时间、接种量的大小、菌丝萌发的快慢、接种成功率和产量的高低等，形成科学的生产技术。6、对菇房内影响菇类生长的各种温、光、气、湿等条件进行控制，以实现高产稳产。二、技术路线木屑、锯末等农林废弃物 温度、湿度 / 栽培料配制装袋灭菌冷却接种发菌管理出菇管理三、技术目标1、技术指标(1)香菇生物学效率70、地栽木耳生物学效率70%、杏鲍菇生物学效率75以上。(2)工厂化栽培每天生产香菇800Kg，生产地栽木耳500kg，生产杏鲍菇300Kg。2、工厂化栽培进行23种珍稀菇种、每天都有鲜菇出产的周年栽培。对一些自然条件下不能周年栽培的菇类进行规模化、工厂化栽培，主要解决菇房内影响菇类生长的各种温、光、气、湿条件，以实现周年栽培。3、选用栽培食用菌的适宜配方主要解决利用我区的农林作物废弃物等栽培一些食用菌生长发育所需要的营养，并协调处理培养料的吸水、保水及通气问题。4、总结出适合于我区的食用菌工厂管理技术。为工厂化生产示范推广提供保证。 第八章 环境保护、劳动安全一、设计依据(1)建设项目环境保护管理条例（1998年11月29日中华人民共和国国务院令第253号）；(2)建设项目环境保护设计规定（1987年3月20日国环字1987.002号国家计委、国务院环境保护委员会）； (3)地表水环境质量标准GHZBI1999；(4)农田灌溉水质标准GB508492；(5)恶臭污染物排放标准GB1455493；(6)工业企业厂界噪声标准GB1234890；二、污染源本项目的污染源主要是用来培育食用菌的培养基。三、环保措施和方案经培育食用菌后的培养基料是很好的农业生产肥料,可以直接用于农作物施肥。四、环境保护标准污水：PH69，BODs150mg/升，CODcr150mg/升，悬浮物300mg/升 。五、劳动安全与卫生1、本项目在生产过程中虽然没有产生有害物质和有害气体，但总的原则是“安全第一，预防为主”，保护工作人员的身体健康、正常生活和生产。2、在总体布置上，建筑物之间的间距均按国家防火规定要求合理布置，各区设备置消防给水管道设施，室内设置泡沫灭火器。为避免触电、机械事故发生，电器设备的金属外壳要做接地保护，配电系统采用零保护，机械传动部分要加罩保护，其余各项设备均采用安全保护。并建立严格的规章制度，严格按操作规程进行操作，防止意外事故的发生。3、生产管理人员按规定配备工作及劳保用品，员工上岗前要进行安全知识培训。4、搞好安全卫生，为职工创造良好的生产劳动条件，对提高劳动者的积极性，提高产品质量，增加经济效益等都有积极作用，故在安全卫生方面，要按照劳动法、食品卫生法等有关法规、完善各种安全卫生制度，从根本上保障职工的安全与健康。 第九章 组织机构和人力资源管理一、经营管理食用菌厂实行独立核算，自主经营，自担风险。二、组织机构及劳动定员公司下设综合管理部、生产技术部、广告营销部、财务部、深加工车间。公司定员40人。三、劳动管理按国家劳动法和企业法规定，除承担单位现有的人员和技术力量外，在全市范围内招聘技术人才，其余员工采取就地招聘。建立严格的聘用手续，所有管理人员及员工必须与企业签定劳动合同，经职业培训，考核合格后上岗。企业员工享受国家及企业规定的待遇，包括社会劳动保险、人身保险、医疗卫生保险等。员工必须按合同履行职责，服从企业管理，执行企业各规章制度。四、人员培训根据现有的技术力量和项目规模及管理需要，对员工除上岗前的培训外，定期分批将各管理部门有关人员选送到有关大专院校、科研单位进修学习，提高各层次人员的科技素质，更好地为项目服务。此外，企业还应经常聘请协作的大专院校、科研部门等一些有丰富实践经验的专家、教授、科技人员到企业指导生产和根据生产需要定期上技术培训课，从而提高职工的科技水平。通过采取各种措施，使项目实施自始至终都能按最先进的技术水平进行生产，提高产品的质量和科技含量。第十章 工程建设实施进度一、项目工期为了加快工程进度，控制工程投资，确保工程质量，项目建设领导成员统一布置实施计划，选择有丰富实践经验、技术水平高、信誉好的施工队伍施工建设和安装设备。项目计划工期为一年。二、建设进度安排本项目经有关部门审批立项后，就可以进入工程设计和建设实施阶段。估计工程设计2个月，三通一平1个月，土建5个月，设备采购3个月，设备安装、调试1个月，引种、培育2个月。工程穿插进行，建设工期10个月。工程建设从2011年9月开始，计划在2012年3月底完成。 月份名称 2011年 2012年9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 工程设计 三通一平 土建 设备采购 安装调试 引种、培育 第十一章 经济效益分析一、估算依据、产量项目达产后预计年产鲜香茹1000万公斤，鲜杏鲍茹 300万公斤，干黑木耳20万公斤。、建设期根据施工进度安排，工程建设期1年。、计算期计算期包括生产经营期和建设期，建设期1年，生产经营期为10年，计算期为11年。、达产情况工程在第一年建成后，第二就达到设计能力的100%。、总投资估算本项目的总投资为2500万元，其中:建设投资1215万元；流动资金为1285万元。6、产品价格香茹、杏鲍茹的售价分别按6元/公斤、7元/公斤、干黑木耳为80元/公斤计。7、税金及附加根据中华人民共和国增值税暂行条例和中华人民共和国工农业税暂行条例及地方有关规定，本项目销售免税。所得税税率为33。8、香茹的生物转化率为70%，杏鲍茹的生物转化率为75%，两种茹每天投培养基干料重量均为1100公斤。香茹的培养基干料成本为2780元，杏鲍茹的培养基干料成本为1733.2元。9、项目技术人员及管理人员共20名，月平均工资为2500元，生产员工按件取酬。10、水电费水费按1.8元/吨，电费按0.99元/度计。11、折旧费和摊销费按平均年限法折旧，房屋建筑物按10年折旧，设备及其他按10年折旧，残值率按5计算。无形资产及递延资产按10年平均摊销。12、维修费按建设投资的4计列。13、其他费用（含销售费、企管费等）销售费、企管费按销售收入的8计列。二、经济效益估算1、销售收入估算经测算，项目主要收入来源为香茹和杏鲍菇，年销售香茹1000万公斤，杏鲍菇300万公斤，干黑木耳20万公斤，废料年产量约2万吨，其中70%左右可作肥料，收入较少可忽略不计。正常年项目产值收入9700万元。2、总成本费用估算项目正常生产年总成本费用为2500万元，其中固定成本1215万元，可变成本1285万元。项目每年的经营成本为2500万元。、利润总额及分配正常生产年年均利润总额为3000万元，按33的税率交纳所得税。正常生产年年均税后利润为2010万元，税后利润提留15作盈余公积金。三、效益评价指标1、盈利能力分析投资净利润率年净利润/投资总额100%=80.402、财务内部收益率全部投资财务内部收益率所得税前为47.31%，税后为33.37,3、财务净现值财务净现值税前为3000万元，税后为2010万元（ic=10），4、投资回收期投资回收期税前为1.10年，税为1.24年（不含建设期1年）。从以上各项指标结果看出，本项目的各项盈利指标均大于基准收益（盈利）水平。四、不确定性分析1、盈亏平衡分析本项目达产年总成本为2500万元。其中固定成本1215万元，年可变成本1285万元，销售税金为0万元，年均销售收入9000万元。经测算，项目盈亏平衡点为：BEP27.80，盈亏平衡点的收入为900027.802502万元。结果表明，当项目生产能力利用率为27.80，年收入达到2502万元时，财务就能保本，若超过此收入有盈利，反之则亏损。因此，本项目具有较强的市场适应能力。2、敏感性分析为寻找项目的敏感因子和分析项目在各种可变状态下的盈利能力、清偿能力。本分析共进行了6种状态下的财务评价。结果表明，当建设投资、经营成本、商品销售分别10时，其税前税后财务内部收益率均在10以上，远大于基准收益水平。因此该项目有一定的抗风险能力。从各种因素变化情况看，产品销售价格的变化最为敏感，其次是经营成本。控制主要因素的措施：销售因素的控制，首先对产品保质、保产，充分发挥测定中心的作用，疏通销售渠道。加强经营成本管理，进行经营成本网络计划，做到事前控制，事后核算，达到企业管理预期的目的。投资因素控制，要确保资金尽快到位，使项目正常投产。五、社会效益分析项目完成后，制种厂用工150人，养菇户每户投劳力2 人，从而使香菇产业年解决返乡务工农民就业1750人。茶叶、香菇、黑木耳是西乡三宝，而沙河镇种植食用菌历史由来已久，当地香菇、黑木耳等食用菌种植专业户很多。食用菌产业已经被当地群众了解并接受，他们掌握了一定的食用菌栽培技术。但是目前由于规模小，深加工能力低，抗市场风险能力小。已经不适应市场规模化，全球化的发展需要。因此在继承传统产业的同时要发展高档次，高附加值，新品种食用菌，已经成为食用菌产业的必然趋势。食用菌其营养价值和市场前景非常看好，更适合深加工外销，一旦规模化生产形成，必将带动生产、加工、销售弟二、三产业的发展，增加农民和下岗工人的就业机会和地方财政收入，促进西乡经济的快速发展和农民持续增收发展地方经济起到积极的促进作用。