新能源汽车科研及服务中心可行性报告.doc

鲁中新能源汽车科研及服务中心可行性报告编制单位： 编制时间：鲁中新能源汽车科研及服务中心可行性报告一、项目名称：鲁中新能源汽车科研及服务中心二、项目承办单位： 三、项目负责人： 项目联系人： 联系电话：四、项目建设选址：淄博市五、项目内容及建设规模：5.1.建设内容：新能源汽车是指除汽油、柴油发动机之外所有其它能源汽车，其废气排放量比较低，主要包括混合动力汽车、燃料电池汽车和纯电动汽车。 新能源汽车科研及服务中心将集新能源汽车研究、咨询、销售、购买、充换电、售后服务、维修等多个功能为一体。展厅南侧还备有充电桩，北侧配有换电站。新能源汽车销售实行“企业先行补贴”政策。将中央、地方两级政府给予购买新能源汽车消费者的补贴，一次性直接在车辆购置费中扣除。如原价21万元的众泰5008EV纯电动汽车为例，在扣除补贴后，消费者只需支付9.98万元就可以把车开回家。还可以以租代售以租赁的方式销售。5.2建设规模土地面积152800平方米，建筑面积32000平方米，总投资30000万元。六、项目背景：一、国内：如果汽车产业调整和振兴规划得以实现，则2015年我国新能源汽车销量将达到50万辆左右；到2018年，国内有10%新生产的汽车是将是节能与新能源汽车”的目标，如实现，国内新能源汽车将达到年产100万辆的规模。到2030年电动汽车保有量占汽车总保有量50% 以上，年产销电动汽车达1000万1950万辆。二、国际：目前全球新能源汽车均以混合动力汽车为主，但占汽车的比例均较小，如日本和美国的混合动力车销量占汽车总销量的比重均不超过2.5%，然而其产业化环境已经成熟，未来美国、日本和欧洲的新能源汽车重心也将是混合动力汽车，未来将大批量生产。1、全球市场预测JP摩根预测，2020年全球混合动力汽车年销量将增至1128万辆，占汽车总销量13.3%。按地区分布看，北美349万辆，欧洲346万辆，中国197万辆，日本70万辆。2、日本据日本瑞穗金融集团预测，2016年日本的混合动力车年产量达150万辆，插电式混合动力车年产量达到25万辆，纯电动车有望达到10万辆。3、美国美国政府计划到2016年之前实现美国联邦政府购买的车辆中有一半是插电式混合动力汽车或电动汽车；到2018年插电式混合动力车年销量达到100万辆据日本瑞穗金融集团预测，到2016年，美国混合动力汽车仍是新能源汽车的主流，将达到250万辆；插电式混合动力汽车将达到20万辆，纯电动汽车将达到6万辆。4、欧洲2009年8月19日，德国政府颁布了国家电动汽车发展计划，目标是到2020年使德国拥有100万辆电动汽车。据日本瑞穗金融集团预测，到2016年欧洲混合动力汽车将达到160万辆，插电式混合动力汽车将达到40万辆，纯电动汽车将达到20万辆。3.2 竞争格局据招商证券的研究报告，目前国内至少有8家自主品牌汽车企业正在研发新能源系统。其中奇瑞的弱混动力车、长安的杰勋HEV混合动力车、吉利的双燃料车已下线或上市，比亚迪双模电动车F3DM在全国14个城市上市，上汽集团斥资20亿元，开发能够替代或逐步替代传统内燃机技术的油电和纯电驱动技术。据招商证券列举的自主品牌新能源车开发计划，2016年至少有10款新能源汽车下线或上市，2017年则有10款以上。表3-1 国内车企新能源车研发一览比亚迪新能源车战略是发展DM双模汽车，核心为“磷酸锂铁电池”技术。万向集团自主开发的120AH聚合物锂离子电池已通过国家863测试，发改委新能汽车的产品目录仍在申请过程中。 奇瑞汽车多种新能源技术同时开发，研究重点在混合动力、纯电动和灵活燃料，已经掌握了混合动力汽车的核心技术。 长城汽车开发的新能源汽车包括：纯电动车型、以电为主以油为辅的混合动力车型、CNG车型三类。 吉利汽车主攻双燃料车和混合动力汽车。混合动力汽车领域的核心技术电子等平衡系统（EEBS）已得到应用。 上汽集团实行混合动力、替代燃料和燃料电池三条技术路线的发展战略，完全自主知识产权的“上海牌”混合动力轿车已进入功能样车阶段，燃料电池车将于2010实现商业化示范运行。 一汽集团混合动力是主线，具备了小批量整车生产能力，一汽丰田旗下有普锐斯，一汽轿车2009年奔腾油电混合动力轿车上市。 东风汽车重点发展混合动力技术。东风主打产品是中度混合动力汽车和纯电动大巴，东风本田旗下CIVIC新混合动力车。 长安汽车专注于发展混合动力技术，杰勋HEV及混合动力版志翔于2008年上市。 七、市场分析：7.1 近期市场规模正不断增长。八、国家政策：8.1 行业准入政策新能源汽车生产企业及产品准入管理规则规定了新能源汽车企业准入条件，对该规则主要内容总结如下：1、应当是车辆生产企业及产品公告内汽车整车生产企业或改装类商用车生产企业；新建汽车企业或现有汽车企业跨产品类别生产其他类别新能源汽车整车产品的，应当按照国家有关投资管理规定先行办理项目的核准或备案手续。2、生产设备的加工精度和能力应当与产品特性要求相适合。应具有新能源汽车生产所必须的专用设备、工装和工具，制定和实施安全防护措施；必要时，还需有充电设备。3、至少掌握新能源汽车车载能源系统、驱动系统及控制系统三者之一的核心技术。4、应当具备与所生产的新能源汽车整车、系统及关键总成相适应的试制能力,包括与企业自身研发工作相适应的试验验证能力。5、产品（整车及零部件总成）应当满足国家标准、行业标准和经过确认的技术规范的要求；进入正式生产阶段的产品还应当满足生产一致性要求。8.2 国家鼓励政策一、新能源汽车产业振兴规划汽车产业调整和振兴规划中，针对新能源汽车中的电动车，发改委就已明确提出到2015年要形成50万辆产能的近期目标。这对于目前1300多万辆产量的汽车行业来讲，新能源汽车占比很小。而对于本身规模较小的电池企业，将过去主要供应手机、电脑等电池转向生产动力电池，50万辆将是很大的业务量。财政部、科技部、工信部、国家发改委联合出台了关于开展私人购买新能源汽车补贴试点的通知，对试点城市私人购买、登记注册和使用的插电式混合动力乘用车和纯电动乘用车，给予高达6万元的一次性补贴。二、十城千辆工程计划全称为十城千辆节能与新能源汽车示范推广应用工程，是由科技部、财政部、发改委、工业和信息化部于2009年元月共同启动，主要内容是，通过提供财政补贴，计划用3年左右的时间，每年发展10个城市，每个城市推出1000辆新能源汽车开展示范运行，涉及这些大中城市的公交、出租、公务、市政、邮政等领域，力争使全国新能源汽车的运营规模到2016年占到汽车市场份额的10。首次确定参与十城千辆工程的城市有13个，分别是：北京、上海、重庆、长春、大连、杭州、济南、武汉、深圳、合肥、长沙、昆明、南昌。根据2009年2月份财政部和科技部联合发布的节能与新能源汽车示范推广财政补助资金管理暂行办法，被纳入节能与新能源汽车示范推广应用工程推荐车型目录中的车型将按以下标准享受财政补贴。对乘用车和轻型商用车，混合动力汽车根据混合程度和燃油经济性分为5档，最高每辆补贴5万元；纯电动汽车每辆补贴6万元；燃料电池汽车每辆补贴25万元；长度10米以上的城市公交客车、混合动力客车每辆补贴5万-42万元，纯电动和燃料电池客车每辆分别补贴50万元和60万元。参与示范的13个城市的地方财政也要安排配套资金，对节能与新能源汽车购置、配套设施建设及维护保养等相关支出给予适当补助。三、关于开展私人购买新能源汽车补贴试点的通知2010年6月，财政部等多部委联合发布关于开展私人购买新能源汽车补贴试点的通知，确定在上海、长春、深圳、杭州、合肥等5个城市启动私人购买新能源汽车补贴试点工作。通知明确，中央财政对试点城市私人购买、登记注册和使用的插电式混合动力乘用车和纯电动乘用车给予一次性补贴。补贴标准根据动力电池组能量确定，对满足支持条件的新能源汽车，按3000元/千瓦时给予补贴。插电式混合动力乘用车每辆最高补贴5万元，纯电动乘用车每辆最高补贴6万元。新能源车补贴以电池容量为确定补贴的唯一指标，铅酸电池完全被否定。前期的新能源车定义中包括铅酸电池的项目，而此次明确补贴的动力电池不包括铅酸电池。四、节能产品惠民工程节能汽车推广实施细则为贯彻落实国务院关于进一步加大工作力度确保实现“十一五”节能减排目标的通知（国发201012号）精神，2010年5月，经国务院批准，财政部、国家发展改革委、工业和信息化部联合制定了“节能产品惠民工程”节能汽车（1.6升及以下乘用车）推广实施细则，该细则明确了发动机排量为1.6升及以下的燃用汽油、柴油的乘用车（含混合动力汽车和双燃料汽车），在达到综合燃料消耗限值的汽车，消费者在购车时政府将给予一次性定额补助，补助标准为3000元/辆，由生产企业在销售时兑付给购买者，综合燃料消耗量限值。五、新能源汽车生产企业及产品准入管理规则2009年6月17日，工业和信息化部发布了新能源汽车生产企业及产品准入管理规则，自2009年7月1日起实施。规则根据新能源汽车整车、系统及关键总成技术成熟程度、国家和行业标准完善程度以及产业化程度的不同，将其分为起步期、发展期、成熟期三个不同的技术阶段。起步期只能进行小批量生产，且只能在限定条件下进行示范运行，并对全部产品的运行状态进行实时监控；发展期产品允许批量生产，但只能在批准的区域、范围、期限和条件下销售、使用，并至少对20%的销售产品的运行状态进行实时监控；成熟期产品则在销售、使用上与常规汽车产品相同。表8-1 新能源汽车技术阶段划分表序号产品类别储能装置种类技术阶段1混合动力乘用车锂离子动力蓄电池发展期2金属氢化物镍动力蓄电池成熟期3铅酸蓄电池成熟期4锌空气蓄电池起步期5超级电容器发展期6液压/气压储能装置发展期7混合动力商用车锂离子动力蓄电池发展期8金属氢化物镍动力蓄电池发展期9铅酸蓄电池发展期10混合动力商用车锌空气蓄电池起步期11超级电容器发展期12液压/气压储能装置发展期13纯电动乘用车锂离子动力蓄电池发展期14金属氢化物镍动力蓄电池起步期15铅酸蓄电池成熟期16锌空气蓄电池起步期17超级电容器起步期18纯电动商用车锂离子动力蓄电池起步期19金属氢化物镍动力蓄电池起步期20铅酸蓄电池成熟期21锌空气蓄电池起步期22超级电容器起步期23燃料电池乘用车/商用车燃料电池起步期24氢发动机汽车起步期25二甲醚汽车起步期六、各地政府发展新能源汽车计划在国家鼓励发展新能源汽车的同时，各地政府也制定了新能源汽车的发展计划，下表为部分省市的新能源汽车发展计划：表4-2 各地政府发展新能源汽车计划地区2010年2011年2012年2015年山东新能源汽车生产能力达到5万辆，比重达到5%新能源生产能力达到30万辆深圳推广使用2.4万辆推广使用10万辆（占6%）重庆1100辆长安新能源汽车，其中100辆私人用车上海100亿规模和万辆级以上的示范规模产能10万辆，产值300亿元北京采购1000辆纯电动环卫车和200辆新能源公交车，500辆纯电动出租车示范运营电动汽车占本市公交和环卫全部车辆的1/3争取达到新能源汽车5000辆辽宁生产能力达到20万辆生产能力达到50万辆安徽30辆纯电动公交车产能13万台，产值500亿江苏4.5万辆生产能力全国50万辆100万辆，10%节能与新能源汽车，新能源汽车产值有望达到5000亿元。根据河北省新能源汽车产业发展规划(以下简称规划)，到2015年，我省将形成1万辆新能源客车、5万辆以上新能源轿车的生产能力，在新能源车的整车和零部件多领域走在全国前面，这着实令人感到振奋。在浙江省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中，汽车产业被列入制造业转型升级的11个重点产业之首。该文提出“重点发展轿车、豪华大客车、微型车、运动型多功能车、皮卡车等五大系列整车产品和纯电动、混合动力等新能源汽车产品，以及配套的动力、制动、转向、电子等关键零部件产品”。九、项目建设理由和条件9.1区位优势淄博是山东省重要的交通枢纽城市，铁路、公路密度均居全省第一。市内铁路总长558公里，胶济线（青岛一济南）和淄八、淄东线（淄博一八陡，淄博一东营）为主干呈“十字型”贯通全市。有十五条公路干线通往全国各地，济青高速公路与滨莱（滨博、博莱）高速公路，交汇于淄博市中心张店，纵横贯通全市南北与东西。市中心张店距济南国际机场和青岛港分别为70公里和210公里。该项目邻近滨博高速公路、济青高速公路，距淄博火车站、汽车站均为8公里，对外都有城市主干道相连，交通十分便利。淄博位于山东省中部，是一座组群式城市，辖张店、博山、淄川、周村、临淄五个区和桓台、沂源、高青三个县。淄博是山东省五大旅游区和八大旅游城市之一，总面积2800平方公里，人口500多万，文物古迹众多，自然风光优美。经过建国以来特别是改革开放20多年的建设和发展，淄博的经济实力日益增强。1992年以来，淄博连续跨入中国城市综合实力50强行列。近年来，全市对外经贸、高新技术产业、民营经济快速发展，国内生产总值每年都以10%以上的速度增长。9.2. 特色优势新能源汽车，一是国家支持并是大力发展的新兴发展的行业。二是新能源汽车不论是国内还是国外都才是刚刚起步，我们有机会争取主动；三是我们很好的交通区位优势，为打造新能源汽车城具备很有利的资源；五是有很多新能源汽车及零部件生产企业；六是我市有一批具有规模的上市企业，这些企业上市所募集的资金，有实力投资新能源汽车领域。十、项目总投资：8000万元人民币十一、项目合作方法：个人和民营企业出资筹建。十二、项目经济效益分析。12.1社会效益新能源汽车科研及服务中心相对于燃油汽车，电动汽车最大的优势是省“油钱”。电动汽车百公里耗电约为千瓦时，费用约元。而传统汽车百公里油耗约升，费用至少元。具有一定的经济效益和社会效益。还可带动淄博经济发展。12.1基本数据本项目建设工期为1年，计算期为10年，其中第1年为建设期，第2到10年为经营期。12.2销售收入估算新能源汽车销售1000辆/年，平均约为10000元/辆。初步测算正常年收入为：汽车销售收入10000元*1000辆10000万元配套件和电池销售收入5000元*1000辆/年=500万元换电池和充电收入30元*2000次/辆=6万元新能源汽车研究收入。维修收入及其他收入12.3成本费用估算1.电力价格0.55元/度（按民用电计算）。2.公司员工（生产工人和管理人员）工资及福利平均按每人每年3.6万元计算，其中包括“两金”。3.折旧费及摊销。采用直线法提折旧，房屋建筑物折旧年限10年，残值按原值的10%计算，设备折旧年限10年，残值按原值的10%计算，无形资产土地使用权根据征用权根据征用年限46年减去建设期一年按45年摊销。年修理费按固定资产折旧的50%计算，管理费用每年按50万元计算通过成本估算，该项目投产后正常年份的总成本为751万元，其中经营成本为340万元（工资180万元/年，修理费80万元/年，管理费用80万元），固定成本为411万元（建筑物折旧205.8万元，设备折旧160万元，土地费每年分摊40.18万元）。12.4营业税及附加费测算机动车辆检测、修理收入纳税按国家的税收政策，按营业税率5%计算1600万元*5%80万元年缴营业税80万元，城市建设费按营业税7%计收，教育附加费按营业税3%计收，这两项合计8万元。税费总额为88万元。12.5总利润估算年总利润估算销售收入-总成本-税费1600万元-751万元-88万元761万元12.6所得税计算根据国家相关规定，企业所得税年为25%项目正常年缴纳所得税为190.25万元，税后利润为570.75万元。企业所得税761万元*25%190.25万元税后利润761万元-190.25万元570.75万元12.7投资利润率和投资利税率1.利润率年平均利润总额/投资总额*100%7.13%2.投资利税率年平均利税总额/投资总额*100%9.51%3.资本金净收益率（ROE）=(NC/EC)*100%=(570.75/8000)*100%=7.13%12.8财务盈利能力分析12.8.1财务内部收益率FIRR财务内部收益率(FIRR)是指能使项目在计算期内净现金流量现值累计等于零时的折现时，即FIRR作为折现时下式成立：式中：CI现金流入量 CO现金流出N计算期经对项目投资现金流量表进行分析计算，所得税前项目投资财务内部收益49.8%，略高于行业基准收益率12.8.2财务净现值系指按设定的折现率，（一般采用基准收益率 ）计算项目计算期内净现金流量的现值之和，可按下式计算：式中ic设定的折现率（国基准收益率）。本项目为8%经计算，所得税前项目投资财务净现值761万元。大于零。12.8.3项目投资回收期项目投资回收期系指以项目的净收益回收项目所需要的时间，一般以年为单位。项目投资回收期宜从项目建设开始年算起。项目回收期可采用下式计算式中：T各年累计净现金流量首次为下值或零的年数。统计算，所得税前项目投资回收期为8年（含建设期），表用项目投资回收期小于10年，项目抗风险能较强。12.9财务不确定性分析1.盈亏平衡分析盈亏平衡分析系指通过计算项目达产年的盈亏平衡点(BEP).分析项目成本与收入的平衡关系，判断项目对产出数量变化的适应能力，和抗风险能力。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）计算公式为年固定成本BEP生产能力利用率=- *100% 年销售收入-年销售税金及附加-年可变成本 =411/(1600-86.4-340)*100%=35.%计算结果表时，只要生产能力达到设计能的35%，项目就可以保本，由此可见，该项目风险比较小。十三、结论及建议：1.符合国家的政策和法规新能源汽车，是国家支持并是大力发展的新兴行业，新能源汽车不论是国内还是国外都才是刚刚起步，我们有机会争取主动；本项目符合国家的节能与新能源汽车产业发展规划（2011-2020），符合中华人民共和国环境保护法等法律。完全符合国家节能减排政策。2.新能源汽车科研及服务中心国内创新项目利用国内领先，新能源汽车节能减排，污染少，能耗低，自动控制能力强，而且我国新能源汽车质量达到国际领先水平，生产能力可以满足我国市场的要求。新能源汽车科研及服务中心是推广销售新能源汽车最好方法。3.本项目具有良好的社会服务性，产生较好的社会效益。4.本项目财务评价分析主要指标显示，具有一定的抗风险能力。综上所述，本项目符合国家的产业政策，是国家鼓励发展和社会需要的项目。具有一定的经济效益和社会效益，所以建设本项目是切实可行的。请有关部门予以批准，并抓紧项目实施，尽快进入投产运营，尽早产生项目应有的经济、社会、环境生态效益。19