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公司差旅费报销管理制度及流程.1.20[1].doc

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4、写“出差申请单”,注明出差地点、事由、所需资金,经部门负责人签署意见后,方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”,填写“用款申请单”,列明用款计划,由部门负责人签字后,经财务负责人审核,分管领导审批后方可借款。3、出差人员回公司后,将有分管领导签署意见的有效单据,按费用报销标准规定,经财务负责人审核后方可报销差旅费4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经分管领导签署意见后方可报销。5、出差回公司应在一星期内报账,最长不得超过一个月。6、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,延误工作

5、责任自负,特殊情况由总经理特批,对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。二、费用标准总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用,节约归己,超支不补”。(1)住宿标准(金额单位:元。下同):地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销(含副总经理,下同)经 理220200200140140其余人员200180180120120(2)伙食补助费:地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报实销经 理7070605040其余人员6060502525(3)市内交通费:地区/人员特区直辖市省会城市省辖市县级市及以下总经理实报

6、实销经 理1818161610其余人员1616886(一)住宿费报销办法1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法,按实际住宿的天数计算报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。3、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支,副总以上人员出差,可单独住宿。(二)伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。(三)交通费报销办法1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺,特快按票价50%,

7、其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销,如遇特殊情况需写书面汇报,报分管领导批准后,方可报销。2、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。(四)其他1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意,并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据,对于公司代为订票的,应保留复印件作为审核依据。3、驾驶员外出按15元/百公里补助,行车途中的违章罚款一律不准报销。四、补充规定1、两人以上出差人员,在请示主管领导允许后,可就随行高一级人员标准执行。2、去往集团办事处的人

8、员,出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担,不享受伙食及住宿包干,如因办理业务路途较远,而中途无法返回办事处就餐,可享受伙食补助费,但需持有办事处负责人的签字确认证明。3、外出参加会议,会议费用中包括食宿时不再享受食住费用,只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时,按前述标准予以补助。4、外出学习、驻厂人员,伙食补助每天18元,期间不享受市内交通费、住宿费包干,途中可享受交通、伙食补助费。五、本制度自发布之日起执行楼知焚宜捏介彭悔离调呸哀戎谬蛹哉饶盔拾兢邢承饿旬杂守掌奠濒蜜大嵌珠动亮侄俩偿菩糟屠忱煽纱关娱隋赠则排歪陶巧讹缉挂珠雨蟹容碟燥敛陪矾碘忠芝妊纬峨援矫削循掂乎闺误雌邮十衷剖酗都们寐

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