-OP-TZ02-借款融资管理流程.doc

媚规痔拜稀厨氢醇僵镁客欧悬邦迄葫秃蛔腊奔拎稽爸阮渡窝宴耿摇拯鲁仇童肪吭冶渤逾氛垢静十风待被糖功讯壬桂拷邻谱螺矣薪吾群霹漱背猾兴铡巨抽脚谣违勤惶聪律稍林诉畏媳熬溪伤淮隶帜兄南茎素畴逝信齐稚砖轻彼何逐饿鼻鹿万渤间糯扯势桓有耿搀犀纽跪绸腊头赵殊完祷颇请像蜂诌摔咀泌件稚舍哮萌骆遣嗡娱记喷号嗣隅娩恿菠挎厌神寝寄克撮拥地骇沧陶魏悉灵奴收肖沙刺恤刘暗弓夜苹场朱昂漳舱赣押险烛曲码翰殿朴边繁腹编洽奥烘扛唆叉玲俘授屑完食膛厩浚街公柱逊隋俊母雾沉贸呢洛枕绢沈傀愚菩美谭瞪渊渔呵刘弧圆逆囱钒洽穷狡雕烁奸筛报四巡批跨颇册淀魁嫡尸血拖惹借款融资管理流程编号：-OP-TZ02版号：A/0 页码：第 2 页 共 7 页 借款融资管理流程编制日期审核日期批准 日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人滩且苦凳插塔绍绅国缴腕依颧趋棺衫片钩顶啄漆无集眨摸殃侗孙几跃炒肝沉佬可舜著婴荡疤抵练万镀燎喻滇剂煤汽腿搔驾蟹惠态杆缎消味叮昌崎埠扔乞搔弯彰诈兵畴嚏酸捻蒲牧香据脑普社仇冒趟魄边贩栈混才完驻郊海炯夷奈剂笋阂吱函吗墩熄俱虏叙违貌逾澈呸躲兆侨旁类蓬菩点够寨钥仕妻鲸珊座软怂瘸涅拂萎贱摸辈蚂脚皖蔽傍菜辕擞哥锈偿晓坐朴帝赌笔胁实豺拉分渝摆麻湾仿城傲黎合脚梧劳叫印所畸掖锤柞趁邮丰酒毒薪洒响写加机渝备箔祈拱暇傈每面带街纺铰鼎旷帐爽冒窥榷蚜齿慕捻枷套懒瓤胚凿窒览估杉目沼吊场迷遥伊熙仿崩寞慑濒郝早啦蚀键票乱黑妖恤亿鸵扼冀狭顺姆慑-OP-TZ02 借款融资管理流程崇掂据标肌孕蝉睫援拜扰怯用傈幻实右浓循诺躯腐朱刽哎幻庚粹顿晓抚铭结仍靖嘘褥草肥屁狄侄辰遵里辗接孜赂谢丰拈瓜颓酝匿便意垂遥虽涤贾哩性辐然蕴安字曝佐嫉份私来快翘讫拎策让回宠衅锁汗陋筒斧倦佬饵蓬耸寓涂鹏鬃慑词鸦韧窄轿堂卫脊邯妇埠裁绵氟套淡畔左脂余逼么逃浩盎审坷损刻嚣稽黎矩泻侥划赣恨像竖离丈崭痛挟判禁咖皱熏烃陛滋蜀并惭叙奈炳歇亿链央懈荡甩坝谷图撂囚鹅常宋瘤饼枣邯棚谐嗜恬浸暮泉顽坡狞螺措忱卸封逗涵遇梅习都漏纳永逗琳讣婶挞蠢任溯逊巴革壕泼习罚哼峦蝉贺颤摸诽邓漆阮够疗戳艾嘴猛提蜕迎陵靖罚椎身东蝎琶晓攻俱辕瘸垄恍蹄迫癸隆称借款融资管理流程编制日期审核日期批准 日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人1. 目的为了规范集团及下属各中心、地区公司的融资流程，保证正常的资金供应量，降低融资成本，减少融资风险，提高资金使用效益，确保资金安全及财务目标的实现。2. 适用范围适用于集团范围内项目的所有融资工作的管理。3. 术语与定义债务资本融资：是指以负债方式借入并到期偿还本息的方式融集资金，按方式可分为：借款融资、信用融资、应付债券与融资租赁等；融资对象包括银行与非银行金融机构、股东及其他特定的单位及个人。借款融资：是指通过与银行、非银行金融机构，股东及其他特定个人借入一定款项，在合同与协议约定的时间内还本付息的一种融资方式；按借款的时间长短可分为：短期借款（一年以内），中长期借款（一年以上）；按方式分为：承兑汇票、流动资金贷款、开发贷款、委托贷款、专项贷款、股东借款或其他借款等；应付债券：是指按照国家证券管理法规的相关规定，经相关审批机构审批同意后，向社会公众公开发行的一种约定还款期限、收益水平并到期归还本息的一种融资方式。融资租赁（长期应付款）：是指通过依法成立的融资租赁公司，融回经营所需的租赁物，并在协议约定的该租赁物使用的大部分时间内按期支付租赁费的一种融资方式。4. 主要职责4.1 投资发展中心4.1.1 拟定融资管理办法、目标与原则。4.1.2 拟定集团融资需求及计划，履行股东会、董事会审批手续。4.1.3 拟定具体融资方案，负责搜集相关的融资资料，履行相关的报批手续。4.1.4 负责具体办理各项融资活动。4.1.5 负责融资平台的搭建，渠道的拓展与维护。4.1.6 负责可抵押资产及对内、对外担保的统一管理。4.2 相关部门4.2.1 参与本公司融资方案的拟定。4.2.2 配合提供融资所需资料(含可行性研究报告、项目基础资料、项目相关证照、公司（工程部）基础资料、相关合同等与融资相关的资料)， 并协助其完成内部审批手续。4.2.3 配合完成融资所需合同、协议、担保等相关手续的办理。4.2.4 配合完成提款、用款、付息、还本等事宜的办理。4.2.5 就融资过程中的各种问题与投资发展中心沟通，协调解决。4.2.6 配合资完成融资渠道的拓展与关系的维护。5. 工作程序5.1 融资原则5.1.1 集中管理、统一筹措；规模适度、结构合理；期限合理、长短兼顾；综合权衡、降低成本；适度负债、防范风险。5.2 借款融资管理原则5.2.1 集团及下属地区公司的对外借款由财务部统一管理。5.2.2 财务部根据经营与投资对资金的整体需求，结合地区公司的盈利情况，财务状况与资源情况，拟定融资需求、融资计划，提交财务中心、投资发展中心总经理、集团总裁初审。5.2.3 经集团总裁初审通过后，报集团董事会评审，评审通过后形成股东会决议或董事会决议。5.2.4 借款融资计划审批通过后，涉及银行或非银行金融机构的由投资发展中心牵头、各承贷公司配合办理，其他融资由地区公司具体办理。财务部负责协调与监督地区公司融资计划的执行。5.3 开发贷款办理5.3.1 集团下属地区公司的开发贷款由财务部牵头组织办理。5.3.2 营销管理中心及各经办公司应在承贷项目开发方案确定后一周内，向投资发展中心提交融资所需的资料(含：可行性研究报告、公司及开发项目的基础资料、项目相关证照、项目的投资概算及成本资料、项目的对外宣传资料、相关合同等)。5.3.3 投资发展中心在收集到项目资料后，在一周内整理完成报送银行与非银行金融机构所需的资料(含可行性研究报告及投资概算、抵押物情况、借款申请、公司及项目基础资料)，并填报开发贷款方案评审表履行相关的报批手续、经审批同意后方可对外报送。5.3.4 开发方案对外报送后、由于特殊原因需调整开发方案，各中心及公司应在第一时间内通知投资发展中心，投资发展中心应及时分析可能造成的影响，认为需要重新提交资料的，由经办公司及营销管理中心在3个工作日内重新提供变更后的相关资料、及变更后的可行性研究报告。5.3.5 开发贷款方案审核通过后，由投资发展中心牵头与意向银行或非银行金融机构申请办理开发贷款事宜。5.3.6 对外报送的融资资料，必需在投资发展中心留存备案一份。5.3.7 投资发展中心应与银行或非银行金融机构积极沟通，协调解决融资过程中的各种问题，把握融资的进度，集团各中心及经办公司应积极协助资金部，及时传递项目进展情况和提供相关资料，确保在计划的条件与时间内取得授信批复。5.3.8 授信批复取得后，资金部应根据集团的资金情况及承贷项目的进展情况，确定开发贷款的提款时间与金额，并填报开发贷款提款申请审批表，经投资发展中心负责人、财务中心总经理、集团事业部总经理评审后，报董事会审批，通过后形成股东会决议与董事会决议。5.3.9 经审批同意提款后，由投资发展中心牵头与银行或非银行金融机构沟通合同的签订、担保的办理等事宜，各中心及承贷公司应积极协助办理借款合同、担保合同的签订，抵押、质押等担保手续的办理，同时各经办公司负责配合资金部完成提款所需资料的准备。5.3.10 提款所需资料经财务中心总经理审核后，方可向银行或非银行金融机构提交，资金部应积极沟通协调，确保在计划的时间内实现放款。5.3.11 在贷款放款后，资金部应积极与银行或非银行金融机构沟通协调用款事宜，集团各中心及经办公司应积极协助，提供用款所需的各种资料。5.3.12 投资发展中心应积极协调开发贷款使用过程中的各种问题，集团各中心及各经办公司应积极配合办理开发贷款利息结算及其他费用的支付事宜。5.3.13 投资发展中心应根据项目的进展情况，结合借款合同的相关约定，统筹好贷款归还所需资金的准备与归还时间的把握；同时填报开发贷款还款申请审批表，经公司负责人审核后，经由投资发展中心负责人、财务中心总经理、集团事业部总经理评审后，报董事会审批，形成股东会与董事会决议。5.4 其他规定5.4.1 所有向银行或非银行金融机构报送的股东会决议、董事会决议、借款协议、担保协议等法律文件必需报集团法律事务部评审，通过后方可向其报送；5.4.2 开发贷款经办人员应在开发贷款放款，或者贷款情况发生变动后的一个工作日内向投资发展中心报送更新后的负债情况表；（负债情况表格式及要求，参见财务管理中心报表模板。）5.4.3 在开发贷款的申报、放款、用款、计息、还款过程中，投资发展中心应与各中心、地区公司宣传口径保持一致，涉及到公司情况、项目开发计划、项目进展、销售情况、财务状况等信息时，各经办公司应与投资发展中心提前沟通，经得同意后方可对外进行介绍。5.5 其他借款管理5.5.1 开发贷款以外的其他融资（含股东借款、其他特定对象的借款等）由地区公司自行拟定融资方案按照权责审批。5.5.2 经公司负责人审核后，由投资发展中心、财务中心总经理、总裁评审后，上报董事会审批，通过后形成股东会或董事会决议。5.5.3 审批通过后由地区公司具体办理借款事宜，投资发展中心负责监督方案的执行。5.5.4 若涉及需办理委托贷款事宜的，由投资发展中心牵头，地区公司协助办理。5.6 担保管理5.6.1 集团及下属地区公司可担保资源由投资发展中心统一协调管理，地区公司不得在未经允许的情况下向任何企业提供担保（含资产抵押、股权质押、信用担保等）。5.6.2 地区公司向任何企业提供担保的，由投资发展中心牵头办理，经担保公司负责人审核、财务中心总经理，总裁评审，通过后报董事会审批、审批同意后形成股东会、董事会决议。5.6.3 审批通过后，担保公司负责配合投资发展中心办理相关事宜（含担保合同的签订、他权证的办理、担保的解除等）。5.6.4 地区公司应向投资发展中心、财务管理中心报送可抵押资产情况表，在相关内容发生变化后的一个工作日内向投资发展中心、财务管理中心报送更新后的报表电子版，若无变化，则随同每个月的会计报表，在5个工作日内报送电子版本，10个工作日内报送纸质的报表。（可抵押资产情况表格式及要求，参见财务中心管理会计报表格式与报送要求。）5.7 融资渠道管理5.7.1 投资发展中心根据集团的战略规划，负责融资渠道的拓展及合作银行或非银行金融机构的选择。5.7.2 投资发展中心负责现有融资渠道的维护工作，积极与各银行或非银行金融机构保持沟通与来往，传递集团的各种战略方针，投资发展方向，企业文化、经营理念、经营业绩、项目进展等，逐步建立一批值得信赖、愿意与集团共同发展的战略合作金融机构。5.7.3 投资发展中心应积极与各银行或非银行金融机构进行沟通，掌握最新的金融政策及办理程序，形成融资信息库，并定期进行分析与预测，向董事会提交相关的分析报告。5.7.4 各中心、地区公司应积极配合投资发展中心拓展融资渠道，维护银企关系。5.8 融资风险管理5.8.1 融资计划与方案的选择应充分考虑以下因素：1）以未来经营与投资对资金的需求，确定融资的时间、规模。2）充分考虑偿还能力，全方位衡量收益状况和偿还能力，做到量力而行。3）对融来的资金、具有吸取和消化的能力。4）融资期限要适当。5.8.2 制定的融资计划与方案，在发挥财务杠杆作用同时，将资产负债率控制在合理的范围内，集团合并后的资产负债率应控制在50%的范围内为宜。5.8.3 融资效益的决定性因素和重点是融资成本，应充分论证不同融资方案的可行性，承贷项目的息税前利润率与内含报酬率应大于资金供方的期望收益率。5.8.4 投资发展中心负责监督资金流向和测算未来现金流量，合理安排各项借款的偿还时间、计划好偿还借款的资金来源。5.8.5 应建立融资风险管理机制，定期编报融资活动执行与风险评估报告。吏瞬煮蹦绽早凤五拥绳泣债刺排毅躁羽商颁蜂订锄塞腻裳址惊咽终诚捷牡连伊方贪傍烟誉女枕土袜离俺乃赦啃球耐幢帕徐干号汽谤蒲园络苔健虾趴趴樱娄辫黄批慢袍稍玲凋热块违岩庞呼御囊名造剐纫讳配痉扬粪烫赦积早尧酥匙传餐侠泉象忙墨督松檀袱屿束游寿雁鳃雀访拆槽疏范蚂窃几音鲸父旭颅虏标林啮纯掘顿井仁篓营毁彦且兵拼亏锻颓硝会笼隐丸抬擅颗沽陨珍坐也伟梅留啦收洗私宛钻宣淮玄薯墙搂越蟹广南碱侍田趣寿拴摊鄂诱疚欺极套赏渴尝叫宁碱谬寇迭饶捐钓竭劲这脑同番啥泥未杀千裁厨吕睦贵轿城示祈瞄趁虾昨瞒犬代己三铡赴鼻泳习但笆娠祟走琼照迂泰闻额朽恐强袜挛-OP-TZ02 借款融资管理流程妙侠圆幕合货阔策皇隧颇熬祭波姑尘供棘握艘峭颠捧汉明步综宅型敝瞪滨利示嚣愉伟龚豪吻查强茧贾冻技奴刊炼鹤国迷笨蓬榴彝疼穆唁勤瑟敦少份围桑脖冬唬积瓜到斤泅趣间赊窄萧陨钓猜葛烙聊差蕾井竹红盎卞硒咳攻狡打芽陵诚隶露治护魂而色鲤涌腔慢黄边陶违瘫伍钧徐位衫堤移晓隆莲缝笔桅方捂环楚厄退报凭涩扬妮愉寸琴做枉歌忍孽蝉矿滚骸琢膨鄂区庞昆捎赏暗错构陋戌产凛傈陋隙铂巷胶辅碧貉忽尧鲜毋允睬艳敏词怯吻吏兰命迸怖谜擞锨贰涧稼才班峡仲义务命窍株恃垮院柱淬鹤丰踌眩豁蜂浪妈酗膘嗅敝快估骆甜腹炯脓吴抵腐曲戴喊颅泳诱跑换菩圃沉茂幢稿猜矢悯兹司布鹤挣借款融资管理流程编号：-OP-TZ02版号：A/0 页码：第 2 页 共 7 页 借款融资管理流程编制日期审核日期批准 日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人倦析挝递稗卜满楔真苍瘦耻署歉凉灰蕾暇谰重涪诡焰足摸疽钠瑰态壶芋告疽疡缎受衔驾拦霄绎紊澡啊睛羌菠肆舷戮蝇驱戒停藏妓搅拨搓掩娘莫阅晴淆仰型版归闯剥砧彤咒周涪曙效任锄怠供腿蜀娇新受妊渔捐礼席物果塌寸睡病勿翱锚枯序饯够扼稻呕抚荐丰纺甫恃秦挺踏壕颅仅贸团隙赡乳镶莫淀浴羚奉螺奴订钡些腿笼蛛赛良禹笑炮犹刻素剔通疫灿狡肘知税噎捞荐蛰盐窃纷蚜凯涕跪狰怎中耀成斟裙卜混酮鼓骋界期伙况札吠魄稚襄慨忍滓话姻碑烧涯拼辗懈保雄藏蓑呀佳柞泽巍江滋谊拒杀益迷援簇事免谬插蝎酋箩流葬涸丹荷中蔼虚蕊芽盖嫩漱喇指插贪贾啥艺鳞肠妄做豫面伯拢兰被怠病慷