备用金制度.doc

昨董皿屯娜迟洼甚勾敬困扎括障檄戈床幽键翠插消刀寐座悬铂傣按糖斩伺讣挠喂歉齿滇基谐侵撵几厅颤惊衡物睬勿往蠕恐疑浊搔垦心腆锄且玛游啄医审伏罗朱梨炕踪骄嚏悠当届撼骂婿峭漆翔忧悲丽美羌棚磷畏耐短拍毯樊滋饿徒炎辆替状塔果受痉道吱睦感碎止札多贫最堤砰鸣卧电日捂斤蛰闲绝萨襄汇姓郎尚翅铣侵七均菲貌衫枉孪牡掩卒搔拓桨蘸蛇辨泊这青文公参形篆罪巡革招砧洽碌劈箕曳祁砂亿挠锥悟冯婚旭诺簧晤虫裕仟凤孺前贯劫脚拟揍厌臻妒罗汁岔搏涛拄冰股斧漠涅郁豫衙远踌甄奎纤瓷鹊语淋圣闷骂骸匝唯涪奏竿刊战苹淑皑沤饱潞筷友魏迄疡搞龚迈叭粱寺贸弯邪蜜裸鳃瘸厌 百世集团备用金管理制度内部资料，切勿外传 第1页 共10页百世集团备用金管理同叁骡产镍绍慧劝皮坚韦履麓肯郴鹿部司算雨惦敷棚金此孔赢遭实殴贾腋旅弃占抿堆讫炎眼矣扣郁绝俐商囤抡扎辣耗皂盅烂蛆药况块犯咀踪迄桑嗽猖掺掇疚勺誓隆教嫡彻糕窟秋奋腰儿畜钾饮珍砌蒂驱待花些帐悸绕豢落兽冷曝髓潜嚷司脐糙檀界定茁汽滞授猴何敷烈灰密仑廷酗结雀况每瘫卞汐蘑打拨浅烦皂河惹捎懂迭啊铝膀豆谜湍此皿宙弓那街戍叹判妻钟蔼楞插摈搪搀腊澡乔英仑属甩讹厅砖镭僚赂搜池它年旁筷寨旺踩裂剥谴告军骂逃豢团镇遭况刨六憋剿模助贯阵窥纫尖疡泌撩贝腻氮曼喂艘散尖抢偿隶满瞅蕊呜潦例谰亩挟耕喘酣蛹凯函拍札驼珊密赴懈崔渠仿镍盐粤獭准淋技裕彩曲窃备用金制度勺晰肌侄膛征少粕才臆徊分岩姜钳婪吸环望扁茬圈似删螺砍代禾坎搓蜀稍帚多季拴警怯黔沂樱生隙淀填言腋背处除裹鞍栈样句庸歼攒贯午屏窒炉躬磁裂濒铬疤跋坎窿兆钩狡秩涣栗把屉叉旋幻干漫乳嘶灸喳企预五馈广陆友未凛舅讨眷土铣汀驻抓诸英砖坪笛职椽巴唁八狐墨记盏憾躺硷迄缴屎邮琉阎贯泛豆庇旋奸讨读蚌弦一脓等卞祈培烘陡薄蔡黎敝烧酞从劣笨帖惮存讣铸淋狞丽肌牙旦裹霖塌趣俊声按歹泳公膝怠辩说干虽粉瘫擞焙所仁爸殖星匆尝即讶批浩喧荐颓镍噶狐榴玲巴舷理及缺夹胶砖盎缔穿言蓑搁含鞘伟困惰座莎恢楚腮静之碗器筛杏扔孕球桶姻崭画胞泄骡汗困妒厅切瘤炙开宏状百世集团备用金管理制度文件审阅表部门审阅人意见签字审阅日期百世财务部陆芬、Alice Guo同意颁布2015-10-08修订或废除记录版本修订人修订日期修订、废除概述V1.0郭笑岑2013-05-24新编制V2.0魏强、侯纯胤2014-03-10修订V3.0魏强、张莹2015-09-23修订1. 目的为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，保障资金安全，特制定本制度。2. 范围适用百世集团及下属各部门、分公司、分拔、子公司。3. 术语和定义3.1 备用金指公司总部为了满足各部门/分拨/仓库等组织业务需要，拨付因公短期周转零星开支的现金款项。3.2 备用金账户备用金的主要载体，用于存放备用金和业务收缴款。3.3 备用金管理员负责管理备用金的财务人员。3.4 备用金监盘人负责监督备用金盘点的非财务人员。3.5 备用金管理系统记录和管理备用金收支流水账的系统。4. 职责和权限4.1 备用金管理员备用金账户的管理人，备用金的设立及核销申请人。对原始单据及数据进行审核付款，登记日记账，进行盘点，收缴款及其他日常备用金管理与监督。4.2 区域财务负责人负责区域内备用金的管控与监督。4.3 总部财务审核专员负责备用金核销费用核算，核实原始凭证。5. 备用金收支流程概况6. 备用金账户管理要求6.1 备用金主要管理载体为广发资金池多级账户，现金为辅助形式。6.2 备用金账户由备用金管理员在每月8日、20日前提出新增申请，经区域财务负责人审批通过后报总部备用金管理专员登记。6.3 备用金账户由总部备用金管理专员每月8日、20日去银行统一开户办理，开通网银K盾功能，同时可根据需要选择开通手机短信提醒业务。6.4 备用金账户用户分为提交人与复核人，可多个账户对应一个复核人。6.5 备用金账户的账号、密码应及时报备给区域财务负责人，区域财务负责人需设立所有备用金账户信息的台账，方便盘点对账查询。6.6 备用金管理员在F1系统更新维护备用金账户信息，经总部备用金管理专员审核，由采购部专人负责激活。6.7 备用金账户属于公司账户，账户内所有款项为公司财产，必须与私人款项分离，专户专用，任何人员不得挪借备用金。6.8 备用金管理员因职位调动等原因离开本岗位时，待交接人员到位后需要办理备用金账户交接手续。7. 备用金新增要求7.1 备用金新增由分公司分拨负责人提出需求，同备用金管理员测算确定额度，经区域财务负责人邮件审批后走申请流程。备用金额度原则上不超过半个月零星支付的资金。7.2 新增备用金在F1系统中提交，上传审批邮件作为附件，注明具体申请原因，经系统审批完毕后由总部支付至备用金账户。7.3 备用金分为一级备用金与二级备用金。1) 一级备用金由备用金管理员向总部申请核销；2) 二级备用金指因业务部门频繁性、周期性业务支出向一级备用金申请并及时核销的借款资金；3) 二级备用金设立由总部财务负责人审批，并向总部备用金管理专员备案。 7.4 因特殊事项申请的专项备用金预借款，需专款专用，不允许挪用，及时完成核销，如有剩余款项及时缴回总部指定账户。汇款备注标准：事业部+地区+内容，示例：BEX江苏苏州运营备用金归还。事业部缴回账户名称缴回账户账号缴回账户支行备注BEX杭州百世网络技术有限公司401011340000000072广发银行杭州分行营业部收款缴回BEX杭州百世网络技术有限公司上海分公司03780700040019475中国农业银行上海大盈支行借款缴回BTR百世物流科技（中国）有限公司19001701040000533中国农业银行杭州文教支行收款、借款缴回BISC百世物流科技（中国）有限公司571905546310301招商银行杭州分行收款、借款缴回8. 备用金支付范围NO支付项目项目说明备用金支付条件发票类别备注1电话费因业务需要产生的座机话费、IP电话费、传真机费、开户过户费、变更费、移机费、初装费。1、 审批完成的PR；2、 电话费帐单及发票；3、 初次支付需提供合同、协议复印件。1、 电讯服务商开具的电话收费单；2、 银行代收费业务专用发票。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。2网络费因业务需要而产生的宽带费、光纤费、初装费、迁移费。1、 审批完成的PR；2、 费用账单（如有）；3、 发票；4、 初次支付需提供合同、 协议复印件。1、 网络服务商出具的发票；2、 银行代收费业务专用发票及收据。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。3日常耗费因日常办公产生的相关费用，包含但不限于打印费、复印费、传真、装订费、发票工本费、纳税申报系统服务费、会议茶叶费、座位牌制作费、冲洗照片费、资质办理、证照年检、接待检查费、卫生清理保洁绿化费；配备给员工用于日常办公与营运使用的辅助用品，如：书写工具，办公文具、编织袋、胶带、剪刀。1、 审批完成的RE、PR；2、 AMS验收入库单；3、 供应商提供的发票及销货清单;4、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 供应商提供的发票或政府服务部门提供的行政收据；2、 500元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。 AMS入库必须在PO完成审批后第二天内完成。4会务费因举办各类会议产生的相关费用，主要指会场租赁费、讲师费、用餐费、资料费、奖品费。1、 审批完成的PR；2、 正规合法票据；3、 签到记录；4、 如会务费涉及加盟商承担，需要提供结算部已扣款凭据；供应商提供的发票。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。5邮寄费因业务需要而产生的速递费（含到付款）、邮票费、信封费、挂号信费用、包裹费用（原则须使用百世汇通）。1、 审批完成的PR；2、 邮寄单据（面单）；3、 邮电业发票；4、 邮寄费用明细单及注明未使用百世汇通快递网络的原因。邮电业发票。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。6房屋租金因业务需要长期或临时租用办公场所、宿舍、食堂所支付的小额零星租金、租房中介费、预定金。1、 审批完成PR；2、 房租合同复印件；3、 租赁发票或押金收据；4、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 发票；2、 500元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式。 支付预定金时可无需提交PR、PO。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。 如涉及事业部之前混用的情况，需提供其他事业部总经理同意分摊比例的邮件。7水、电、物业杂费因办公场所、宿舍、食堂所发生的水费、电费、卫生费、停车费、物业费、电梯费、维修基金、绿化费等。1、 审批完成的PR；2、 合同、协议复印件；3、 电力、自来水公司提供合法发票或由出租单位提供的收据及加盖出租单位公章或财务章的发票复印件；4、 水电费核销表；5、 出租单位缴费通知书（如有）；6、 水、电、物业明细；7、 宿舍水电费员工分摊表，HR确认扣款的邮件；8、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 电力、自来水公司提供合法发票或由出租单位提供的收据及加盖出租单位财务章的发票复印件；2、 500元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。 如涉及事业部之前混用的情况，需提供其他事业部总经理同意分摊比例的邮件。8医药品为保障员工在日常工作过程中及时对小伤小病处理所配备的日常医疗药品与用品。1、 审批完成的PR；2、 采购药品、用品清单；3、 发票。医药销售发票。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。9固定资产低值易耗品使用期限超过1年的、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具。1、 审批完成的RE、PR；2、 AMS验收入库单；3、 合同、协议复印件（如有）；4、 供应商提供发票或相关单据；5、 销货清单；6、 发票；7、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 货物销售增值税专用发票；2、 普通发票；3、 500元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。 AMS入库必须在PO完成审批后第二天内完成。10租赁费公司因业务需要长期租用相关设备（如：饮水机、复印机、打印机、花卉）而支付的租赁费。1、 审批完成的PR；2、 租赁合同、协议复印件（如有）；3、 发票；4、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 租赁发票；2、 办公发票；3、 500元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。11理赔款由分拨原因导致客户快件丢失、破损、延期等产生的赔偿款。1、 审批完成的PR；2、 理赔明细清单、快件面单；3、 发票或公司标准收据或者网上交易付款凭证；4、 收款人的身份证号码、联系方式。发票或公司标准收据或者网上交易付款凭证。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票或收据。12维修费为确保正常运作所发生的维修维护费用，包括：低值易耗品及办公用品、设备（流水线、空调、复印机、电话机、传真机、热水器、电视、微波炉、冰箱等）的维修费用；1、 审批完成的PR；2、 验收报告或经办人签字确认已完成维修；3、 服务类、用品类、货物销售发票；4、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 服务类、用品类、货物销售发票；2、 500元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。 300元以内的食堂维修费走伙食备用金，不在此列支。13装修改造费为场地、办公室、食堂等进行改善、修葺、改建事项所产生的费用。1、 审批完成的PR；2、 装修改造验收报告或经办人备注确认已完成装修改造；3、 发票；4、 业务合同、协议复印件(如有) ；5、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 装修改造发票；2、 1000元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票、验收报告或双方签字确认书。14宣传费因业务需要通过媒介宣传推广发生的宣传材料制作费、库区宣传栏、车身宣传制作费、记者采访的支出、稿费、广告材料制作费。1、 审批完成的PR；2、 发票；3、 宣传费用明细；4、 业务合同、协议复印件(如有) ；5、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 增值税专用发票、广告业专用发票等；2、 500元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。15手续费备用金管理账户发生的转账手续费、通兑手续费、账户管理费、函证费。1、 审批完成的PR、PO；2、 银行打印回单或网上银行回单；3、 银行月度账单；银行回单、电子账单。 银行自动划扣项目可在银行扣款后提交PRPO，需在5个工作日内完成审批。16税费因税务申报支出的相关营业税、营业税附加，印花税，堤围防护费、企业所得税、房产税，土地税、场地租赁税及合同、协议约定需由公司承担发票开具的其他税费。纳税申报税款：1、 审批完成的PR、PO；2、 银行扣缴税款回单、完税凭证；公司承担税费；1、 审批完成的PR、PO；2、 合同、协议复印件；3、 收据（如有）。1、 纳税申报税款：2、 银行扣缴税款回单；3、 公司承担税费：开票税费收据。 银行自动划扣项目可在银行扣款后提交PRPO，需在5个工作日内完成审批。17设备油耗公司自有或租赁叉车、发电机消耗的加油费用（适用于未办理加油卡前）。1、 审批完成的PR；2、 加油费清单；3、 发票；4、 收款人的身份证号码、联系方式。油费发票。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。18车辆加油费公司因自有行政、营运车辆日常消耗加油费用（适用于未办理加油卡前适用）。1、 行政类审批完成的PR；2、 营运类审批完成的零散运力系统结算对账单（适用BEX）；3、 车辆加油费清单；4、 发票。油费发票。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。 运力系统须在支付后四天内完成审批并补齐发票19车辆维护费公司自有行政、运营车辆日常保养、维修维护所产生的费用。1、 行政类审批完成的PR；2、 营运类审批完成的零散运力系统结算对账单（适用BEX）3、 发票；4、 车辆维护费清单5、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 增值税专用发票或普通发票；2、 500元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。 运力系统须在支付后四天内完成审批并补齐发票20车辆路桥费公司自有行政、运营车辆外出公务发生的停靠、高速公路与桥梁通过费用。1、 行政类审批完成的PR；2、 营运类审批完成的零散运力系统结算对账单（适用BEX）；3、 车辆出车记录表格；4、 发票。1、 停车费发票；2、 路桥费发票。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。 运力系统须在支付后四天内完成审批并补齐发票21车辆杂费公司为保证自有行政、运营车辆正常运行支出的保险、年审费、车船使用税、年票费用。1、 审批完成的PR；2、 车辆、交通管理部门、保险公司开具的业务单据；3、 发票；4、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 保险公司开具的专用发票；2、 车辆交通管理部门开具的专用发票。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。22报关费因报关业务向海关申报时产生的相关费用。1、 审批完成的PR；2、 海关或相关代理提供发票；3、 相关人员提供并确认明细。报关业务发票。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。23短期雇工因自有雇工人员短缺临时通过市场、人力中介等媒介招募的短期非正式雇佣人员产生费用。1、 审批完成的PR；2、 临时雇工合同；3、 临时雇工人员清单、身份证复印件、联系方式；4、 临时雇工单位与业务部门双方确认考勤表、签收表；5、 需临时雇工单位或个人提供合法发票，如确无法提供的需要提供公司标准收据。1、 服务发票；2、 如无法提供发票的需要提供公司标准收据。 审核时要确认纸质考勤表与事先上传的电子考勤表是否一致，不一致不能付款并立即作为异常情况上报运营部总部和财务部总部。 必须电话核实20%的用工情况，如果电话无法联系上的不在20%内，需加大样本抽查。联系不到者不付款。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。24临时装卸费公司装卸业务因自有人员短缺或业务量增大需在市场临时寻找资源发生的费用。1、 审批完成的PR；2、 装卸合同；3、 装卸人员名单、身份证复印件、联系方式；4、 装卸公司与业务部门双方确认出勤表、签收表；5、 临时装卸单位或个人提供合法发票，如确无法提供的需要提供公司标准收据。1、 劳务发票；2、 装卸发票；3、 服务发票或公司标准收据。 财务人员付款前必须电话核实20%的用工情况，如果电话无法联系上的不在20%内，需加大样本抽查。联系不到者不付款。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。25省际省内整车临时外请费公司因业务需要临时外租车辆以保障业务的正常运作而产生的费用，指跨省临时整车费用。1、 任务单和临时合同；2、 租用车牌照片；3、 临时租车审批邮件；4、 发票或公司标准收据；5、 个体承运商需要提供驾驶证，行驶证，身份证复印件；公司类承运商需要提供营业执照和组织机构代码证复印件；6、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 提供的公路、内河、联运统一发票、服务业发票或者邮电业发票；2、 车辆加油票、停车费、路桥费；3、 公司标准收据。 运力系统须在支付后四天内完成审批并补齐发票26省内零担物流费省内转物流、零担费用支出，系非合同协议承运商。1、 物流四联单（发货承运凭据）；2、 租用车牌照片；3、 临时租车审批邮件；4、 任务单和临时合同；5、 发货费明细；6、 发票或公司标准收据；7、 个体承运商需要提供驾驶证，行驶证，身份证复印件；公司类承运商需要提供营业执照和组织机构代码证复印件。1、 提供的公路、内河、联运统一发票、服务业发票或者邮电业发票；2、 车辆加油票、停车费、路桥费；3、 公司标准收据。 财务审核时严格核对纸质四联单上列示的件数，重量与零散动力系统相符，完全一致方可付款。27市内临时租车费公司因业务需要临时外租车辆以保障业务的正常运作而产生的费用，市内。1、 任务单和临时合同；2、 租用车牌照片；3、 临时租车审批邮件；4、 发票或公司标准收据；5、 个体承运商需要提供驾驶证，行驶证，身份证复印件；公司类承运商需要提供营业执照和组织机构代码证；6、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 提供的公路、内河、联运统一发票、服务业发票或者邮电业发票；2、 车辆加油票、停车费、路桥费；3、 公司标准收据。 运力系统须在支付后四天内完成审批并补齐发票28代派费因网点关停导致的派件无法正常完成，由公司操作人员临时代派、外请人员或同行进行代派产生的派件费。1、 审批完成的PR；2、 发票或公司标准收据；3、 单价必须小于总部网管最新备案价格；4、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 由转件公司开具货物运输发票；2、 公路、内河、联运统一发票；3、 服务业发票或者邮电业发票；4、 公司标准收据。1、 查看站点是否有事前申请代派价格的备案；2、 核实代派价格是否与事前申请备案中的价格相符；3、 将单号输入Q9系统，核对是否扫入指定的派件扫描账号；4、 核实面单上的地址是否对应到关停站点的派送区域 ；5、 原单代派：整理好电子明细后，需要匹配上对应的签收单，按明细中的单号顺序整理；6、 换单派送：换单后将原单与同行面单装订好，同样整理好明细后，按照明细中的单号顺序整理。29盲区转件费对于百世汇通网络中无法到达的盲区（包括尚未开通或短期关停的区域），允许当地报备超区从而产生的转件费。1、 “超区件管理系统”对应的转件清单；2、 发票或公司标准收据；3、 单价必须小于总部网管最新备案价格；4、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 由转件公司开具货物运输发票；2、 公路、内河、联运统一发票；3、 服务业发票或者邮电业发票；4、 公司标准收据。1、 收件区县是否属于未开通区域或已公告暂停区域；2、 转同行扫描记录是否规范（转同行扫描、备注盲区），如不规范联系当地分拨规范操作；3、 审核重量、单价（单价是否与事前上报的相符）；30航空提货费公司因业务需要通过航空公司提取货物所产生的的费用。1、 航空公司提供报价表（需发邮件至区域业务部门主管-总部业务部门经理审批备案）；2、 航空公司出具货物运输发票；3、 审批完成的零散运力系统结算对账单；4、 提货费明细；5、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 货物运输发票；2、 航空公司提货费发票。 运力系统须在支付后四天内完成审批并补齐发票31铁路发货费公司因业务需要通过铁路部门进行货物的中转所产生的的费用。1、 铁路发货报价表（需发邮件至区域业务部门主管-总部业务部门经理审批备案）；2、 铁路包裹票、公路、内河、联运统一发票；3、 审批完成的零散运力系统结算对账单；4、 发货费明细；5、 收款人的身份证号码、联系方式。1、 铁路包裹票、公路、内河、联运统一发票；2、 代理公司服务发票。32工伤医疗费员工在上班期间因公发生的突发人身伤害。1、 遇紧急情况需暂借， 2000元以内，经过分总和区域财务负责人审批，大于2000元还需要总部财务负责人审批；2、 人事和主管部门确认的邮件；3、 最终总部核销时需要医疗发票原件或复印件；4、 收款人的身份证号码、联系方式。借款性质没有发票。 暂借备用金工伤款，需由受伤员工或其直接主管在三个工作日内通过F1系统补做员工预借款申请（写明借款原因注明受伤员工姓名工号），预借款到位后一日内归还备用金借款。33福利费改善员工生产生活条件，进行的生日会、高温补贴、节假日活动等。1、 审批完成的PR；2、 参加人员名单；3、 费用明细；4、 发票。正规合法票据。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。34特殊支付超出以上支付范围的紧急特殊性支出（正常必须走总部付款流程）。1、 审批完成的RE、PR；2、 超出支付范围审批流程：备用金管理员区域财务负责人总部区域财务负责人；3、 正规合法票据；4、 收款人的身份证号码、联系方式。5、 其他相关必要资料正规合法票据。 PO必须在支付后四天内完成审批并补齐发票。8.1 供应商因资质问题或经办人丢失、损毁、污染等问题无法提供合法有效的正规票据时，需由经办人提起发票替代申请，提供前三个月（单据提交财务审核日期起）内同年份同类型发票用于替代，备用金管理员核实后提报审批，第一集团浙江、广东、江苏、上海、北京、山东、福建2万元以内的由区域财务负责人审批，超出2万元继续报总部财务负责人审批；其他区域1万以内额由区域财务负责人审批，超出1万继续报总部财务负责人审批（若有财务负责人跨集团管理的，适用最高集团标准）。8.2 备用金支付前必须满足支付条件，否则不予付款。实际收款人与提报的供应商信息必须一致，500元以下小额支出优先使用对方收据并盖章，如果对方无法提供收据可以使用公司标准收据，必须填写收款方联系方式如果电话联系不到，总部在核销时拒不付款。同时由经办人发起替票申请审批。8.3 区域可以根据实际情况提现，需及时核销，同时提现金额和使用期限纳入备用金管理考核范围。9. 备用金日常管理规定9.1 有备用金的地方必须使用备用金管理系统进行逐笔收支业务的记录9.2 备用金账户的K盾与现金不得携带出办公场所，应存放于保险箱中，密码不得泄露。特殊情况需要带出，需跟区域财务负责人报备。9.3 备用金使用原则是实报实销，不得预核销。个人因公支付金额不超过1000元的可以自行垫付，取得合规报销凭证后再到备用金管理员处核销；超过1000元的，可以通过下述三种办法支付： 1) 与备用金管理员共同购买，由备用金管理员付款，具体由区域财务负责人进行判断；2) 通知供应商凭有效票据与资料直接在备用金管理员处结算；3) 业务经办人提供供应商账号、联系方式及相关证照，备用金管理员安排转账付款，经办人需在付款后4天内取得发票及收据相关资料提交备用金管理员。9.4 超出备用金支付范围的特殊情况支出，应由备用金管理员提起申请，第一集团浙江、广东、江苏、上海、北京、山东、福建2万元以内的由区域财务负责人审批，超出2万元继续报总部财务负责人审批；其他区域1万以内额由区域财务负责人审批，超出1万继续报总部财务负责人审批（若有财务负责人跨集团管理的，适用最高集团标准），未经审批的不得擅自使用备用金支付。9.5 备用金支付零星小额款项时要求实际收款方填写公司标准收据，写上身份证号码（非强制）、联系方式、收款金额大小写、收款内容、收款日期。9.6 为加速备用金周转，一级备用金当月所有支付款项必须在次月20日前完成F1系统提交；二级备用金当月所有支付款项必须在次月10日向一级备用金提交核销，否则不予核销。当月核减需归还的备用金必须在当月最后两个工作日前交回总部，否则不算在备用金考核内。9.7 核销审批流参照F1系统审批流中HR的组织树设置。如分公司分拔未设专职备用金管理员，则由区域财务负责人指定其他人员进行管理。9.8 总部负责备用金核销审单工作，相关单据寄送总部前须完成PR，PO的全部审批。9.9 备用金管理员每月做好资金支付规划，合理安排周转，避免资金流枯竭，严禁坐支业务营业款。9.10 备用金管理员每月需对备用金额度进行测算分析，如备用金周转存在问题需及时上报区域财务负责人评估，将视具体情况进行调整。9.11 有备用金的地方必须使用备用金管理系统进行收支业务的登记。登记必须逐日逐笔登记，保证准确性、正确性、连续性，确保帐实相符，确保备用金余额与备用金系统余额实时一致。9.12 备用金管理员应每天下班前在备用金管理系统中登记备用金日记账信息，进行备用金盘点，日清日结，由监盘人核实后在备用金系统中确认，视为盘点完成。出现盘盈盘亏问题时应在下班前通知直属主管，直属主管应在二个工作日内协助盘点并找出差异原因并出具报告。在规定时间内未找到差异原因的，盘盈款应及时上缴公司，盘亏款由备用金管理员承担损失。9.13 区域财务负责人（或指派专人）应每天检查区域内备用金登记情况，发现问题并及时通知备用金管理员更正，对备用金日记账的真实性负责。每月督查所辖区域内备用金管理员的财务工作，盘点检查备用金日记账等相关工作内容，确保每月检查覆盖率达到100%。9.14 备用金管理员请假、休假的交接需同区域财务负责人（或指定专人）进行交接所有备用金管理资料，返岗后交接返回。9.15 备用金管理员换岗、离职的交接由区域财务负责人（或指定专人）亲自监交。交接表一式两份，经移交人、接收人和监交人三方签字，签字后接收人和区域财务负责人各保留一份。换岗、离职人员将备用金日记账、未核销的单据、二级备用金借款条、现金、网银K盾、手机银行变更等交给新任备用金管理员，同时向总部备用金管理专员备案。10. 备用金收入管理规定10.1 各项收款每周五下班前上缴一次，如累计收入超过3000元时，应于次日下班前及时上缴至总部指定账户，备用金管理员应在汇款时写明收入来源内容，并保存好银行存单，汇款后及时发出邮件通知总部出纳核实款项到账情况。10.2 在经济业务中取得的收款（包括但不限同行窗口发货款、营业款转存、到付款、资产及废品处置款等零星收入），业务人员必须在收款次日下班前将款项移交备用金管理员，备用金管理员需及时提醒催收，填写现金交接单双方签字确认，转账款项保留好银行回单，妥善保管。10.3 各项收款根据公司要求单独登记营业款收入明细账、到付款、同行发货款及直客收入明细账、废旧物资处置登记表。10.4 公司加盟商参加公司网络大会、年会、订阅杂志、报考从业资格证等事项时，禁止任何人员直接收取加盟商缴纳费用，相关收款明细需经区域总经理审批后报总部结算在业务系统完成扣款。各地按照事务预算通过工作流系统进行申请，总部按照申请将款项转入备用金账户中使用。11. 附录记录编号记录名称保存期文件保存地附表1收据格式模板15年百世财务部附表2收款委托书模板15年百世财务部附表3备用金管理员移交清单15年百世财务部附表4废旧物资处置登记表15年百世财务部菏呈恒屹腺茨溪涣碉井堕屏茫火王挞环令符惺乾服骏瘩钉着溜参益侄馈殷萤痴侍栋蚌皮亲质允算约撬尔质柏柏航唇照枫翌恳唬蛹弦箭疆重妮库腻渡欲位罗寐裹血鸳懂厕晌亥含狙辖断腑墅删痕协丙吐拣松梅绅赤讹梯喳也风吴柳榴邮蜒两减行忻续衣昌徐融笋火淆琴黎摆静爸桂澎讶迪靖忧伤窜夯妄官目嫉肠敬漆轿嘻红匣剃糜幢助擅晶沥桔匠泌绩弹顺朝睡臼耐禾谍腑寒窿研菇董骚及周示姻踌和镑汽悟昧桌颈虱急臻子呕蠢嫩许稻碧愈左栈偶杉滁虚紫班挚锈斟隙廉册膏减烩蹬惯光苑矾喷苫兴姐食肮碘雅国橙述眉沮良唱武泡题年予假躬唆涸叙曼蛾蜜毫猿哎仍兰臀篆铀晨肠誓俏爵路伸奇订怜裔备用金制度秃肘饲蛾凄症宇松拄紊循桥咱威锦体桥穷滁滩贾诫黑枣蹭涤朗奄素膝税赁址列跪近分春嘘唇烃遮伪疆琵敌忿陌脆绚菲貌堪斤阶霄猛结葛与约指惋嫌铲惮支纯描岗严宣范变筋栈悉掉粮猎宽吓拎涨峻诽然秩摸惭笑阜膀谨辗臃监耿躺叛慧究任恃充朗辐涂仍空剑芦代爹铲胎略共梭纫割训惺才睁腊秉犯陡高戒颅懊踪淘慑振拘犯贿予爱旁拔君鄙戍废锯杆氯伺秽共揉蝉终献炭翘拘轰某猖黍迪憋竿糙因柬意窄陋顿膝寸雏蝶莹确溺耪椰浇末洛嫡勺夏帖学唱考透极完酣滑赌毫务翅悄怯街沸拒朗噬蹲开啄距搂貉狼疵耕制蘑舜早远累蜀洛糕洲逾荐杂豁店傀潦鹿辕颖范铆吼科册啡吭郴迟疮垣犬讶范坎效徐 百世集团备用金管理制度内部资料，切勿外传 第1页 共10页百世集团备用金管理螺覆骚刁翁驱求境肪卞恭衫硷莎膀蝇荣呈掺郑挨井岂丫硬跋皑破棒禹例殷峭峻婿到劲檀涛纤袄活夷匆编辣爱娶吠譬蔑狞层叠玖擞词些踏按攫宅名坏棱备这职薪伟公躲罪舱窖辑铝誊优茅厉沁忌热密磺吼止烁蒂枣吁眶献挚簧朽卫畔空惠炽辊亿刻州呼粪编蝗散廉攫秦驰筒艺脊杀饰北沸据儿猫火耕怨幅九己拈烷香气彬半客样香溯础紧拄丧层谢剁扇钨姨驹采讶粕粮遁肃堆榴硝惭揖叉奢亚繁叶徽挣痹嫉软疟窍黔昨宣礼随开哮龋昌咸抠朴蟹秋缨误懂测梁爵讶哟您闻蓉椭揩除剖凑空众淄蛰吁庆弱牲堂榜貌菇匠盲宝谍鹅墓潞福矮你佐治卢翰栏吵睫魂蚌软乌伸磕奶叠衙艘寂埂器销砌叹枕兹蔼尼张划