预算部门考核指标.xls

预预算算部部门门绩绩效效考考核核指指标标KPI考核目的指标定义预算准确率减少预算数据和实际执行数据之间的差异各期间相关预算数据与实际发生数据之间的差异比率。预算达成效果用于明确各项预算的规划和执行，考量预算的执行效果预算的执行效果情况综合成本费用率下降率衡量公司综合成本费用管理能力同期综合成本费用率与本期综合成本费用率之间的比例综合成本费用率衡量公司综合成本费用使用情况公司当期累计综合成本费用总额与公司当期累计销售总额之间的比例销售费用率合理控制销售成本，减少综合成本率销售费用占销售收入的比率办公费用降低率合理控制办公成本，减少综合成本率人均办公费用降低率管理费用率下降率合理控制管理成本，减少综合成本率考核期管理费用率与基期管理费用率的差异，占基期管理费用率的比，正数为增长，负数为下降。计算公式数据提供项目收集部门数据审核部门1-（预算数据-实际发生数据）/预算数据100预算准确率、预算数据、实际发生数据财务部财务部总监财务部审计评分预算效果执行情况评分财务部财务部总监(同期综合成本费用率-本期综合成本费用率)/同期综合成本费用率综合成本费用率下降率、本期综合成本费用率、同期综合成本费用率财务部财务部总监公司当期累计综合成本费用总额/公司当期累计销售总额*100%综合成本费用率、公司当期累计综合成本费用总额、公司当期累计销售总额财务部财务部总监销售费用/销售收入*100%销售费用、销售收入财务部财务部总监公司办公费用降低率（同期人均办公费用-本期人均办公费用）/同期人均办公费用100公司办公费用降低率、同期人均办公费用、本期人均办公费用财务部财务部总监管理费用率降低率=（考核期的管理费用/考核期全部产品的销售收入）-（基期的管理费用/基期全部产品的销售收入）/（基期的管理费用/基期全部产品的销售收入）管理费用率降低率、考核期的管理费用、考核期全部产品的销售收入、基期的管理费用、基期全部产品的销售收入、基期的管理费用、基期全部产品的销售收入财务部财务部总监预预算算部部门门绩绩效效考考核核指指标标收集周期考核周期备注月度月度 正数为超支差异，负数为节约差异月度月度由财务部统一来衡量各部门的预算执行情况，按预算规划达成的不同程度区分。月度月度各部门综合成本费用包括：工资、社保、公积金、福利、奖金、差旅费、招待费、办公费用、车费、快递费、会务费、招聘费、培训费、咨询费、报刊费等。月度月度各部门综合成本费用包括：工资、社保、公积金、福利、奖金、差旅费、招待费、办公费用、车费、快递费、会务费、招聘费、培训费、咨询费等。月度月度销售费用包括：差旅费、招待费等销售过程中产生的费用月度月度办公费用包括：办公用品费用、快递费、办公耗材费用、报刊费等。月度月度管理费用包括：招聘费、培训费、咨询费、报刊费等基期可以定义为年度。