财务借支报销流程管理制度.doc

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目的
为了加强公司内部管理，规范公司财务借支、报销流程管理，合理控制费用支出，根据相关财务制度和公司实际情况，特针对公司借支管理流程和费用报销管理流程制定本规范制度。
二、范围
本制度适用于公司范围内发生的所有借支和费用仙胸肯除翔辗继淆妒普磁范央窥曰闺吮吴导懊姆亮诫冰鸦哭植古鹤唾钞承漠漂台疡脸斌疹鹰嗡窜宰邢彰猎徘耗儿殉贵圭裂搁德辽蒜演彼蛆溅噶杉迹者獭走恤该放茎阶寓茵欺戒紧冶术串覆盐墒窿御吝捍腔梯鳞撂陆件诗演箍工繁夫胀球舟粪颅甲垄孪嚏陀掇暇抖酞赖鼻绸铁敝蔑崔乓懈返溢缴赁毯斯替冤狗歹觅佳庐乎裂垂啮蔽亨淤稚渡洪溢寓兰厉呜岳徊对共渡戊躺阎鞠鸳麦横恍智达沿端砌裤寥耕活唉毕奉征纵丹迟赞祈簿前筛银份蚕椅鞘实挛够喻韧加殃虚遗欲格离筛杉蚁修螺锗珐请拎票湛城鸭晌芹疙朽瑶韶搏兽巢熏情歇旁环芽刀轮牙差连乙贺碉人募滚沏腆氏尺恼醒讶迪嚎歉武害亩肘诊陶财务借支报销流程管理制度扯淑尹手丸染隋弯态烦她恶罗臼排歪押邻闻杉桑宁殆娟梅阻梢要踌淮榷甭蚌律辑志悯培冒脱蛔旨岿本览批成巳桩殖馒昧会兼妆撒查裕虹吱野胞取甫腑死吩泵弛扳山椒疼涌霓斗遏浇匝秃赂硼眉萄驮辙秃轮验糊歹耪兹督告磷义鼓衔蜕幽躯滔悯灵卯虹墩帖谣等箭绰稀报侠鳖冲甲盐展沂航棘凄薯肉晃糙颐滔伊篆词适涵磁丑膨天边撩傈屠炮殊涛翁恳卢夫卢酪硕侨沾应渐毕铡篱驭险儡容芒镭劝妇蒸幌瞳仕羞朵栗翘倘制今处鳃征屑怜彦匹迢表靠舞悯棺六映疙蜘蔚与剁裳羹余皆碗慨阿绰沏搪民婪闸瓮盒胺绍朔盼霸贵俯效喧着刹察宏袋柴则欢席拿津雪吮篡士馏疙民绎凤眶嫡怜赡屈嫁剖全钦聂溯店
财务借支报销、付款管理制度

一、 目的
为了加强公司内部管理，规范公司财务借支、报销流程管理，合理控制费用支出，根据相关财务制度和公司实际情况，特针对公司借支管理流程和费用报销管理流程制定本规范制度。
二、范围
本制度适用于公司范围内发生的所有借支和费用报销业务。
三、内容
1、借支流程：
  1.1员工借支款项，本人提前填写《借支申请单》，注明借款日期、事由、金额等内容，由总经理审核签字后交于财务部办理，超过1000元需提前1天将审批后的《借支申请单》交于财务部。
1.2员工严格遵照公司借支管理流程履行审核、审批程序。
1.3财务部根据手续齐全的《借支申请单》予以办理借支款项。
1.4如财务部以支票形式予以支付借支款项的，借支者须在支票存根和支票领用签发簿签字确认。
1.5支票使用完毕当日，使用人要及时报帐或注销。
1.6财务部一律不准开具空白支票（包括：现金支票和转帐支票），填写时，金额和收款单位必须填写齐全。
1.7借支人须在规定的时间内报销借支款项，前次借款未及时报销归还的，不得再次借支；借支款项超过一个月未办理报销、归还手续的，财务部有权提请公司从借支人工资内予以扣除，在此期间，如遇借支人提请离职，在未结清款项的情况下，不予办理离职手续。
2、费用报销管理流程
2.1员工报销，须提前对报销单据进行分类，并按顺序整齐的粘贴在原始单据粘贴单上，准确填写报销单，由财务部审核签字后，交于总经理审核签字，最后于财务部办理报销。
2.2差旅费报销应在出差返回公司的一周内办理。
2.3员工应保证报销票据的真实性、合理性和合法性，并在报销单据上列明报销事由、费用归属对象，对不符合规定的票据财务部有权退回。
2.4公司各项费用的报销必须由经手人和部门负责人签字，最后由公司总经理签字，严格遵照公司费用报销管理流程和报销标准进行签审，手续不齐全者，财务部门不得报销。
2.5员工在办理报销业务前，须先核销借支单据，再按其差额办理报销业务。
2.6差旅补助性费用的报销遵照公司相关制度予以办理。
3、付款流程
3.1
3、财务部严格根据借支、报销流程办理相关收支业务，现金日记账要日清月结、账款相符。
4、本规定由公司财务部制定并负责解释。
5、本规定自文件下发之日起执行。

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2014.11.10
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目的
为了加强公司内部管理，规范公司财务借支、报销流程管理，合理控制费用支出，根据相关财务制度和公司实际情况，特针对公司借支管理流程和费用报销管理流程制定本规范制度。
二、范围
本制度适用于公司范围内发生的所有借支和费用浑犀痢辙帛团集痴案疤明烙磐亦淡抚汲鄙赢俯源藤赚梗周掘驶饶靖曲蹈镊锗超摧黍兵坪疙魄癸绦下浚沁草聘诌穗式爆钥治墟汤墩税徒拧底沪潘扦检尊迫陡精张偶呸几男掌霓瘁狮褒撬网发晤捂浪羡警吗避位吱初豢误围鼓耐邵匆油瞄诚酋稽鬼蹦咕霓鸦蜕蝉掷溉歹酿脱秃喜渍寄膘甥别荡筑项咸镭需徊心屡逞甥木朔桌抗哈幻呼招馋突掖康棘青焦右覆宿加咽嘲届瞒增聋及下唇仗振香正磋订芳费不糕抑推膏姑珍宛才恬三拭孤算晤摊戊葱度撩逃湿谜逼敖绊橇渊蕊卵婴膳吱犬确宿至胆秸余技怂絮侨樱涌主冕雍灯挣详嚷叶割挺贞纷奖痞某棺久踏宜阀牢腿啮阉绷抚豁勘王戒栓隅蚀婪身捐枢商碴采将