付款报销制度.doc

-精品word文档 值得下载 值得拥有- 有限公司为了加强财务管理的工作，明确付款费用报销的申请、批准、审核、报销职责，规范付款、报销流程及凭证，特制定本制度完善付款、费用报销程序及规定，合理控制经营管理费用。总经理审批申请人制单会计复核部门主管审核发权出纳付款财务主管说明： 1、单件采购在1500元范围内可由采购经理审批，超过必需由总经理审批；2、费用报销在500元范围内可由部门主管审批，超过部分必需由总经理审批；3、业务招待费实报实销，每餐100元以上总经理审批；3、次日上午10：00前将前一日的所有支出单据呈送总经理审阅。第一条 零散报销1、单据齐全必须按照报销流程中，提供请购单、采购单、送货单、入库单、收款收据（必需盖公章或是财务章），委托收款必须提供委托书及身份证复印件；2、确认审核请购单一试三份，请购部分、采购、财务（报销使用）；请购单必需由申购部门主管审核、单件物品超过1500元需由总经理审批；3、验收入库所有购买的物品必需先入库，未入库的必需经使用人签字验收方可报销。（入库单后补）第二条 支付货款 1、填写付款申请、附：请购单、采购单、送货单、入库单、收款收据（网银支付的必须在当月对帐前将上月的已付款的收据补回，否则不予对帐）； 2、开票厂商，需注明开票日期及开票金额； 3、部门主管、总经理审核、批准方可到财务办理付款， 第三条 费用报销1、填写费用报销单应明确费用发生部门、填写齐全、不得混报；否则财务不予受理；2、一般差旅费、售后报销应填写费用报销单，附出差申请单、相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票或收据原件；发票或是收据丢失，若是第一次必须提供丢失说明，部门主管、总经理审批，再次发生自己承担后果，财务部将不再受理；3、应酬费报销应填写费用报销单，写明客户名称、人数，及相关费用发票原件，需经部门主管、经理审核确认；4、车辆费用：车辆因故障需要维修，应先填写维修申请表，必须填写清楚维修车辆的车牌号码，总经理审批后方可借款修车。车辆修理费、油费、路桥费等车辆费用报销时应在费用报销单填写清楚报销费用产生的车牌号码，会计审核、会计主管复核，方可报销。路桥费：费用报销单上需写明每段路程产生的路桥费，如非特殊情况必须走高速而产生的高速费将不予报销。5、货运费：单张运费的付款申请备注中写清楚相应的销货单号，单笔或多笔500元以下小额的速递费除外。一般、售后差旅费报销制度 （一） 售后费用标准: 类别 交通工具 住宿标准 伙食标准水费 话费 补助一般火车、公交车 80元/天 20元/餐5元/天 无 无 售后火车、公交车 80元/天 25元/餐 5元/天 10元/每天 每晚20元（二）费用标准的补充说明： 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担；2. 话费报销标准，超过两天以上按每天10元给予报销；3. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费；4. 交通费的发票必需提供合法有效车票，不得用其它车票顶替，报销单必须注明每个路段来回路程及车票金额、与实际车票金额必需一致；5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用；6. 如因客户所在地，住宿超过每天80元/天，需经总经理批准后，再进行费用报销；7出差需订机票，经总经理批准，统一由出纳订购；8. 已明确费用报销标准的，超过标准部份自行承担。第四条 报销时间具体规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下： 1、一般情况，详见付款报销流程第四条；2、以上说明2中，报销审核时间相应较长，报销人员需要等待出纳人员通知报销领款；3、借款人需保证在借款之日起五天内报账还款(出差人员则在回公司后五天内结清)。4、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。第五条 其它附则1、审核内容包括：费用报销是否经费用发生部门经理或总经理审批；报销内容是否符合公司规定；报销凭证是否真实、合法、齐全；审批权限是否在合法授权范围及额度内；2、在审核中发现手续不完备，凭证缺失、填写错误等不符点，审核部门应退回，由经办人补办后重新提交审核。3、每项费用的或是支出的发生，都必须在付款申请单、费用报销单注明使用部门。 5771001803090012095 5790368228596330825771001803090012386 5761373997357606965771001803090013594 5780775799025155125771001803090012387 5771649826018180515771001803090012138 5721311921589183265771001803090012359 5790368223610760535771001803090012356 5761352861437917425771001803090012355 57508786970469327917088100343355274 10122994432583337917088100343355275 10186673293883200817088100343356107 10158115250150052217088100343356108 10100018005987173217088100343354295 10107419414268701717088100343356184 10187866086962880217088100343356185 10177583117408667417088100343356109 10108601437357284617088100343356110 10115220721601491617088100343355237 10102704160570270917088100343355238 10122936486142541417088100343356169 10186220440263571817088100343354928 101760654089788804-精品word文档 值得下载 值得拥有-