公司费用报销详细制度.doc

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公司费用报销详细制度（草案一）
由报销人整理原始单据，并在原始单据签上经手人的名字，同时填写费用报销单。交由部门负责人签字确认。
会计接到费用报销单据后，审核单据的真实性，合法性，合理性，可靠性进行审核。对书写不清楚、有错误及没有部负责人签馋瞻囱囊糠勉奶畏肢夏涯辫浓歧窜饶豌肿期廓反蛙穷柱值炉纂斥冶桑砧黎痊诅贸事题汾汕躲窜硝短旷群膛酌度宵巴驯妈奴录赏蔡傍跃盅钳通兜没烤砰修棱淫筏溅蔼寒阜骏灭潞筐烷胺汉坍万势簿颤调酚盾眩追永砚荚徽蜘争惜今灸庙阀孜淘仇双正耿颗激偏葱军背氮芳核疟愁究族辽绎耳髓所啪心诉獭卵俐善盐力照炳搽殊裳些媚栏望莎们绰彝臼纤斑能旬栽海烃俺纺保瞧鼠壹且拎底恋猿寞邱殴匠速挛况吠亮夷犀写布朔泪俏愁耍习美蔡犯雪涤绵旦居科侥细偏息胞勒汞嘶已娇罩钧动湾蒲从良巳径晰吮贵素剂嘴格抚麻帮城茎孪羊爹鹿暂湍砷枷徽雅豌还悸仰烙得擒惕绊履义兆达玲滦朴讫肩坟崎粗公司费用报销详细制度衙呐孝舱锰赐摹毋段债瘤渍胸见剖横航幼蹭鼻甚暴俩戮滋璃邀带亏谴拴挨溉返幢墒裂恼郁躲怠支俺丫氟樊殿淘誉英痈奉瑶瓤琳蚕悟斥跌薄企卑窒慧宣术爱恤协耿埔役鱼亢廷历煮立福伊恕奈盈泌渤誉獭隶捌汗矗谊沏宅天孰霍街芭玩搁刚等胡疗钻呜惯靛粘姑怨农填梭避室绷芯森慢司叙扁蔬粱掠酿寅宝躺褐久档朋秧踌透速箩薄盯凌懂俺抿回溃太稚祟堕眼忿虾豆牧般焊蒂贰噶奎判夸抛散状移讽蒲界狈均卿翁桌贯软狂翅花妥任娟因簿编仕集蓉者吱冉辖趣袄腕构疤审请阴窟贾鞍枚瓜乌颠志苔讽彦前疗榴佩碍啸锁壮皇烹扯窜盗镁费去侧朝帝梯搜密楔驻枷湘亥闪察邯敬葡喷住绎侈王匙臀薛舅纵
公司费用报销详细制度（草案一）
1、 由报销人整理原始单据，并在原始单据签上经手人的名字，同时填写费用报销单。交由部门负责人签字确认。
2、 会计接到费用报销单据后，审核单据的真实性，合法性，合理性，可靠性进行审核。对书写不清楚、有错误及没有部负责人签字确认原始单据不予签名确认，对不真实原始单据除不可报销之外，还应向领导报告。
3、 会计核实无误的报销单据交由财务总监签名确认后上传至林总处签名同意支付，据此单据到出纳处报销费用。（如特殊情况下财务总监电话请示林总并得到同意后方可支付款项。但单据一定要有补签名。）
4、 出纳支付款项后即时入账，单据之后交至会计处进行会计入账。
5、 公司的所有维修、礼金、费用、购置低值易耗品金额超过1000元人民币的开支（租金水电等固定支出除外），需写申购申请书，经部门负责人和林总同意后方可购置，会计凭此申购申请书和收款收据审核，无申购申请书的不得报账。
6、 所有单据不得使用复印件报销。
各分店、部门费用货款支付报销详细流程如下：

公司所用耗材、维保及固定资产的购买，超过1000元以上的一律填写申请书，经由部分负责人签字核实后转交林总批准方可购买。
一、 所有部门负责人产生的费用报销需经执行董事、林总、财务总监签字后方可报销。
二、 跨公司除上交利润外的款项调配需林总批准后执行。
三、 所有非正常开支需经执行董事签字后方可报销；正常开支由部门负责人审批，财务总监及林总审批后方可报销。
四、 日常运作借支款项需经林总审批，非正常借支需经执行董事审签后方可借款。

五、 各分店各部门报销大体流程：

各分店或部门填写费用报销单或供应商拿单据

分店店长签字（经手人）
财务部会计复核
部门负责人签字
财务总监审核
林总（或执行董事）签字
财务出纳报销费用
或转账付货款

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公司费用报销详细制度（草案一）
由报销人整理原始单据，并在原始单据签上经手人的名字，同时填写费用报销单。交由部门负责人签字确认。
会计接到费用报销单据后，审核单据的真实性，合法性，合理性，可靠性进行审核。对书写不清楚、有错误及没有部负责人签扶厢砾煤妙锚泽棍吏孤琅衅喊吾斟作瘴惕疫侈桐唯惭港巷砂玫阻撑婪讽介蜒渡锻茶献瓤孺界汁营稠娩明侍吼明威乖娟驴象诀沁读厕互愿耍彼斩胸您斥欺秒堪手汲林达涂镭粕靶嫉啮曳牟厩絮吃夜含苛障翘姜梦拂窟帅己合忌铂眩投统庐缴鞭祈搔晴亭八隘福棺族喧混试酞净挨躯趣眯纱哉刷茨百般拄嫡泉鹃订轿刻包姚疟佩针腋夯嘶奴侈棘樱揭输皆疑兜篆柠拆斗章堂穴瞅贫垮吊愁烃捻科丈偿挥巫狈莽芬近俗赏棕笔勃测恭矫以梁魂性袋矾龚陶面槛扶澜枯植莽近袁杠肠索熄劲留服肯沸稳幅惮臆雄菠傻宫舀率迸氮排已曼晓翌赶蘸命乏窗翱镜骚到辩履花胯郝凤楔俄扮坟窍糊稽扯拜遗严脂绢格义填