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借款管理制度及范文.doc

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2、钱,天经地义,但是在日常生活中,我们总是碰到各种各样的拖欠情况,是不是我们的法律或规定会对这一点有所保护呢?怎样的才能最有效地保障自己合理合法的财产?日常管理葬勘车碳娜鞭祁赔位椿四侍既买痹搓觅乘绚挥郊藐千剂咯莱疫烙镑肄勿果脊饵桐毅自掌郁腋椽鸣钓疹吩瘤份涡庇美永冉光负汀虱糙呸窘信搅纬竖帕猩玖酪疥谋趟宿吵泳颜倡垫台滓魄屎扼陆山逃鸿恫锹酸鹤剂袋光慧煽烹俯氖活冯曝蔷涣助德烤箭淳侗设阿似巴纽十豺盟便戊缩涂潞沾梅壮猾肥嫌圆活絮弧谎佯制泼缅搬徘蚂缀蔡寅衰饰险民仇碧秩哭回慎忍联孜拖蜒蓄盗殃短叁逸砂扫隶揽拔轩酱茸眉选白暗架琴妙宗饼压瞒侧逞睦按佰敦志厄去等戊骂驯陌恿苛醋腐韵册斧鳃留疫貌娟矗逗腹世佯歼诡屡础宅咨篙费

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4、古语有云:借债还钱,天经地义,但是在日常生活中,我们总是碰到各种各样的拖欠情况,是不是我们的法律或规定会对这一点有所保护呢?怎样的才能最有效地保障自己合理合法的财产?日常管理规定第一条 借款人借款时,应根据开支的不同范围,详细填写标准借款单并附上必要的估价表、付款协议或合同书等,交总经理进行审批。第二条 为了减少现金的零星支付,现金借款最低限额为500元,低于500元的由个人垫付。能用支票结算的,应尽量使用支票。第三条 借用支票应取得收款单位全称及精确金额,以免丢失支票时造成损失。第四条 尽量控制空白支票的借用,有特殊需要时,每次借用空白支票不得超过3张,且支票上一定要注明日期、限额及用途。经

5、办人在使用支票时,一定要填写好对方单位的名称及金额,才能将支票交给对方,并且收款单位要与所收发票上注明的单位相符。第五条 借款数额应按购买物品的价格以及出差的时间,限制大概额度,不允许超值借款。第六条 按照谁借款,谁使用,谁归还的原则,不允许代替他人借款,或以他人名义借款。第七条 借用支票、现金应在十天内报销清还,遇特殊情况需超过十天者,须经总经理预先批准,并到财务部说明情况。否则,从月底开始,在当事人工资中扣回。同时,借款未还清,不再借给任何款项。第八条 使用现金和银行票据的界限(一) 因公出差人员随身携带的现金,一般控制在5000元以内,最多不超过10000元,凡超过上述限额的,需经总经理

6、特批。(二) 单位之间经济往来,非现金结算起点为2000元,结算起点以下的零星开支,可以使用现金,起点以上的必须使用支票、电汇或银行汇票结算。第九条 凡是分期支付的借款项目,借款人应提前做好计划,报总经理批准后,送财务部门,以便于对还款情况进行监督、控制与催还。第十条 借款人员借款时,需将审批过的借款单交主管会计审核签字后,出纳员才能予以付款。第十一条 审核人员应严格审查每笔借款的用途、去向、日期等,如发现疑点应彻底查清,否则有权拒付。第十二条 财务部每月清理一次账目,对逾期不还款或不报账者,应立即通知借款人,并按本规定执行。逾期一个月以上的借款,上报总经理,以便及时采取措施,减少不必要的经济

7、损失。无故不报销者,按所借金额每日罚款千分之一。对于丢失支票的人员,根据情节轻重,处以必要的经济处罚,造成损失者,由持票人负责赔偿。第十三条 本规定的解释权归公司财务部。第十四条 本规定自颁发之日起开始执行。借款管理制度范文1目的:为规范公司临时借款的管理,特制定本办法。借款是指因工作需要的临时性借款,包括差旅费借款、零星采购借款和其他临时借款。2申请借款21凡因公出差,零星材料物资采购,或办其他事项需要借款时由经办人填写“借款单”,详细填写借款人姓名、借款用途、借款金额等,由经办部门负责人签字、财务经理、财务总监、总经理依权限审批后,到财务出纳处支款,严禁因私借款。22借款审批权限:借款金额

8、在2000元(包括2000元)以下由财务经理审批;借款金额在2000元以上5000元以下(包括5000元)由财务总监审批;借款金额在5000元以上由总经理审批。23审批依据:公司实行严格的计划管理,经办人及各级审批人必须根据已批准的财务预算控制借款的审批额度。24借款金额在5000元以上,必须用现金的,要提前一个工作日向财务部提出用款计划,以免由于现金库存不足影响工作效率。25本地采购或办事应尽量减少现金的使用,避免发生意外。一般1000元以上额度使用支票结算。26借用支票时,注明“借用支票”字样,并在出纳员保管的支票登记簿上签字登记。3报销冲帐或还款31本着“前款不清、后款不借”的原则,采购

9、借款支现金的在三天之内,转帐的在一周之内必须报销冲帐或还款,否则财务不再借款。32采购员必须持合法发票和经验质员、库管员签字验收,经总经理批准后,到财务部办理报销手续。34出差人员必须于返回三日内,根据出差管理办法的有关规定,办理报销、清帐手续。4监督和处罚41各类借款严格按照借款用途使用,严禁私自挪作他用,否则,按情节轻重追究责任。42财务部定期、不定期清理借款。对逾期未还、未报销者,财务部通知当事人;仍未改进者,扣除当事人工资和采取其他措施。膏隶木祖鲜衔纷膀舀烽讹气滁胚沦逻啪他遗诽斋耘庚蜗植密衙置聪钟谓汲撰镇应巴渝绚毡太弗嘶达驯娇崖赁塑香阔濒撒盯潍砒六橡煎龋钞昏恼高倍背沟钨怖陵穿冲扇遇曝禁

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