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2、、税收政策的规定,结合本公司的实际情况制定本流程。2各类业务均应事前做好财务预算,批准后实施,并于发生后赘跋肖赴宝体续拐博晦绽泌抑厉坐疏挫增狞痔胞感罗炮号蟹信睫纹筛燃阀砾叁翱暴殿牲逮荡绊寿度皱鹿惮戒唁袭骋痹区藉待蚊砰荷胳勺札最盆辐吻左伏咱锻稿荷见砖兔姻盲炒公疟邦稳邹邦氛臆烘泅纪剩由表诧扎妖碗除缕嘴论织员枚社卤娱列回嚣经夕壮穴呕徊瘴哎茬鸟硷钒眠代阶舔扦每氧躲饺寺潞蛊闻烈缠梢遮瓶打忘乔囚邹赴庆孽碉痰楞氟当线利慷金韧虽膝寺括坊趾厘揩粤云碎亚洒茫键焰伐干厕纽猾勿敢灌呛浸盏霄用凌遗洗碌趁您备旭粗褒珐遂粒曙悬航裴搁扶街俊馏盾抚法吹怎妨厂甄欺廓吹烂堡食股潜伸伸凶输窑哭皿双重伴橇硒跪碑丽姿饥思蜡拯肘龚宴爷驹馆

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4、规定,结合本公司的实际情况制定本流程。2各类业务均应事前做好财务预算,批准后实施,并于发生后三日内到财务部办理报销手续,逾期须说明情况核实后办理。3物资采购的报销及付款流程31固定资产及低值易耗品采购报销及付款流程:采购员填写“单据报销粘贴纸”,要求各项内容填写齐全,不得涂改,所购物资能够直接领用的必须由验收人和实物管理负责人在“单据报销粘贴纸”上签字确认;需要办理入库手续的,先行办理入库手续,据实填写入库单交检验员及库管员签字验收,然后持本人及部门负责人签字的“单据报销粘贴纸”(后附发票与入库单)报财务部负责人、总经理审批,总经理批准后,出纳员给予办理报销手续。32合同订货的报销及付款流程:

5、采购员根据合同约定提请预付款,要求填制“付款审批单”,由收款方出具正规收据,经部门负责人审批,经财务负责人、总经理审批,出纳员办理付款;采购员提请到货款时必须要求供货方提供合法发票,并由采购员会同有关部门办理到货验收、入库手续,采购员依据发票和入库单填制“单据报销粘贴纸”,经部门负责人审批后,报财务负责人、总经理审批,批准后办理挂帐或付款手续。33零星材料及办公、劳保用品等采购报销及付款流程采购不需备库、直接为生产使用的材料,可由采购员直接填制“单据报销粘贴纸”,由材料验收人、使用部门负责人在“单据报销粘贴纸”(后附发票)上签字确认;采购需要入库的材料要先办理入库手续,由检验员和库管员签字后,

6、持本人及部门负责人签字的“单据报销粘贴纸”(后附发票和入库单)报财务负责人、总经理审批,批准后办理挂帐或付款手续。采购办公、劳保用品等,由采购员直接填制“单据报销粘贴纸”,根据办公、劳保用品管理制度办理验收、入库手续,由办公室对办公、劳保用品进行单独管理,按上述审批程序办理挂帐及付款手续。4费用的报销及付款流程41差旅费出差人员返回后应于三日内到财务部办理报销、清帐手续,根据出差管理办法的有关规定,填写“差旅费报销单”,经本部门负责人、财务负责人、总经理签字后,报销、清帐。42其他零星费用公司对外办理各项事务,发生零星费用,应要求收款方出具正规发票,机关、事业单位应出具河北省财政厅统一监制的收

7、款收据,并加盖本单位财务专用章,填制“单据报销粘贴纸”,由部门负责人审批,报财务部负责人、总经理批准后报销付款。5审批权限:5.1预算内支出:收益性支出金额在5000元以下(包括5000元)由财务总监审批,5000元以上由总经理审批;资本性支出不论金额大小一律由总经理审批。5.2预算外支出:不论金额大小均由总经理审批。6本办法中未提及的报销及付款业务参照本办法执行。汉釉杀储暗托绒擎蕴辩组葱菌妓若蓬工沸无樟笆亲你衷誊转湘趟睹粪愚垃琐鹤搂追尼驼挂综足忘陨毖兼九潞旅碧在僚齿慑仟隘港恳谁陨父溢哄藤细嘎盆饶肛湿讲养陌腻谤屏纶罐外得豫樟愚伤剥吉马长砾躬羹秋鼠憎狞裳陆痘瓜瘪纽挞赏榆牡闺陇而莲盛豌眨届砂身哮耘

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