Excel在会计和财务中的应用实验报告.doc

2014审计四班        
学    号       201420507418        
姓    名          杨    林          
成    绩                            

实验内容
1、学会如何建立会计科目表；
2、学会如何建立会计凭证表；
3、学会使用数据透视表功能建立总分类账、明细分类账和科目汇总表；
4、学会如何建立科目余额表；
5、学会如何建立并并编制资产负债表；
6、学会如何建立并并编制利润表；
7、学会并了解现金流量表的建立及编制；
8、学会使用IF（）函数、ISNA（）函数、VLOOKUP函数、SUMIF()等函数；

【实验环境】（使用的软件）：
Microsoft Excel 2010
实验报告：
通过系统的学习学习这门《Excel在会计和财务中的应用》的课程，使用Excel对“嘉佑有限责任公司”2011年12月份相关经济业务，进行会计核算，掌握从编制会计科目汇总表开始到资产负债表、利润表、现金流量表的生成为止的整个会计核算的操作流程。
一，编制科目汇总表；根据科目汇总表以及结合企业12月份发生的经济业务相关的会计分录编制会计凭证表；
二，在会计凭证表的基础上，通过“数据”｜“数据透视表和图标报告”命令，生成相映的总分类账和科目汇总表；
三，根据会计凭证表编制明细账，以及根据企业2011年12初科目余额编制期初余额表；
四，根据期初余额表、科目汇总表，运用相关公式和函数编制科目余额表，完成“期初额”、“本期发生额”、“期末余额”的填列；
五，编制资产负债表、利润表、现金流量表：

实验目的：
1.学会excel的基本操作，包括excel启动的不同方法，退出excel操作.
2.掌握工作表的建立方法，包括建立新的工作簿以及向工作表中输入各种类型的数据，设置数据的有效性，数据的编辑和修改、各式的编排、查找和替换单元格中的数据以及各种引用的操作、保存工作簿、工作簿的密码设置
3、掌握从编制会计科目汇总表开始到资产负债表、利润表、现金流量表的生成为止的整个会计核算的操作流程；
4、对财务报表编制的具体环节和步骤形成更加清晰地认识
5．学会用图表的形式表示数据间的复杂关系，直观地分析统计数据。包括图标的建立步骤、图表的编辑等。

实验步骤：
1、根据提供数据建立和处理会计科目表；
2、根据提供数据建立会计凭证表；
3、通过“数据”｜“数据透视表和图标报告”命令，建立总分类账；
4、在会计凭证表的基础上，通过“数据”｜“数据透视表和图标报告”命令，建立科目汇总表；
5、建立科目余额表；
  1）设计科目余额表；
  2）期初余额的链接调用；
3）本期发生额的链接调用；{运用IF()函数、ISNT()函数、VLOOKUP()函数的组合）}
4）期末余额的计算；
6、资产负债表的编制
1）设计资产负债表格式；
2）根据总账科目余额直接填列、根据总账科目余额计算填列、根据总账科目和明细账科目的期末余额计算填列和根据科目余额减去其备抵科目后的净额填列几种方式填列资产负债表；
7、建立和编制利润表  
1）设置利润表格式：
2)编制利润表：
a本月数的填列;
b本年累计数的填列;
8、建立和编制现金流量表
1）设置现金流量表格式；
2）编制调整分录表；
3)编制现金流量表
 利用SUMIF()函数引用并计算现金流量表中的各个项目；
4）检验现金流量表的正确性

实验心得：
由于大一时期已经学了excel办公软件的应用，所以这学期的课程在基础知识的基础上加深跟专业有关的知识，我觉得还是很很有效果的。老师经常会给我们讲授些在职场中药掌握的知识，通过强调我们可以了解跟社会与职业需求的知识，强化自己的能力，更多的与社会接轨。 
同时也发现了自己在很多方面的不足，例如以前知识掌握的不牢固，不全面，然后系统的应用起来的时候就有些困难。还好，这学期又加深了理解与实践。 深深的觉得作为一个会计人员所要掌握的知识有多少，不仅要强化书本理论知识的掌握，还要跟职场与应用相接轨，更多的学习些跟职业相关的，为以后工作打下基础。

指导教师评语及成绩：
评语：

成绩：  

单项分
比例分
平时成绩

操作成绩

实验报告成绩

合  计

1．平时成绩（20%）：    
2. 实习操作成绩（70%）:  
3. 实验报告成绩：（10%）
综合成绩：

指导教师签名：
                                          批阅日期：
说明：
1． 实习考核包括平时出勤、模拟实习操作情况、实习报告质量三部分。如
果在模拟实习过程中存在以下情况，该生实习成绩以零分计：
（1）抄袭他人的数据者；
（2）违反实验室管理规定，不听老师劝告，严重影响他人实验，或造成实
验设备重大损坏者；
（3）未能按正常实验时间安排完成实验者；
（4）请人替代或替代他人进行实验者；
（5）在实验时间打游戏，不听老师劝告者；
（6）缺交实验报告者（缺交实验报告者必须在实验结束后三天以内补交，如不补交者，其实习成绩以零分计）。
2．评分原则为：平时成绩占20%（根据考勤和实验表现打分），实习操作成绩占70%（根据操作完成后系统所计分数计算），实习报告占10%（根据实验报告的质量打分）。如存在第二条所述违反规定者，总成绩直接以零分计。
3．综合成绩记载方式：优、良、中、及格、不及格。
备注：（排版要求）宋体，小四，首行缩进两个字符，行间距为固定值18磅，段前段后0行。其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落

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