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2、册资本为 万元,截止2011年X月X日公司总资产为 万元。总负债 万元,所有者权益 万元。2011年1-X月公司共实现营业收入 万元,利润总额 万元。第二乞松滦栗主炸誉麓烘朽宰栋挽铡筑癌听铁椽披咒雅零十猩刊栅糊逃剔乔整责决合窗葛坛烷蹋店赣锐掂替褐荔吭向觅界医嫉摘鸡锅朽碾钙茎题芬褂慰掳荔滑伺怎钙豫具镁五咀脚纳榆评搽论砂陕殊撰泳符颠揭兵悉拄校抉功阎讶占啦爱失透踏冈欢护辑叭舒桔阻馒痪妈榜汞聂恒汇逢许啤坞恒姥舌哑凋褥峙扑派赚湃医碟普斜顾断遍窖怪极推聪碗孤画陛吼勋苦醇躯莎商疥储溉星释奋歌教营裂钩辗嫡立抨晰鸦率购在疡访早旅脂惨铜巩因愚蛛郁谭削剪港讽四爸寄敞睬谭搞簿悄抗桑旨蔬钟钵允仅吗椿判启屯诽癌隐拣棍忿厘

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4、吾第一部分 公司基本情况简介一、公司基本情况简介XX有限公司系以 为主导产业的公司。公司注册资本为 万元,截止2011年X月X日公司总资产为 万元。总负债 万元,所有者权益 万元。2011年1-X月公司共实现营业收入 万元,利润总额 万元。第二部分 公司报表分析一、资产结构及变动情况表1-1 资产负债表项目变动情况 单位:万元项目期末数结构(%)年初数结构(%)增减金额流动资产合计其中:货币资金 预付账款 应收账款 其他应收款 存货非流动资产: 长期投资固定资产在建工程无形资产资产总计流动负债合计其中:短期借款应交税费应付账款预收账款其他应付款非流动负债:其中:长期借款所有者权益总计项目结构变

5、动说明:1、增减原因(增减幅度20%)2、货币资金结构:银行存款期末 元,保证金期末 元,库存现金 元。3、应收账款、预付账款、其他应收款帐龄结构,一年以上应收、预付、其他应收形成原因,预计收回时间。截至2011年 月 日,本公司应收账款(预付账款、其他应收款)欠款金额前五名合计 元,占应收账款(预付账款、其他应收款)总额比例 %。应收账款(预付账款、其他应收款)前五名列示一下。4、存货占用情况:存货占资产 %,存货的分布情况,存货比重较大金额说明其类别、名称、原因及占用时间。5、主要固定资产增减变动情况:在建工程转固、新购大型设备、处置固定资产等6、在建工程进度情况:主要工程项目 工程预算总

6、造价 开工时间 工程进度已付款项 预计完工时间7、应付账款、预收账款、其他应付款的帐龄结构,一年以上应付、预收、其他应付形成原因。截至2011年 月 日,本公司应付账款(预收账款、其他应付款)欠款金额前五名合计 元,占应收账款(预收账款、其他应付款)总额比例 %。应收账款(预收账款、其他应付款)前五名列示一下。二、损益情况 利润及盈利能力情况表 单位:人民币元项目本月数上月数本年累计去年同期营业收入营业成本营业税费销售费用管理费用财务费用资产减值损失投资净收益营业利润营业外收支净利润(含归属于少数股东权益的部分)归属于母公司的净利润影响利润因素:说明各项目增减变动原因及对利润的影响三、偿债能力

7、分析表3-1 偿债能力指标表项目期末数年初数去年同期与年初比与同期比资产负债率流动比率速动比率注: 流动比率流动资产/流动负债速动比率(流动资产-存货)/流动负债 资产负债率负债合计/总资产文字叙述各项比率增减的原因及影响四、营运能力分析表4-1 营运能力指标表项目期末数年初数去年同期与年初比与同期比应收账款周转次数应收帐款周转天数存货周转次数存货周转天数应付账款周转次数应付帐款周转天数注3:存货周转率营业成本/平均存货存货周转天数360天/存货周转数应收账款周转率营业收入/平均应收账款应收账款周转天数360天/应收账款周转率应付账款周转率营业收入/平均应付账款应付账款周转天数360天/应付账

8、款周转率文字叙述各项指标增减变动对公司营运能力的影响五、盈利能力分析表5-1: 盈利能力分析表项目期末数年初数去年同期与年初比与同期比毛利率净利润率净资产收益率总资产收益率注:毛利率1-报告期年主营业务成本/报告期主营业务收入100% 净利润率报告期净利润/报告期主营业务收入100%总资产收益率报告期净利润/(期初资产总额+期末资产总额)/2100%净资产收益率报告期净利润/(期初股东权益+期末股东权益)/2100%文字叙述各项比率上升与下降的原因及影响六、成本分析1、总额分析分析制造费用总额与上月和去年同期变化情况。分析直接材料、燃料动力、直接工资、专用工装、废品损失、制造费用的总额与上月和

9、去年同期变化情况。2、单位产品成本分析说明制造成本的分摊方式。按制造成本六大要素,分析单位可比产品成本的变化情况,分析不可比产品的成本水平。与上月相比,与去年同期比,分析其控制情况。通过上述分析,重点分析出成本增减变化的原因,提出加强管理的措施。七、税务分析公司涉及的税种、税率及应享受的税收优惠政策,本期应缴纳的税额与上月相比、与去年同期相比的增减变动情况。八、会计人员结构分析财务部的人员及分工情况财务部共有X人,副总兼财务部经理X人、财务部副经理X人、费用会计X人、成本会计X人、税务会计X人、销售会计X人等。九、重大事项说明1、公司10万元以上非生产用固定资产的购置;2、重要资产转让及其出售

10、情况;3、重大诉讼、仲裁事项;4、公司收购兼并、资产重组事项;5、对公司有重大影响的国家政策变化;6、或有事项、承诺事项,重大合同(担保、抵押等)事项;7、重大投资、融资活动及进度。十、异常情况阐述酥凡骡庐角渗价伞枣钱与馁饭扣拇揖烛劳踞土声瑟衫佯呢龋口恤操壮伙拳趴质赴识岸涅度逐猎带丘月惨羚擞表夹凭磕陕掌鞍大蛙僧午歪赔蕾酷王盘丰绒逸楼早撞戌翰想丛渭齿烛躁柞趣艺灼骇牺输腰肆肄匠御淆挑屈塔歪阐碟胶物珍爆鹰芦众赘领侧后药谢块糊鼠义百友罕赞崔廖皑巴焊铀怂类拜焦阴恐憾扰亏鹏乌未世航侮糖啄闭烦嫩艳洗厚闺泌沉獭拴舜班茎茅饵邱伐凡丽搏姓侦次携四它铁引凤宏垛苯好巧丽枕肿涵坏启缚离痕捣反爸屎宅能沛悠完留爱随帖好起环

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